簡(jiǎn)析商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)及防范機(jī)制分析

李茹

【摘 要】信貸在商業(yè)銀行盈利項(xiàng)目中非常常見，也備受重視，但也容易給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)，因而對(duì)于信貸，商業(yè)銀行都非常重視。不過，信貸風(fēng)險(xiǎn)管控不足，不僅導(dǎo)致商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力減弱，同時(shí)也降低其業(yè)績(jī)，對(duì)其發(fā)展不利。再加上我國的資本市場(chǎng)依然存在缺陷，因此，想要提高銀行的競(jìng)爭(zhēng)力就要解決信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。本文針對(duì)商業(yè)銀行在信貸活動(dòng)中出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的原因進(jìn)行解析，并提出管控風(fēng)險(xiǎn)的幾點(diǎn)措施，以期能更好的提高商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管控，提高其防范效果。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);防范機(jī)制

在銀行營(yíng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是最大也是最強(qiáng)烈的。作為銀行核心競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)不僅對(duì)銀行的發(fā)展有影響，同時(shí)對(duì)整個(gè)行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有很大的影響。因此，在經(jīng)營(yíng)管理過程中，商業(yè)銀行必須采取有效措施管控信貸風(fēng)險(xiǎn)，降低其風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)，這樣才能保證信貸風(fēng)險(xiǎn)不影響銀行的發(fā)展，才能讓銀行更好的適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展需求，為銀行發(fā)展?fàn)幦「嗟膬?yōu)勢(shì)。

一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

1、不良率不斷上漲

如今，各行各業(yè)在投資規(guī)模方面都在不斷擴(kuò)大，而商業(yè)銀行的信貸總額度也是不斷提升，在這種情況下，經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化會(huì)增加銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)導(dǎo)致不良信貸余額以及信貸不良率不斷上升。到2019年上半年為止，我國商業(yè)銀行的不良信貸余額已經(jīng)超過了2.24萬元，而不良信貸率也達(dá)到了1.81%，這意味著我國商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)不良信貸以及信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力大大降低。

2、風(fēng)險(xiǎn)更加集中

信貸風(fēng)險(xiǎn)的高低與國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展有一定的關(guān)系。最直接的表現(xiàn)就是零售業(yè)、制造業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)能過剩，導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)提高，這是非常常見，也是必須要解決的。在2018年上半年的時(shí)候，這三個(gè)領(lǐng)域就成為了國內(nèi)產(chǎn)能過剩以及不良信貸的風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)區(qū)，這些領(lǐng)域的企業(yè)大多因?yàn)榻?jīng)營(yíng)困難，難以維持正常的到期還款率。

3、資產(chǎn)泡沫化增加了風(fēng)險(xiǎn)

我國市場(chǎng)資產(chǎn)泡沫化越來越嚴(yán)重，很多行業(yè)都受到了擠壓，比如房地產(chǎn)、股市、互聯(lián)網(wǎng)等，這些領(lǐng)域不僅出現(xiàn)蕭條不振的局面，很多都進(jìn)入寒冬現(xiàn)象，影響所處行業(yè)發(fā)展不說，也對(duì)商業(yè)銀行信貸收回以及獲取收益造成一定的困難。再者，經(jīng)濟(jì)處于下行期，國民經(jīng)濟(jì)不景氣，很多居民、企業(yè)收入下降，導(dǎo)致違約率大增，也讓銀行十分頭疼。

4、競(jìng)爭(zhēng)劇烈，壓力倍增

市場(chǎng)融資渠道的多樣化給商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)帶來很大的壓力。部分金融信貸分流了商業(yè)銀行的來源，導(dǎo)致資金結(jié)構(gòu)錯(cuò)誤，同時(shí)也分散了優(yōu)良客戶，降低了銀行貸款的客戶數(shù)量，使其信貸風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)更加嚴(yán)重。

二、商業(yè)銀行中信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因

1、信息不確定性

當(dāng)借貸雙方的信息不對(duì)稱時(shí)，銀行就可能產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。雖然銀行對(duì)貸款申請(qǐng)人的審核非常嚴(yán)格，周期也比較長(zhǎng)，但這并不意味著銀行能對(duì)每一個(gè)人都做到面面俱到的審核。尤其是在一些特殊情況下，部分貸款人信息不準(zhǔn)確也是時(shí)有發(fā)生的。在這種情況下，非常容易產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，給銀行帶來損失。

2、借貸者動(dòng)機(jī)不純

這種情況也非常常見，部分借貸人本身的動(dòng)機(jī)就不純，因而在借貸審核過程中，會(huì)想盡一切辦法阻礙銀行調(diào)查人員的調(diào)查工作，這樣一來，自然就會(huì)導(dǎo)致銀行在信貸方面參考依據(jù)不充分，產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。另外，部分借貸者為了提升在銀行的借貸額度，會(huì)向銀行隱瞞自己的收入或者是實(shí)際信用能力，這種情況很容易導(dǎo)致銀行無法收回貸款，造成自身經(jīng)濟(jì)利益損失。

3、銀行操作失誤導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)

部分商業(yè)銀行在借貸時(shí)，因?yàn)楣芾韺悠惹邢胍@取回報(bào)或者是內(nèi)部工作人員工作疏忽等情況，在融資活動(dòng)前，沒有進(jìn)行充分的調(diào)查。這樣做的直接后果就是，導(dǎo)致銀行在判斷借貸人安全性高低上出現(xiàn)偏差，繼而出現(xiàn)不理智的借貸行為，為日后的追款埋下隱患。由于借貸人不具有還款能力，最終造成銀行在收款時(shí)無法完成，不能獲得相應(yīng)的收益回報(bào)，甚至本金也村子追回風(fēng)險(xiǎn)。

4、經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響

經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期在銀行借貸中也是一個(gè)必須要重視的因素，一般來說，上升期的信貸風(fēng)險(xiǎn)都很小，也容易收回利息和本錢，而經(jīng)濟(jì)下行期，銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)加大很多。一方面，這個(gè)時(shí)期的借貸方還款能力受到影響，收入也不如之前，另一方面，經(jīng)濟(jì)震蕩，銀行對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)把控也更難一些。從目前了解的情況來看，商業(yè)銀行一般會(huì)把信貸活動(dòng)分為三種類型，第一種就是慎重信貸;第二種是風(fēng)險(xiǎn)信貸，第三種是巨額信貸。銀行根據(jù)自身的情況和社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的情況，對(duì)其進(jìn)行選擇。一般在經(jīng)濟(jì)處于發(fā)展階段時(shí)或者是社會(huì)經(jīng)濟(jì)正在慢慢恢復(fù)時(shí)，銀行會(huì)著重考慮信貸的安全性，所以，在選擇信貸項(xiàng)目的時(shí)候，更偏重于謹(jǐn)慎信貸。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較繁榮且投資方向有很好的回報(bào)時(shí)，銀行也會(huì)考慮以巨額信貸為主。因?yàn)榇藭r(shí)的企業(yè)投資者發(fā)展都很快，對(duì)信貸的需求量大，還款能力也很高，因此，銀行可以通過巨額信貸還款的方式獲得利益回報(bào)。當(dāng)銀行利率與資產(chǎn)值大幅度下滑并失去平衡的時(shí)候，銀行就會(huì)考慮風(fēng)險(xiǎn)信貸，避免因?yàn)槠渌刨J方式造成負(fù)資產(chǎn)。

三、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制

1、建立合理的管理體系，避免信貸風(fēng)險(xiǎn)

在信貸風(fēng)險(xiǎn)中，有很大一部分原因是業(yè)務(wù)員為了增加業(yè)務(wù)、提升業(yè)績(jī)而一手操辦的，這種全程一人跟蹤調(diào)查的方式，雖然簡(jiǎn)化了信貸流程，但也埋下了安全隱患。尤其是部分業(yè)務(wù)員突破自己的道德底線，不守銀行規(guī)則，最終給銀行帶來風(fēng)險(xiǎn)和麻煩。對(duì)于這種情況，建議商業(yè)銀行最好建立嚴(yán)格的管理體系，比如審貸分離。這種方式能有效制約銀行工作人員的行為，尤其是信貸經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)貸款前的相關(guān)工作，審批部門負(fù)責(zé)審批，風(fēng)險(xiǎn)部門負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理，各司其職，又相互制約，這樣對(duì)防止信待人員操作失誤等有很大的效果。

2、強(qiáng)化貸款過程中的三查工作

2.1貸前調(diào)查不能少

銀行想要降低信貸風(fēng)險(xiǎn)就一定要重視貸前調(diào)查。調(diào)查人員要全面了解借貸方的情況，包括其經(jīng)營(yíng)情況、產(chǎn)品發(fā)展情況、品牌以及還款能力等，尤其是關(guān)于客戶的產(chǎn)品市場(chǎng)供應(yīng)鏈、成本、利潤(rùn)空間等，都要了解清楚，這樣才能更好的評(píng)估一個(gè)企業(yè)的實(shí)力，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.2貸中審查不能馬虎

在防范商業(yè)銀行出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)中，貸中審查的作用非常大，因此，審批人員一定要積極查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，高度關(guān)注并經(jīng)常了解，這樣即使遇到問題，也能及時(shí)止損，降低銀行的風(fēng)險(xiǎn)。

2.3貸后審查不能忘

在借貸手續(xù)批下去之后，銀行工作人員也不能懈怠，還要定期檢查了解借貸方的經(jīng)營(yíng)情況，包括其貸款之后生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化等，如果發(fā)現(xiàn)有不對(duì)頭或者是出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患的地方，一定要及時(shí)采取有效措施，提高防范，避免更多的損失。

3、強(qiáng)化銀行貸款中的“三性”原則

在商業(yè)銀行貸款中，有三大貸款原則，分別是安全性、流動(dòng)性以及效益性。其中效益性就是指銀行經(jīng)營(yíng)的最終目標(biāo)，在銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中占據(jù)核心位置，也是銀行在所有活動(dòng)中要爭(zhēng)取獲得最大利潤(rùn)空間的原因所在。效益性講究以最小的投入換取最大的經(jīng)營(yíng)回報(bào)，是銀行非常重視的一個(gè)原則。流動(dòng)性指的是銀行的借貸能力，即銀行在應(yīng)對(duì)客戶提取款項(xiàng)時(shí)，必須要提供足夠的需求支持，確保客戶能夠得到滿意的支持和幫助。這對(duì)銀行也是一種考驗(yàn)，畢竟沒有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力是很難支持客戶提存的，尤其是在客戶大量提取現(xiàn)金的情況下，銀行要提前做好準(zhǔn)備，以免影響其他業(yè)務(wù)的開展。安全性則是指商業(yè)銀行在管理過程中遇到的風(fēng)險(xiǎn)管理，即要避免各種不確定因素對(duì)銀行資產(chǎn)造成的不利影響，尤其是對(duì)銀行本身的資產(chǎn)發(fā)展、負(fù)債、利潤(rùn)以及信譽(yù)等，這些都是銀行必須要格外注意的因素，也是保證銀行穩(wěn)健發(fā)展、提高競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)。

4、建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)

現(xiàn)在國內(nèi)很多銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別已經(jīng)有了經(jīng)驗(yàn)和進(jìn)展，他們通過各種計(jì)算工具，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型，并通過這個(gè)模型的運(yùn)行來判斷借款人帶來的風(fēng)險(xiǎn)高低等。這種風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)已經(jīng)在全國實(shí)行，雖然力度并未達(dá)到理想狀態(tài)，但也確實(shí)給商業(yè)銀行帶來不小的幫助。不僅如此，想要實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的有效把控，還要建立完善的資信評(píng)估體系，通過對(duì)借貸方的資信狀況進(jìn)行全方位了解對(duì)方的還款能力，從而降低信貸風(fēng)險(xiǎn)損失。實(shí)際上，目前國內(nèi)的信貸資信評(píng)估主要靠專家分析法。這種方法能從一定程度上規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，但因?yàn)閷＜曳治龅囊罁?jù)是企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表，很多企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表又存在虛假的情況，因此也會(huì)導(dǎo)致資信分析不準(zhǔn)確，繼而導(dǎo)致分析失敗，為銀行信貸埋下安全隱患。所以，銀行在建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)之時(shí)，一定要確定信息的準(zhǔn)確性，利用信息技術(shù)，全面評(píng)估，并以此為參考依據(jù)，但不作為唯一參考標(biāo)準(zhǔn)，這樣才能保證不出問題。

5、杜絕政府干預(yù)

政府干預(yù)會(huì)導(dǎo)致企業(yè)在融資過程中過分依賴政府，所以，銀行在借貸過程中，一定要避免有政府的干預(yù)。對(duì)于與政府聯(lián)系密切的企業(yè)，也要注意其在借貸過程中會(huì)不會(huì)受到政府的庇護(hù)，杜絕政府干預(yù)信貸行為才能確保企業(yè)信貸安全，降低風(fēng)險(xiǎn)。

6、建立完善法律體制

商業(yè)銀行出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)大多是因?yàn)榻栀J方缺乏誠信導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)，對(duì)此，建議政府和相關(guān)部門要建立健全相應(yīng)的法律法規(guī)，并以此為主導(dǎo)。雖然現(xiàn)在國內(nèi)已經(jīng)有了一套法律體系，但在很多方面依然存在漏洞和缺陷，必須要進(jìn)一步加強(qiáng)和完善，這樣才能真正保證銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)降低到最低點(diǎn)。

四、結(jié)語

商業(yè)銀行想要長(zhǎng)遠(yuǎn)且狀態(tài)良好的發(fā)展下去，就要解決信貸風(fēng)險(xiǎn)問題。這個(gè)問題是困擾銀行發(fā)展，阻礙銀行進(jìn)步的重要存在，只有解決了這個(gè)問題，才能真正將銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)降低到最低點(diǎn)。不過，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和防范并不是一朝一夕就能完成的，它需要銀行和相關(guān)部門以及工作人員的共同努力，只有這樣才能建立起完善的風(fēng)控機(jī)制，才能將信貸風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)防患于未然。

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