西安強綠色金融實踐和探索

劉東花

（陜西國際商貿(mào)學(xué)院，陜西 西安 712046）

黨的十九大報告上提出，綠水青山就是金山銀山。要實現(xiàn)“綠色發(fā)展理念”就必須“發(fā)展綠色金融”。作為“一帶一路”建設(shè)的前言陣地，連接亞歐大陸的重要通道，可持續(xù)發(fā)展對西安尤為重要。綠色金融為可持續(xù)發(fā)展提供了資金上的保障，所以發(fā)展綠色金融是西安順應(yīng)新時代的必然選擇。

一、西安發(fā)展綠色金融的必要性

綠色金融是指為支持環(huán)境改善、應(yīng)對氣候變化和資源節(jié)約高效利用的經(jīng)濟活動，即對環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、綠色交通、綠色建筑等領(lǐng)域的項目投融資、項目運營、風(fēng)險管理等所提供的金融服務(wù)。①央行等七部委聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于構(gòu)建綠色金融體系的指導(dǎo)意見》（銀發(fā)［2016］228 號）

自2013年，習(xí)近平主席提出——建設(shè)絲綢之路經(jīng)濟帶 和 21 世 紀(jì) 海 上 絲 綢 之 路后，不僅為西安實現(xiàn)跨越式發(fā)展提供了豐富的機會，同時也對西安生態(tài)文明建提出了更高的要求。西安作為“一帶一路”的重要樞紐城市之一，大力發(fā)展生態(tài)文明建設(shè)不言而喻，而 良 好 的 生 態(tài) 環(huán) 境 離 不 開 綠 色金融的支持。

據(jù)西安2018年環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測分析報告：2018年西安市環(huán)境空氣質(zhì)量達到二級以上的天數(shù)為188天，達標(biāo)率為51.5%；全市二氧化氮年平均濃度值為0.055毫克/立方米，超過國家環(huán)境空氣質(zhì)量二級標(biāo)準(zhǔn)0.38倍，顆粒物（PM10）年平均濃度值為0.122毫克/立方米，超過國家環(huán)境空氣質(zhì)量二級標(biāo)準(zhǔn)0.74倍，顆粒物（PM2.5）年平均濃度值為63微克/立方米，超過國家環(huán)境空氣質(zhì)量二級標(biāo)準(zhǔn)0.80倍。監(jiān)測結(jié)果表明，2018年我市環(huán)境空氣中的二氧化硫、一氧化碳達到國家環(huán)境空氣質(zhì)量二級標(biāo)準(zhǔn)，二氧化氮、顆粒物（PM10）、顆粒物（PM2.5）和臭氧均超過國家環(huán)境空氣質(zhì)量二級標(biāo)準(zhǔn)，但與2017年相比均有不同程度的下降。降塵年平均值與上年相比略有下降。無酸雨污染。顆粒物為環(huán)境空氣中的首要污染物。由此可以看出空氣中的二氧化硫、一氧化碳、二氧化氮、顆粒物（PM10）、顆粒物（PM2.5）和臭氧是造成西安環(huán)境污染的主要原因，而這些化學(xué)物的主要排放著是工業(yè)，這也與西安的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)密切相關(guān)。因此，推行綠色發(fā)展理念是西安實現(xiàn)生態(tài)環(huán)境可持續(xù)發(fā)展的必然選擇?？沙掷m(xù)發(fā)展離不開資金的支持，所以發(fā)展綠色金融是西安順應(yīng)新時代可持續(xù)發(fā)展的必由之路。

自2018年1月1日起，國家制定頒布了《環(huán)境保護稅法》和《中華人民共和國環(huán)境保護稅法實施條例》，與此同時，《生態(tài)環(huán)境損害賠償制度改革方案》《中華人民共和國水污染防治法》以及《制藥工業(yè)大氣污 染 物 排 放 標(biāo) 準(zhǔn)》等 環(huán) 保 法規(guī)相繼修訂。為促進各地保護改善環(huán)境，增加環(huán)境保護投入。國家以法律的形式將環(huán)境保護稅下放給地方政府，全部作為地方收入，鼓勵綠色發(fā)展。這些環(huán)保政策的出臺表明西安綠色發(fā)展的必要性，也說明綠色金融將迎來前所未有的新機遇。

二、西安綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀與問題

在2007年，西安市環(huán)保局和中國人民銀行西安分行營業(yè)管理部就聯(lián)合在全市推行綠色信貸政策，積極開展了環(huán)境管理機制創(chuàng)新的探索。2010年12月9日，西安市環(huán)保局首次向社會公布了《綠色信貸工作管理辦法(暫行)》。特別是2015 年以來，人民銀行西安分行先后印發(fā)了《關(guān)于加大金融支持力度助推陜西追趕超越的指導(dǎo)意見》等文件，加大了對新能源汽車、新能源電池、混合動力汽車、環(huán)保節(jié)能、醫(yī)藥生物產(chǎn)業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)等發(fā)展的支持力度，指導(dǎo)西安市內(nèi)的金融機構(gòu)加大、加強對高端能源以及化工產(chǎn)業(yè)的支持力度。不僅如此，西安市政府還頒布了《綠色信貸工作管理辦法》，辦法中明確將企業(yè)對環(huán)境的貢獻、環(huán)保風(fēng)險納入到商業(yè)銀行的信貸統(tǒng)一管理中，以期通過綠色信貸政策手段來防范因客戶違約而給銀行造成的風(fēng)險。在《關(guān)于金融支持陜西省絲綢之路經(jīng)濟帶新起點建設(shè)的指導(dǎo)意見》中，也提出支持能源企業(yè)探索利用可再生能源，這也離不開綠色金融的支持。

目前，西安綠色金融發(fā)展已經(jīng)取得了初步成效。首先，作為綠色金融最主要的綠色信貸，西安各銀行基本上都推出了綠色信貸業(yè)務(wù)，部分銀行業(yè)金融機構(gòu)成立了專門的綠色部門負責(zé)推動綠色信貸業(yè)務(wù)，針對光伏、節(jié)能、環(huán)保、新能源汽車等綠色產(chǎn)業(yè)出臺了綠色授信指引和信貸政策，積極開展綠色標(biāo)識和分類管理工作。其次，綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新步伐加快，綠色融資渠道不斷擴展。西咸新區(qū)灃西新城2017年發(fā)行了15億元的綠色債券，用于綠色城市綜合新能源項目，是陜西首只綠色債券，也是全國首支城投平臺綠色債券；陜西金控2018年發(fā)行了15億元的綠色債券，使用方向重點是綠色投資基金，以PE方式進入環(huán)保類企業(yè)。這是國內(nèi)第一個把綠色債券和綠色基金兩個綠色金融工具結(jié)合在一起的一筆綠色債券，也是首只用于設(shè)立綠色基金的綠色債。綠色金融產(chǎn)品的創(chuàng)新發(fā)展對西安打好污染防治攻堅戰(zhàn)、促進經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和高質(zhì)量發(fā)展具有重要作用。再次，積極引進國外先進技術(shù)與經(jīng)驗。2014年西安高新區(qū)管委會實施的“綠色信貸助力能源和環(huán)境解決方案”（“FEES”項目），就是借鑒歐洲最好的實踐經(jīng)驗和專家資源，通過綠色信貸解決環(huán)境能源綜合問題，減少污染排放，實現(xiàn)能源節(jié)約。

誠然，西安在綠色金融領(lǐng)域取得了一定的成績，但是，依然存在一些問題：

（一）缺乏完善的監(jiān)督和激勵機制

從外部來看，綠色環(huán)保項目經(jīng)濟效益較低，難以吸引社會資本投資；政府部門對金融機構(gòu)發(fā)展綠色金融的激勵機制不夠，使市場主體缺乏“綠色消費”意愿，對金融機構(gòu)也缺乏有效的監(jiān)督，限制了綠色金融的發(fā)展。

（二）綠色配套資金支持不足

由于綠色金融具有很強的正外部性，政府配套資金支持落實不夠，就導(dǎo)致金融機構(gòu)積極性不足。同時，政府還需要化解金融資本“逐利性、流動性、安全性”和綠色產(chǎn)業(yè)“收益率偏低、投資期限長、風(fēng)險較大”之間的固有矛盾。但目前西安政府對綠色金融“財政、稅收、利率”優(yōu)惠政策力度還不夠強，也沒有建立諸如綠色信貸擔(dān)保等政府公益性基金，限制了資金流，阻礙了綠色金融的進一步發(fā)展。

（三）信息不透明

金融機構(gòu)判定業(yè)務(wù)性質(zhì)的關(guān)鍵是環(huán)保信息，但是目前環(huán)保信息不透明、不及時、不對稱，不能有效滿足各方的需要。一是信息發(fā)布的時效性不強，二是信息與銀行信貸審查時有時差；三是信息涉及的企業(yè)范圍還很窄，信息獲得渠道有限；四是信息內(nèi)容不全面，導(dǎo)致金融機構(gòu)不能有效判斷綠色金融項目；五是缺乏環(huán)保信息共享平臺，尤其是金融機構(gòu)與環(huán)保部門信息溝通不暢，需要通過政府部門獲取。

（四）政府可能出現(xiàn)的短期行為

西安是重工業(yè)城市，工業(yè)在其 GDP 中占比較高。 一方面，“兩高”企業(yè)受利潤驅(qū)使，節(jié)能環(huán)保意識淡化。另一方面，資金對 “兩高”企業(yè)尤為重要，而政府推行實施的綠色信貸政策在一定程度上可能會減少其資金流，對其業(yè)務(wù)造成萎縮、使其經(jīng)營出現(xiàn)困難。政府就有可能為選擇以犧牲環(huán)境以提高政績的做法，這就阻礙了綠色金融的發(fā)展。

三、西安綠色金融發(fā)展建議

（一）加強體制機制制度建設(shè)

要充分利用法律的強制性、約束性來監(jiān)督并管理銀行等融資機構(gòu)、企業(yè)的市場行為，以法律為基石，切實保障相關(guān)政策落地實施、有效發(fā)揮激勵機制，加快西安產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的綠色轉(zhuǎn)型，實現(xiàn)西安經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展。一是強制性要求企業(yè)披露其生態(tài)環(huán)保信息；二是建立金融信用信息數(shù)據(jù)庫，將企業(yè)在環(huán)境中違法、違規(guī)等企業(yè)環(huán)境信息納入其中，公開透明；三是創(chuàng)建綠色金融信息平臺，解決市場主體在綠色金融中信息不對稱的問題，從而防范信用風(fēng)險，增強資金流動性，減少綠色金融體系的風(fēng)險，加強綠色金融助力綠色發(fā)展。

（二）加大政策激勵

一是在綠色信貸業(yè)務(wù)上，運用積極的貨幣政策，加大對綠色金融的支持，可以探索“再貼現(xiàn)”“再貸款”“貼息”等貨幣政策工具；同時，落實并加大貼息這一財政政策；二是加快建立政府公益性基金，合理分擔(dān)金融機構(gòu)開展綠色金融業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險，借鑒國外綠色信貸擔(dān)?；稹⒕G色金融風(fēng)險補償基金以及綠色發(fā)展投資基金等成功經(jīng)驗；四是發(fā)展綠色融資租賃；五是積極推行碳金融，創(chuàng)新碳交易制度，為節(jié)能轉(zhuǎn)型產(chǎn)業(yè)和企業(yè)注入充足的資金。

（三）建立浐灞綠色金融試點區(qū)

依托西安浐灞生態(tài)區(qū)，建立浐灞綠色金融試點區(qū)。積極引導(dǎo)綠色銀行，綠色保險，綠色基金等綠色金融領(lǐng)域的機構(gòu)進駐到商務(wù)區(qū)里面，推進綠色信貸，發(fā)展綠色債券，創(chuàng)新綠色基金，支持綠色資產(chǎn)證券化，在浐灞生態(tài)區(qū)形成西安綠色金融的聚集區(qū)，加快西安綠色金融的發(fā)展。