對工業(yè)企業(yè)績效考核的思考

文/李宏暉 閆冰 周秉政，中國石油天然氣股份有限公司撫順石化分公司

1 職責(zé)與分工

1.1 公司績效考核委員會職責(zé)

領(lǐng)導(dǎo)層并指導(dǎo)考核工作，負(fù)責(zé)對績效考核總體方案、績效考核中的重大事項(xiàng)及全年考核結(jié)果與兌現(xiàn)進(jìn)行審議、核準(zhǔn)。負(fù)責(zé)對專項(xiàng)項(xiàng)目的立項(xiàng)、論證、審核。

1.2 績效考核辦公室職責(zé)

負(fù)責(zé)對績效考核總體方案、專項(xiàng)立項(xiàng)項(xiàng)目的初審工作。對公司所屬各單位月、年度績效考核結(jié)果進(jìn)行初步審核、確認(rèn)。負(fù)責(zé)根據(jù)工資總額情況，初步確定獎金發(fā)放額度。負(fù)責(zé)組織專項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)、考核與兌現(xiàn)，制定專項(xiàng)項(xiàng)目考核管理辦法。

1.3 人力資源部門職責(zé)

負(fù)責(zé)指標(biāo)完成情況的統(tǒng)計(jì)、匯總和通報。負(fù)責(zé)公司獎金總額管理，制定獎金年、月度發(fā)放計(jì)劃，根據(jù)公司績效考核結(jié)果兌現(xiàn)員工獎勵，并做好獎金發(fā)放的測算、統(tǒng)計(jì)、審核及分析。負(fù)責(zé)制定公司直管干部績效考核管理辦法，并提交公司績效考核委員會審定；負(fù)責(zé)組織對直管干部的業(yè)績考核與兌現(xiàn)；負(fù)責(zé)定編管理工作。負(fù)責(zé)起草制定（修訂）績效考核方案，并提交公司績效考核委員會審核通過。負(fù)責(zé)公司各單位業(yè)績指標(biāo)的收集、匯總及年度業(yè)績合同的制定。負(fù)責(zé)牽頭組織日?？己斯芾砑熬C合協(xié)調(diào)工作。負(fù)責(zé)向公司領(lǐng)導(dǎo)提報結(jié)果，經(jīng)確認(rèn)審批后，作為獎勵兌現(xiàn)依據(jù)，將最終結(jié)果報送人力資源部門。

1.4 財(cái)務(wù)部門職責(zé)

負(fù)責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)并分解KPI 指標(biāo)。負(fù)責(zé)公司指標(biāo)體系的建立，并負(fù)責(zé)將體系建立情況呈報公司考核委員會審議。

2 指標(biāo)體系構(gòu)成與確立

考核指標(biāo)體系包括：KPI、專業(yè)管理工作、專項(xiàng)項(xiàng)目、特殊嘉獎事項(xiàng)、其他事項(xiàng)，具體按如下確立：

KPI 為對比同行業(yè)先進(jìn)、歷史最好水平的原則而確定的。專業(yè)管理是機(jī)關(guān)部門按管理職能，根據(jù)上級工作標(biāo)準(zhǔn)及要求，結(jié)合公司實(shí)際所確立的專業(yè)管理工作。專項(xiàng)項(xiàng)目是對公司生產(chǎn)經(jīng)營、安全環(huán)保、企業(yè)管理和技術(shù)創(chuàng)新等方面有重大影響且日?？己霜剟顝?qiáng)度不夠的事項(xiàng)。特殊嘉獎事項(xiàng)是指上述考核體系內(nèi)容以外的，對公司效益或企業(yè)聲譽(yù)有重要貢獻(xiàn)且已顯現(xiàn)的事項(xiàng)。依據(jù)各單位考核指標(biāo)完成情況，依據(jù)計(jì)分辦法進(jìn)行考核打分，最終形成各單位業(yè)績考核結(jié)果。月考核是月計(jì)劃與月完成對比考核。同時，兼顧年預(yù)算進(jìn)度與月計(jì)劃比較情況，在以擇優(yōu)計(jì)劃為原則的前提下，適時對月計(jì)劃做出相應(yīng)修正或調(diào)整。季清算指標(biāo)（項(xiàng)目）由公司機(jī)關(guān)相關(guān)部門依據(jù)指標(biāo)數(shù)據(jù)特性（數(shù)值變量空間）情況確定，季度清算是累計(jì)季度計(jì)劃與累計(jì)季度完成結(jié)果的對比考核，并以此結(jié)果作為清算依據(jù)多退少補(bǔ)。年考核是對各項(xiàng)KPI 全年累計(jì)計(jì)劃與實(shí)際完成的對比考核。指標(biāo)加分項(xiàng)的確立原則是集團(tuán)公司KPI 和在集團(tuán)公司排名的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)。利潤基本指標(biāo)按基礎(chǔ)分值的40%設(shè)置加分。其他加分項(xiàng)指標(biāo)按基礎(chǔ)分值的20%設(shè)置加分。

3 記分辦法

3.1 根據(jù)指標(biāo)的當(dāng)期計(jì)劃值與完成值對比，按增減比例或1 個單位所設(shè)定的加扣分標(biāo)準(zhǔn)核算指標(biāo)得分。年考核時，利潤指標(biāo)未完成，否決該項(xiàng)全部基礎(chǔ)分值。

3.2 季度清算加分合計(jì)不超過指標(biāo)加分上限的季度之和；扣分合計(jì)不超過基礎(chǔ)分值的季度之和。所補(bǔ)加、扣分一并納入清算月份考核結(jié)果中（不再回歸計(jì)算），清算得分公式為：季度清算得分=累計(jì)考核實(shí)際應(yīng)得分-前期加分+前期扣分

3.3 連帶責(zé)任因發(fā)生事故、事件、非計(jì)劃停工等原因，造成連帶其他單位績效指標(biāo)未能完成而被扣分，則被連帶單位所扣分值全部由責(zé)任單位承擔(dān)。

3.4 其他事項(xiàng)

對發(fā)生非計(jì)劃停工的生產(chǎn)企業(yè)，在月考核中，每發(fā)生1 次則按裝置類別（不按權(quán)重）直接在當(dāng)月考核總分中依次扣罰單位20、30、50 分。被考核單位發(fā)現(xiàn)問題苗頭后上報公司相關(guān)部門，但相關(guān)部門未作答復(fù)的，且因此原因造成非計(jì)劃停工，則對相關(guān)部門按發(fā)生非計(jì)劃停工單位所扣分值的10%進(jìn)行處罰。未對符合非計(jì)劃停工扣罰條件的事件進(jìn)行（或無正當(dāng)理由延遲）考核的，將加倍處罰。

3.5 月考核總得分計(jì)算辦法：單位考核總得分=KPI 得分×70%+專業(yè)管理考核得分×30%+其他事項(xiàng)考核得分；總部考核總得分=業(yè)績得分+專業(yè)管理考核得分+其他事項(xiàng)考核得分

4 獎勵兌現(xiàn)

4.1 月考核獎是與各單位月度業(yè)績考核結(jié)果掛鉤的獎項(xiàng)。由公司依據(jù)當(dāng)月整體效益完成及工資總額情況，核算公司人均獎金基數(shù)，具體額度由公司考核委員會最終確定。

4.2 專項(xiàng)項(xiàng)目獎是按專項(xiàng)項(xiàng)目規(guī)定要求，依據(jù)完成結(jié)果進(jìn)行獎勵。

4.3 特殊嘉獎分為生產(chǎn)運(yùn)行應(yīng)急特殊嘉獎、設(shè)備搶修特殊嘉獎和日常管理特殊嘉獎三大類。針對生產(chǎn)運(yùn)行、安全環(huán)保、質(zhì)量保障等方面的應(yīng)急處理而設(shè)置的獎項(xiàng)。圍繞安穩(wěn)運(yùn)行開展的設(shè)備搶修而設(shè)置的獎項(xiàng)。除生產(chǎn)運(yùn)行應(yīng)急、設(shè)備搶修兩項(xiàng)特殊嘉獎以外，為公司降本增效做出突出貢獻(xiàn)且專項(xiàng)項(xiàng)目獎勵強(qiáng)度不夠的獎項(xiàng)，為公司爭得榮譽(yù)的獎項(xiàng)，其他為公司作出積極貢獻(xiàn)的獎項(xiàng)。對獲得上級榮譽(yù)的集體與個人進(jìn)行獎勵的范圍包括國家級、省部級等榮譽(yù)。獎勵標(biāo)準(zhǔn)為上級表彰決定中有明確獎勵額度的原則上執(zhí)行上級獎勵意見。