電力集團(tuán)財(cái)務(wù)公司資金頭寸管理分析

宿智峰

（內(nèi)蒙古電力集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司，內(nèi)蒙古 呼和浩特 010020）

一、電力集團(tuán)的主要資金特點(diǎn)

（一）資金分布不均勻

電力集團(tuán)幾乎在我國各個(gè)省份都有資產(chǎn)的分布，面對資金流量受理的區(qū)域比較廣泛，并且根據(jù)他們受到當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)水平以及各種環(huán)境因素的影響，各區(qū)域的分公司和子公司存在著差異較大的現(xiàn)象。一些公司他們會出現(xiàn)資金大部分閑置的現(xiàn)象，然而一些公司所會出現(xiàn)短缺的現(xiàn)象，這些就會造成集團(tuán)在合并報(bào)表的過程中出現(xiàn)借款融資非常高的問題產(chǎn)生。

（二）資金的波動性比較大

在電力行業(yè)來說投資非常的大，并且資本的投入和收入比例是非常的低的，國家要求的最低資本投入為本金的20%，在其他行業(yè)依靠自身的籌資模式可以進(jìn)行解決，所以針對于電力集團(tuán)對融資的依賴度是非常高的，不論是什么樣的融資模式還是間接的形式，資金的提款進(jìn)度都受到國家貨幣的影響，以及對于市場供應(yīng)的狀態(tài)影響也是非常大的，這樣很難做到融資和齊耀目來進(jìn)行完全的匹配，所以能夠做到資金一步到位的情況是非常的不容易的，并且貨幣資金的存儲量也有很大的波動性。

（三）資金比較密集

電力行業(yè)的投資不僅僅非常的大，他們對于技術(shù)的要求也是非常高的，對于資金周邊的運(yùn)轉(zhuǎn)速度是比較慢的，在電力行業(yè)的資金方面這是最基本的特點(diǎn)。并且在一些關(guān)鍵的時(shí)期，電力的建設(shè)需要的資金是非常大的，這一巨大的資金流動對于電力行業(yè)資金的管理就會出現(xiàn)更高的要求和需求。

二、針對于集團(tuán)公司資金財(cái)務(wù)的主要分析

針對這方面的主要內(nèi)容，第一步一定要明確財(cái)務(wù)公司的主要作用，這里所講述的就是財(cái)務(wù)公司所指的加強(qiáng)自身集團(tuán)資金中集中的管理以及提高自身的經(jīng)濟(jì)效益這是建立一個(gè)財(cái)務(wù)公司的主要目的，并且同時(shí)能夠?yàn)槠髽I(yè)中的所有工作人員提供一個(gè)財(cái)務(wù)的服務(wù)，這是非銀行性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)。但是需要我們注意的就是他的這一切功能是在一個(gè)銀監(jiān)會的監(jiān)督和管理體系下來進(jìn)行運(yùn)作的，這是符合銀監(jiān)會所出臺的一些規(guī)定和一些指定文件的。從這些方面來說，電力集團(tuán)的資金特點(diǎn)就直接影響了他所組建財(cái)務(wù)公司的直接所有特點(diǎn)，那么從實(shí)際的運(yùn)行和發(fā)展?fàn)顩r來看，電力集團(tuán)財(cái)務(wù)公司資金的主要特點(diǎn)就包括以下的幾點(diǎn)：

（一）資金少融資少

電力集團(tuán)財(cái)務(wù)的公司資金主要來源于就是集團(tuán)的一些員工利用自己多余的存款來進(jìn)行主要的運(yùn)營，一般是不需要有外資的融合的。針對于電力集團(tuán)的一些員工來說，為了對于資產(chǎn)的負(fù)債率有更好的管理和控制，提高它們資金的利用效率，就會對貨幣資金的所有量來進(jìn)行嚴(yán)格的控制，這些最基本的要求就是保障。公司的日常經(jīng)營以及在資金是充足的，那么真對于這些資金來說，運(yùn)營的形式也就是以現(xiàn)金和活期銀行存款為主。針對于財(cái)務(wù)公司的主要性質(zhì)，它是一種非銀行性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)，可以對集團(tuán)成員的存款來進(jìn)行整合，這樣可以達(dá)到集團(tuán)內(nèi)部資金整合的目的，所以他的資金負(fù)債也主要就是集團(tuán)中的工作成員的時(shí)間，所以它的監(jiān)管作用也限制了外來的負(fù)債。確保了自己財(cái)務(wù)公司流動性的安全。

（二）活期的存款有更好的穩(wěn)定性

以上我們所提到電力集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的資金來源就是以集團(tuán)的工作人員主要的活期存款為主，但是如果集團(tuán)的工作人員為了保證生產(chǎn)經(jīng)營的安全穩(wěn)定的運(yùn)行，這就要保持一定的資金余額穩(wěn)定的狀態(tài)，從某些方面來說，資金的所有量就會塞夫和調(diào)理的余額范圍之內(nèi)來進(jìn)行一定的波動。這樣有時(shí)是趨于穩(wěn)定的，但是有時(shí)波動性就是比較大的，針對于這種狀態(tài)電力集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的存款穩(wěn)定性就會保持一定的穩(wěn)定性，不容易受到外界的影響。這樣它的一部分就能夠形成資金的主要來源渠道，保證運(yùn)營的穩(wěn)定性。

（三）資金的運(yùn)用主要是貸款為主

針對于電力公司行業(yè)的融資需要比較大，這就直接導(dǎo)致了財(cái)務(wù)公司資金運(yùn)營的主要狀態(tài)，這樣可以解決集團(tuán)公司在銀行貸款中所起到的危險(xiǎn)狀態(tài)，能夠使集團(tuán)合并報(bào)表的資產(chǎn)負(fù)債率來降低，并且講到了優(yōu)化集團(tuán)公司整體的資金合理分配的方向和作用。在這種狀態(tài)下可以得到一個(gè)重點(diǎn)來進(jìn)行支持集團(tuán)主要運(yùn)營和對他們集團(tuán)工作人員的實(shí)際融資需要，那么這將對于一個(gè)電力行業(yè)來說，它的財(cái)務(wù)公司在資金上的所有運(yùn)營途徑就是發(fā)放貸款。用合理的信貸。結(jié)構(gòu)來進(jìn)行集團(tuán)的主要融資結(jié)構(gòu)，這樣能夠促進(jìn)集團(tuán)來進(jìn)行完善和進(jìn)行優(yōu)化自己本身的經(jīng)營模式實(shí)現(xiàn)集團(tuán)主要優(yōu)化配置。

三、做好資金頭寸管理方式的要點(diǎn)

對于一個(gè)電力企業(yè)來說，在目前的形勢下，如果實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理的進(jìn)一步優(yōu)化和完善，就一定要做好資金的寸頭管理工作，把握他們所有的優(yōu)點(diǎn)和不足再進(jìn)行集團(tuán)資金的特點(diǎn)分析，以及自身的資金分析，利用資金市場上的主要手段根據(jù)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理要求，對集團(tuán)各成員來進(jìn)行一次的合理運(yùn)算。

（一）重視資金的集中化管理

針對于財(cái)務(wù)公司資金管理一定要確定一個(gè)目標(biāo)，這個(gè)目標(biāo)是針對于集團(tuán)的工作成員貨幣資金的集中管理與運(yùn)營，在進(jìn)行銀行賬戶的流量堅(jiān)定和控制情況下，這能夠讓整個(gè)資金頭寸的管理進(jìn)行最基礎(chǔ)的分析。通過集團(tuán)財(cái)務(wù)部的或者是別的部門之間所有的集中管理要求來進(jìn)行統(tǒng)一的內(nèi)部管理以及對外的結(jié)算管理這樣可以最大程度地減少財(cái)務(wù)公司內(nèi)部的資金利用率不足的問題，對于資金利用的利用率我們一定要做好最好的把握，這樣對頭寸的變化能夠有及時(shí)的掌握，能夠讓電力集團(tuán)資金頭寸可以始終在我們的控制范圍之內(nèi)，并且他的影響也能控制在最低從整體來說這樣對電力集團(tuán)有著十分重要的作用。

（二）針對于資金的計(jì)劃管理

一個(gè)財(cái)務(wù)公司是作為集團(tuán)的管理資金的專業(yè)性的公司，它可以根據(jù)集團(tuán)的主要管理和主要的優(yōu)勢來進(jìn)行分析，對集團(tuán)的工作人員資金的計(jì)劃掌握最佳的發(fā)展趨勢，以及可以利用這些特有的優(yōu)勢來發(fā)展一個(gè)獨(dú)特的經(jīng)營模式。 因?yàn)殡娏ζ髽I(yè)本身的獨(dú)特性質(zhì)以及獨(dú)特的內(nèi)容，再進(jìn)行集團(tuán)的主要管理和控制的情況下，實(shí)施一個(gè)統(tǒng)一性質(zhì)的管理政策，財(cái)務(wù)公司就可以承接其內(nèi)部的結(jié)算以及對于工作長遠(yuǎn)的主要財(cái)務(wù)報(bào)告財(cái)務(wù)核對以及公司內(nèi)部的對接過程來實(shí)現(xiàn)主要的控制系統(tǒng)。那么針對于集團(tuán)成員的資金計(jì)劃，我們一定要做好提前的掌握，并且提前做好資金的計(jì)算工作，客服電力行業(yè)一些工作人員出現(xiàn)資金大幅度的波動，這樣對于他們公司的資金平衡所帶來的影響是非常大的，并且對財(cái)務(wù)的公司影響來說也是非常大的，我們一定要根據(jù)更為精確的機(jī)資金計(jì)劃來最大程度減少資金的波動性，這樣才能夠使資金得到一個(gè)更加良好的運(yùn)作狀態(tài)，使收益特得到最大的提高。

（三）資金在活動期限的合理配置

針對于電力集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的資金所有來源以及資金所有的用途結(jié)構(gòu)，這樣使得他的資金來源是以公司的工作人員的活期存款來進(jìn)行主要的運(yùn)營的，所以他們采用的都是為保險(xiǎn)的期限來作為貸款的，這樣就不可避免存在錯(cuò)誤的搭配風(fēng)險(xiǎn)，這樣使資金的頭寸安全的平衡有一個(gè)很大的挑戰(zhàn)性，從某些方面來說，針對于資金的頭寸管理工作保證他的平衡，就一定要做好提前的資金控制準(zhǔn)備，通常情況下長期穩(wěn)定的資金準(zhǔn)備計(jì)劃就是一個(gè)配置性的長期資產(chǎn)，對于資金的長期金融債就是主要配置長期的貸款或者是長期的投資。然而存款中穩(wěn)定的一部分資金則是配置在中期貸款或者是短期貸款之中的，如果對于波動性較大并且是某些季節(jié)性的存款則主要的配置就是短期的投資或者是應(yīng)用于市場上的投資，這樣才能夠保證收益的提高，并且同時(shí)可以實(shí)現(xiàn)資金頭寸安全性和穩(wěn)定性的實(shí)際要求，保證電力公司資金的最大的經(jīng)濟(jì)效能。

四、結(jié)束語

根據(jù)電力企業(yè)在當(dāng)今這個(gè)社會中的主要作用，它讓自己本身內(nèi)部的管理，尤其是針對于資金管理工作就顯得是非常重要的，因?yàn)橐恍╇娏瘓F(tuán)財(cái)務(wù)公司資金來源的主要特點(diǎn)使得在資金頭寸管理時(shí)就一定要加強(qiáng)某一部分的資金管理和規(guī)劃，對于資金的期限也應(yīng)該有科學(xué)合理的搭配，這樣才能夠提高資金的主要利用效率，實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)的最大化，提高電力公司企業(yè)的最大經(jīng)營模式。