淺議水利工程前期工作勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)

張玉柱，常漢軍，胡浩然，羅廣偉

(長(zhǎng)江勘測(cè)規(guī)劃設(shè)計(jì)研究院，湖北 武漢 430010)

1 問(wèn)題產(chǎn)生背景

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，水利工程勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)模式及標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)歷了多次變革。從取費(fèi)模式上講，出現(xiàn)過(guò)按實(shí)物量計(jì)算費(fèi)用的“實(shí)物量取費(fèi)模式”、將取費(fèi)的表達(dá)方式分為實(shí)物和貨幣兩種形式的“綜合取費(fèi)模式”、以活勞動(dòng)量為主的“工日定額取費(fèi)模式”、基于投資規(guī)模依費(fèi)率取費(fèi)的“投資取費(fèi)模式”等?，F(xiàn)行的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)多采用“投資取費(fèi)模式”。

對(duì)于取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，在上世紀(jì)80年代以前，國(guó)家實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，勘察設(shè)計(jì)單位為國(guó)家事業(yè)單位、勘察設(shè)計(jì)成本由國(guó)家承擔(dān)，因此不存在勘察設(shè)計(jì)的取費(fèi)問(wèn)題，此階段為無(wú)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)階段。

1984年，原國(guó)家發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“國(guó)家計(jì)委”)發(fā)布了《工程勘察取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》，并于1985年發(fā)布了《工程設(shè)計(jì)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》。該版本的勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，主要體現(xiàn)了勘察設(shè)計(jì)單位“不再實(shí)行按人頭撥給事業(yè)費(fèi)的辦法，而改為按承擔(dān)任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量和國(guó)家取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)收取勘察設(shè)計(jì)費(fèi)”的改革思路。

1991年原能源部、水利部發(fā)布了《水利水電工程勘測(cè)設(shè)計(jì)收費(fèi)定額》。該標(biāo)準(zhǔn)采用綜合取費(fèi)模式，即水利水電工程設(shè)計(jì)收費(fèi)定額以貨幣形式表示，不列出工作量和單價(jià)，直接列出綜合收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；水利水電工程勘察收費(fèi)定額則包括標(biāo)準(zhǔn)工作量單價(jià)和勘察總實(shí)物工作量?jī)刹糠?，勘察費(fèi)用由按勘察總工作量計(jì)算的費(fèi)用和勘察專項(xiàng)費(fèi)用兩部分組成。此后，由于物價(jià)上漲等因素，原電力工業(yè)部和水利部，分別在1994年和1995年相繼發(fā)文，對(duì)勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)進(jìn)行調(diào)整，即在1991年批準(zhǔn)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)之上，調(diào)增33%。1998年，原電力工業(yè)部和水利部分別對(duì)勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)再次進(jìn)行了調(diào)整，即在1991年批準(zhǔn)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)基礎(chǔ)之上，根據(jù)同期物價(jià)上漲系數(shù)，再次進(jìn)行了增調(diào)。

2002年，原國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部發(fā)布了《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》(計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào)文)(以下簡(jiǎn)稱“10號(hào)文”)，該標(biāo)準(zhǔn)通過(guò)工程實(shí)例進(jìn)行測(cè)算和數(shù)理統(tǒng)計(jì)分析，找出原標(biāo)準(zhǔn)中各類別工程勘測(cè)費(fèi)、設(shè)計(jì)費(fèi)與工程投資的函數(shù)關(guān)系，從而將原定額標(biāo)準(zhǔn)轉(zhuǎn)換為基于投資規(guī)模依費(fèi)率計(jì)取勘測(cè)設(shè)計(jì)費(fèi)的模式。該標(biāo)準(zhǔn)采用按建設(shè)項(xiàng)目投資額分檔收費(fèi)的辦法，對(duì)前期工作勘察設(shè)計(jì)進(jìn)行收費(fèi)，并對(duì)不同特征水利工程通過(guò)相關(guān)特征調(diào)整系數(shù)進(jìn)行平衡。該標(biāo)準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)了收費(fèi)由事業(yè)標(biāo)準(zhǔn)向企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的過(guò)度，原標(biāo)準(zhǔn)編制的依據(jù)是勘察設(shè)計(jì)單位作為事業(yè)單位的各項(xiàng)支出，該標(biāo)準(zhǔn)則考慮了勘察設(shè)計(jì)單位改企后各項(xiàng)預(yù)期成本、稅金及相對(duì)合理的利潤(rùn)水平。另外，該標(biāo)準(zhǔn)對(duì)水利工程勘測(cè)設(shè)計(jì)的取費(fèi)范圍只包括初步設(shè)計(jì)、招標(biāo)設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)計(jì)等3個(gè)階段，不包括前期工作的項(xiàng)目建議書及可行性研究階段。

至此，對(duì)水利工程前期工作勘察設(shè)計(jì)的取費(fèi)依據(jù)僅有原國(guó)家計(jì)委于1999年發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》(計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)文)(以下簡(jiǎn)稱“1283號(hào)文”)。該規(guī)定面向所有行業(yè)的前期工作咨詢?nèi)≠M(fèi)，不同行業(yè)間通過(guò)“行業(yè)調(diào)整系數(shù)”進(jìn)行平衡，水利行業(yè)調(diào)整系數(shù)為1.2。但是，水利工程前期工作有其自身的特點(diǎn)，如前期工作變化多、難度大、周期長(zhǎng)，受自然地理?xiàng)l件、社會(huì)條件影響大，勘察設(shè)計(jì)工作不可重復(fù)等[1]，“1283號(hào)文”規(guī)定的水利工程前期工作取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)明顯很低，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與水利工程前期工作的內(nèi)容及深度嚴(yán)重不匹配。然而，“10號(hào)文”又明確指出，其中取費(fèi)范圍不包括前期工作。隨后(2002年3月至8月)，原國(guó)家計(jì)委下發(fā)了“關(guān)于編制《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)釋義》有關(guān)問(wèn)題的通知”，要求各部委對(duì)相關(guān)行業(yè)勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)進(jìn)行解釋。水利部等單位根據(jù)通知要求，組織編寫了“水利水電工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)釋義”以下簡(jiǎn)稱(“標(biāo)準(zhǔn)釋義”)，并在“標(biāo)準(zhǔn)釋義”中對(duì)水利水電工程前期工作的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了明確。需要指出的是，“標(biāo)準(zhǔn)釋義”并未以正式文件的形式發(fā)布。直至2006年，國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)、建設(shè)部才發(fā)布了《水利、水電、電力建設(shè)項(xiàng)目前期工作勘察收費(fèi)暫行規(guī)定》(發(fā)改價(jià)格[2006]1352號(hào)文)(以下簡(jiǎn)稱“1352號(hào)文”)，以正式文件的形式對(duì)水利工程前期工作勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了規(guī)定。

2 主要問(wèn)題焦點(diǎn)

由第一節(jié)的敘述可知，水利工程前期工作勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)主要有3個(gè)，即1999年出臺(tái)的《建設(shè)項(xiàng)目前期工作咨詢收費(fèi)暫行規(guī)定》(計(jì)價(jià)格[1999]1283號(hào)文)、2002年出臺(tái)的《工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》(計(jì)價(jià)格[2002]10號(hào))(水利水電工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)釋義)(“標(biāo)準(zhǔn)釋義”)和2006年出臺(tái)的《水利、水電、電力建設(shè)項(xiàng)目前期工作勘察收費(fèi)暫行規(guī)定》(發(fā)改價(jià)格[2006]1352號(hào)文)。

但是，由于上述三個(gè)文件時(shí)間跨度長(zhǎng)、文件之間的關(guān)系復(fù)雜(發(fā)文部門不盡一致、部分文件未以正式形式發(fā)布)，各地、各部門對(duì)取費(fèi)依據(jù)的理解不同，對(duì)行業(yè)的理解不同，造成了取費(fèi)依據(jù)使用的不統(tǒng)一。對(duì)此，不少專家與學(xué)者均進(jìn)行了有益的討論與研究[2-3]。時(shí)至今日，各地、各部門對(duì)水利工程前期工作勘察設(shè)計(jì)該如何取費(fèi)，依然沒(méi)有形成統(tǒng)一認(rèn)識(shí)。在實(shí)際工作中，有的認(rèn)為應(yīng)該同時(shí)執(zhí)行“1283號(hào)文”及“1352號(hào)文”，有的認(rèn)為應(yīng)該單獨(dú)使用“1352號(hào)文”，甚至有的認(rèn)為應(yīng)該單獨(dú)使用“1283號(hào)文”。對(duì)取費(fèi)依據(jù)理解不一、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行不同的問(wèn)題，制約著勘察設(shè)計(jì)前期工作的順利開展。

3 分析與討論

3.1 取費(fèi)依據(jù)主要內(nèi)容

3.1.1 “1283號(hào)文”

“1283號(hào)文”面向所有行業(yè)的前期工作咨詢?nèi)≠M(fèi)，不同行業(yè)間通過(guò)“行業(yè)調(diào)整系數(shù)”進(jìn)行平衡，水利行業(yè)調(diào)整系數(shù)為1.2。該文采用按建設(shè)項(xiàng)目估算投資額分檔收費(fèi)的辦法，對(duì)“編制項(xiàng)目建議書”和“編制可行性研究報(bào)告”兩個(gè)項(xiàng)目(承擔(dān)編制項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告編制的單位，不得參與項(xiàng)目建議書、可研報(bào)告的評(píng)估，因此，對(duì)“評(píng)估項(xiàng)目建議書”和“評(píng)估可行性研究報(bào)告”兩個(gè)項(xiàng)目不進(jìn)行討論，下同)進(jìn)行收費(fèi)。同時(shí)，該文第十一條還規(guī)定，在編制項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告時(shí)需要進(jìn)行勘測(cè)、試驗(yàn)，導(dǎo)致工作量明顯增加的，可增加需要加收的費(fèi)用。

3.1.2 “1352號(hào)文”

“1352號(hào)文”是國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部共同發(fā)布的關(guān)于水利、水電、電力建設(shè)項(xiàng)目前期工作勘察收費(fèi)的規(guī)定，在該文第一條，即明確了“1352號(hào)文”實(shí)質(zhì)上是對(duì)“1283號(hào)文”和“10號(hào)文”關(guān)于水利水電工程勘察設(shè)計(jì)收費(fèi)的補(bǔ)充規(guī)定。該文同樣采用按建設(shè)項(xiàng)目估算投資額分檔收費(fèi)的辦法，對(duì)前期工作勘察進(jìn)行收費(fèi)，并對(duì)不同特征水利工程通過(guò)“工程類型調(diào)整系數(shù)”、“工程勘察復(fù)雜程度調(diào)整系數(shù)”、“附加方案及其他調(diào)整系數(shù)”進(jìn)行平衡。同時(shí)，該文第七條規(guī)定，由承擔(dān)項(xiàng)目前期工作的單位加收前期工作工程勘察成果分析和工程方案編制費(fèi)用，加收的編制費(fèi)按相應(yīng)階段勘察收費(fèi)基準(zhǔn)價(jià)的30%～40%計(jì)收。

3.1.3 “標(biāo)準(zhǔn)釋義”

2002年，新的勘測(cè)設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(“10號(hào)文”)發(fā)布，原1991年發(fā)布的標(biāo)準(zhǔn)同時(shí)廢止。原標(biāo)準(zhǔn)是全階段標(biāo)準(zhǔn)，而新標(biāo)準(zhǔn)僅包括設(shè)計(jì)階段，從初設(shè)、招標(biāo)至施工圖設(shè)計(jì)，不涉及前期工作收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，從而使得水利工程前期工作勘測(cè)設(shè)計(jì)取費(fèi)無(wú)據(jù)可依。為此，水利部等單位根據(jù)原國(guó)家計(jì)委通知要求，組織編寫了“標(biāo)準(zhǔn)釋義”，并在“標(biāo)準(zhǔn)釋義”中對(duì)水利工程前期工作的勘測(cè)設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了明確。根據(jù)“標(biāo)準(zhǔn)釋義”精神，不同類別水利工程項(xiàng)目建議書、可行性研究階段勘察費(fèi)按照“10號(hào)文”計(jì)費(fèi)基價(jià)的25%～30%、30%～40%計(jì)取，設(shè)計(jì)費(fèi)按照“10號(hào)文”計(jì)費(fèi)基價(jià)的10%～40%、12%～60%計(jì)取。直至2006年“1352號(hào)文”出臺(tái)，“標(biāo)準(zhǔn)釋義”退出使用?！皹?biāo)準(zhǔn)釋義”雖未以正式文件的形式發(fā)布，但也經(jīng)歷了數(shù)年的工程應(yīng)用，在特定的歷史環(huán)境中發(fā)揮了相應(yīng)的作用。同時(shí)，結(jié)合“標(biāo)準(zhǔn)釋義”及相關(guān)配套資料，也有助于加深對(duì)“1283號(hào)文”、“1352號(hào)文”等文件的理解。

3.2 取費(fèi)依據(jù)的適用范圍

3.2.1 勘察費(fèi)

“1283號(hào)文”第二條明確了其適用范圍，即編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告，同時(shí)，第十一條規(guī)定，在編制項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告時(shí)需要進(jìn)行勘測(cè)、試驗(yàn)，導(dǎo)致工作量明顯增加的，可增加需要加收的費(fèi)用。因此可以認(rèn)為，因需要進(jìn)行前期工作勘察而產(chǎn)生的工作量不包括在第二條所述的工作內(nèi)容中。

“1352號(hào)文”第二條明確指出，該規(guī)定適用于水利工程(總投資估算額500萬(wàn)元以上；總投資估算額500萬(wàn)元以下的實(shí)行市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)，因此不進(jìn)行討論，下同)項(xiàng)目建議書、可行性研究階段的工程勘察收費(fèi)。結(jié)合“1283號(hào)文”和“1352號(hào)文”相關(guān)規(guī)定可知，對(duì)于水利工程前期工作勘察收費(fèi)，應(yīng)當(dāng)以“1352號(hào)文”為取費(fèi)依據(jù)。

3.2.2 設(shè)計(jì)費(fèi)

對(duì)于水利工程前期工作設(shè)計(jì)收費(fèi)，其取費(fèi)依據(jù)的選用存在著較大的分歧。“1283號(hào)文”第二條只規(guī)定該文適用于編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告，本條款及后續(xù)條款均未進(jìn)一步明確該費(fèi)用是否就是設(shè)計(jì)費(fèi)?！?352號(hào)文”第七條規(guī)定，由承擔(dān)項(xiàng)目前期工作的單位加收前期工作工程勘察成果分析和工程方案編制費(fèi)用；同時(shí)，第七條指出了勘察成果分析和工程方案編制的工作內(nèi)容，即“工程建設(shè)必要性論證、工程開發(fā)任務(wù)編制、初選代表性壩(廠)址、初選工程規(guī)模、建設(shè)征地和移民安置初步規(guī)劃、估算工程投資以及初步經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)等”，與水利水電工程項(xiàng)目建議書編制規(guī)定、可行性研究報(bào)告編制規(guī)定的內(nèi)容基本相符。同樣地，“1352號(hào)文”也未進(jìn)一步明確該加收的“工程勘察成果分析和工程方案編制費(fèi)用”是否就是設(shè)計(jì)費(fèi)?；谏鲜銮闆r，水利工程前期工作設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)選用的分歧主要體現(xiàn)在： “1283號(hào)文”或“1352號(hào)文”是否分別可以單獨(dú)作為設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)？

要回答“1283號(hào)文”或“1352號(hào)文”是否分別可以單獨(dú)作為設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)則比較復(fù)雜，需結(jié)合多個(gè)文件來(lái)進(jìn)行解讀。1999年發(fā)布的“1283號(hào)文”對(duì)前期工作咨詢收費(fèi)的項(xiàng)目是“編制項(xiàng)目建議書”和“編制可行性研究報(bào)告”，該項(xiàng)目是否就是所謂的前期工作設(shè)計(jì)費(fèi)，文件本身沒(méi)有做出明確的回答。2002年“10號(hào)文”發(fā)布，隨后出臺(tái)的“標(biāo)準(zhǔn)釋義”在“關(guān)于水利水電和電力工程執(zhí)行工程設(shè)計(jì)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的其他說(shuō)明”中明確指出“項(xiàng)目建設(shè)書、可行性報(bào)告書由發(fā)包人自行編制，當(dāng)委托設(shè)計(jì)人編制時(shí)，應(yīng)支付編制費(fèi)”?！皹?biāo)準(zhǔn)釋義”的此條解釋說(shuō)明，即便是“標(biāo)準(zhǔn)釋義”中使用了“設(shè)計(jì)費(fèi)”的概念，在依據(jù)“標(biāo)準(zhǔn)釋義”計(jì)取水利工程前期工作設(shè)計(jì)費(fèi)時(shí)，依然不包括“編制”項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，這也從一個(gè)側(cè)面回答了“1283號(hào)文”針對(duì)水利工程的取費(fèi)范圍，即應(yīng)當(dāng)僅包括“編制”項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告，其性質(zhì)屬于報(bào)告編制費(fèi)。在根據(jù)“1283號(hào)文”和“10號(hào)文”制定的“1352號(hào)文”中，則使用了“工程勘察成果分析和工程方案編制費(fèi)用”的概念，從而規(guī)避了“標(biāo)準(zhǔn)釋義”中“設(shè)計(jì)費(fèi)”表意可能存在的理解分歧：即對(duì)于一個(gè)相對(duì)完整的設(shè)計(jì)過(guò)程，其收費(fèi)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)既包括對(duì)勘察成果的分析及相應(yīng)的工程方案的編制，也包括對(duì)設(shè)計(jì)成果的整理即項(xiàng)目建設(shè)書或可行性研究報(bào)告書的編制。因此，單獨(dú)使用“1283號(hào)文”或“1352號(hào)文”來(lái)作為勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)均是不全面的，水利工程前期工作設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)應(yīng)對(duì)“1283號(hào)文”及“1352號(hào)文”進(jìn)行結(jié)合使用。

4 結(jié) 語(yǔ)

水利工程前期工作變化多、難度大、周期長(zhǎng)，受自然地理?xiàng)l件、社會(huì)條件影響大，勘察設(shè)計(jì)工作不可重復(fù)?！?283號(hào)文”面向所有行業(yè)的前期工作咨詢?nèi)≠M(fèi)，其收費(fèi)性質(zhì)為報(bào)告編制費(fèi)用，文件所規(guī)定的水利工程前期工作取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)與水利工程前期工作的內(nèi)容及深度嚴(yán)重不匹配。“1352號(hào)文”則根據(jù)水利工程前期工作特點(diǎn)，明確了工程勘察成果分析和工程方案編制的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。因此，對(duì)水利工程前期工作勘察設(shè)計(jì)進(jìn)行取費(fèi)時(shí)，應(yīng)同時(shí)執(zhí)行“1283號(hào)文”和“1352號(hào)文”。

合理的勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)水平，是提高勘察設(shè)計(jì)質(zhì)量的重要保障之一。筆者對(duì)水利工程前期工作勘察設(shè)計(jì)取費(fèi)依據(jù)進(jìn)行了簡(jiǎn)單的討論，拋磚引玉，希望該問(wèn)題能引起水利工作者的討論和重視。