淺談新形勢(shì)下如何有效防控金融機(jī)構(gòu)案件風(fēng)險(xiǎn)

毛明中

（農(nóng)業(yè)銀行審計(jì)局廣州分局，廣東 廣州 510000）

一、內(nèi)外部案防形勢(shì)日益嚴(yán)峻

（一）經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致潛在案發(fā)風(fēng)險(xiǎn)加劇

隨著經(jīng)濟(jì)不斷下行以及日益嚴(yán)峻的國(guó)際貿(mào)易形勢(shì)，部分企業(yè)訂單銳減，經(jīng)營(yíng)困難，導(dǎo)致資金鏈緊繃，到期貸款本息無(wú)法按時(shí)償還。部分企業(yè)主為挽救破產(chǎn)倒閉危機(jī)，不惜承擔(dān)高額財(cái)務(wù)成本，采取民間非法集資、融資的方式“飲鴆止渴”,終致資金鏈斷裂，甚至跑路。在上述民間非法集資、融資過程中，一些不法分子拉攏銀行員工、利用銀行渠道場(chǎng)所從事非法活動(dòng)。這也就加劇了商業(yè)銀行潛在案件風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，金融市場(chǎng)中民間融資、非法集資、債務(wù)違約等外部風(fēng)險(xiǎn)加速向銀行體系傳導(dǎo)。具體表現(xiàn)為，近年來(lái)商業(yè)銀行從事非法集資、民間借貸、"飛單"等的發(fā)案金額和人數(shù)呈上升的趨勢(shì),案件呈高發(fā)頻發(fā)態(tài)勢(shì),金融領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚,對(duì)銀行業(yè)案件風(fēng)險(xiǎn)防控構(gòu)成嚴(yán)重的威脅。此外,新聞傳媒產(chǎn)業(yè)高度發(fā)達(dá),媒體挖掘爆料無(wú)孔不入,微信、微博等社交軟件傳播速度快、傳播范圍廣,銀行機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生案件或風(fēng)險(xiǎn)事件,將蒙受品牌形象受損的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）網(wǎng)絡(luò)金融推動(dòng)銀行網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型,催生新型風(fēng)險(xiǎn)

互聯(lián)網(wǎng)金融的興起，正逐漸改變著消費(fèi)者的生活方式和消費(fèi)習(xí)慣。其智能化的服務(wù)方式狠狠地沖擊了傳統(tǒng)商業(yè)銀行的柜面服務(wù)。傳統(tǒng)商業(yè)銀行柜面服務(wù)的手續(xù)煩瑣、制度嚴(yán)苛、效率低下等被廣大客戶所詬病。在數(shù)字化轉(zhuǎn)型大趨勢(shì)的推動(dòng)下,銀行商業(yè)銀行自我革命，以提升客戶體驗(yàn)為中心，加大金融科技投入，推出智能化柜面服務(wù)，將傳統(tǒng)的柜面服務(wù)逐步向線上遷移。以智能化柜面一體機(jī)為中心的全套智能化廳堂服務(wù)設(shè)備，既可以實(shí)現(xiàn)讓柜員走出柜臺(tái)、走向市場(chǎng)；又可以給客戶帶來(lái)方便快捷的體驗(yàn),體現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)金融的新特點(diǎn)。銀行業(yè)的網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型順應(yīng)了經(jīng)濟(jì)周期和金融創(chuàng)新的變化要求,同時(shí)與之相隨的是銀行轉(zhuǎn)型過程中催生新型風(fēng)險(xiǎn),對(duì)傳統(tǒng)的風(fēng)控手段、風(fēng)控制度提出了新要求。

（三）人員管控難度日趨加大

銀行經(jīng)營(yíng)特性容易滋生員工權(quán)力尋租的道德風(fēng)險(xiǎn),一些對(duì)資金有需求的不良企業(yè)及個(gè)人往往拉攏腐敗銀行員工勾結(jié)作案,基層銀行員工直接面對(duì)市場(chǎng)和客戶,容易催生"賺快錢"、"一夜暴富"等不理性投資理念,少數(shù)從業(yè)人員抵抗不住外界誘惑,發(fā)生挪用客戶資金、參與民間借貸、飛單等違規(guī)行為,誘發(fā)向銀行轉(zhuǎn)嫁資金風(fēng)險(xiǎn)、詐騙或盜竊銀行資金的犯罪活動(dòng)；加之在互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇的環(huán)境下,商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)壓力日益加重,而基層行作為各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和管理事務(wù)的落地執(zhí)行機(jī)構(gòu),更是任務(wù)重、事務(wù)雜、人員少,各基層行負(fù)責(zé)人往往更關(guān)注任務(wù)指標(biāo)的完成情況,忽略內(nèi)控案防工作的日常落實(shí);個(gè)別員工法律法規(guī)觀念淡薄,風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng),防控能力較弱,片面重視經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),給案防工作帶來(lái)雙重壓力。據(jù)統(tǒng)計(jì),近年來(lái)商業(yè)銀行一級(jí)支行和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的案件總數(shù)占比和涉案金額占比均超過80%。涉案渠道覆蓋各類業(yè)務(wù),其中柜面業(yè)務(wù)、對(duì)公與對(duì)私營(yíng)銷、自助銀行和網(wǎng)銀渠道排名靠前,且電子銀行渠道呈明顯上升趨勢(shì)。涉案人員崗位中,前臺(tái)柜員、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人、對(duì)公客戶經(jīng)理、會(huì)計(jì)主管累計(jì)占比接近80%。

（四）外部呈現(xiàn)"強(qiáng)監(jiān)管嚴(yán)問責(zé)"高壓態(tài)勢(shì)

近年來(lái),基層商業(yè)銀行大案要案頻發(fā),內(nèi)外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)加大案件風(fēng)險(xiǎn)防控、整治、追責(zé)力度,重拳治理商業(yè)銀行不規(guī)范行為,持續(xù)開展金融市場(chǎng)亂象整治工作。2018年,銀保監(jiān)系統(tǒng)對(duì)銀行金融機(jī)構(gòu)開具罰單超3800張,罰金總額近20億元,涉及貸款管理問題、票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)、同業(yè)投資違規(guī)、理財(cái)銷售違規(guī)等多個(gè)領(lǐng)域。要切實(shí)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn),提高監(jiān)管和防控風(fēng)險(xiǎn)能力的要求。

二、新形勢(shì)下防控案件風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑

在數(shù)字時(shí)代的大背景下,銀行金融機(jī)構(gòu)順應(yīng)潮流,強(qiáng)基固本,積極投身金融科技,推動(dòng)數(shù)字化風(fēng)控,打造未來(lái)互聯(lián)網(wǎng)化銀行,同時(shí)立足"人本"管理,風(fēng)險(xiǎn)為本,合規(guī)優(yōu)先,方可穩(wěn)健行遠(yuǎn)。

（一）保持案防高壓態(tài)勢(shì),提升全員案件防控意識(shí)

從歷史看,各類金融案件的高發(fā)期和集中爆發(fā)期多發(fā)于經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期。2018年政府工作報(bào)告明確指出,國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大,金融等領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)隱患依然不少,要繼續(xù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。銀行機(jī)構(gòu)要從維護(hù)國(guó)家金融安全的政治高度、從實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)治久安的戰(zhàn)略高度,保持案防高壓態(tài)勢(shì),提升全員案件防控意識(shí),為打好案防攻堅(jiān)戰(zhàn)奠定基礎(chǔ)。一是強(qiáng)化案件防控主體責(zé)任。樹立正確的業(yè)績(jī)觀和發(fā)展觀,正確處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與防范風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系,金融機(jī)構(gòu)各級(jí)基層行"一把手"作為案防第一責(zé)任人,對(duì)本機(jī)構(gòu)案防工作負(fù)首責(zé)、總責(zé),把案防工作抓具體、抓深入。各級(jí)行班子副職、內(nèi)設(shè)部室要切實(shí)履行案件防控"雙線管理"責(zé)任,既要管業(yè)務(wù)發(fā)展也要管合規(guī)案防；既要對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)負(fù)責(zé),也要對(duì)員工行為的監(jiān)督管理負(fù)責(zé),確保案件與風(fēng)險(xiǎn)"兩個(gè)可控"。二是開展思想政治及典型違規(guī)案例警示教育等活動(dòng)。深入貫徹落實(shí)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于開展銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件警示教育活動(dòng)的要求,開展"知敬畏、守底線、促合規(guī)"案件警示教育專題活動(dòng),樹立"合規(guī)人人有責(zé),合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值"的經(jīng)營(yíng)理念,推動(dòng)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)提供良好的文化支撐,讓合規(guī)文化建設(shè)成為全行經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的持久動(dòng)力。三是強(qiáng)化從業(yè)人員管理。完善員工違規(guī)處罰信息庫(kù),建立"灰名單",杜絕違規(guī)人員"帶病提拔"、"帶病流動(dòng)"。加強(qiáng)員工行為排查、崗位制衡和崗?fù)獗O(jiān)測(cè),加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)人員、重要崗位、案件多發(fā)部位的監(jiān)控。

（二）落實(shí)案件防范工作措施,建立健全案件防控體系

有效防范案件風(fēng)險(xiǎn),最核心的就是要嚴(yán)格落實(shí)案件防控工作措施,通過對(duì)案件風(fēng)險(xiǎn)的分析和研判,持續(xù)加強(qiáng)案件易發(fā)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的案件治理,抓好問題整改和風(fēng)險(xiǎn)化解,并通過建立健全案防長(zhǎng)效機(jī)制,構(gòu)建案件防控體系。一是深入開展案件風(fēng)險(xiǎn)排查,著力提升案件風(fēng)險(xiǎn)防控水平。按照案件風(fēng)險(xiǎn)排查工作部署,突出重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域,深入開展案件風(fēng)險(xiǎn)排查,及時(shí)消除風(fēng)險(xiǎn)隱患。加強(qiáng)事前預(yù)防和事中識(shí)別與控制,提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制的有效性。二是抓住管理重點(diǎn),提升基層治理的有效性。緊盯基層案件多發(fā)部位,從工作作風(fēng)、經(jīng)營(yíng)理念、管理措施、資源配置等多方面下沉管理重心,通過加強(qiáng)基層網(wǎng)點(diǎn)治理體系建設(shè),完善網(wǎng)點(diǎn)"雙基"管理評(píng)價(jià)體系,提升網(wǎng)點(diǎn)競(jìng)爭(zhēng)力、員工向心力和基層管控力。三是將規(guī)章制度嵌入系統(tǒng)作業(yè)流程,強(qiáng)化系統(tǒng)自動(dòng)控制和預(yù)警功能,提升案防風(fēng)控的前瞻性、數(shù)字化水平;在開展產(chǎn)品研發(fā)、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、流程構(gòu)建、系統(tǒng)推廣等工作的同時(shí),應(yīng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、合規(guī)優(yōu)先,著力夯實(shí)雙基建設(shè);不斷推進(jìn)案防智能化建設(shè),提升科技案防能力,大力引入金融科技手段,提升各專業(yè)領(lǐng)域案防能力。

（三）加大違規(guī)懲處力度,深入推進(jìn)案防工作

杜絕案件的發(fā)生,必須強(qiáng)化和硬化責(zé)任追究和人員處理,最大限度地提高作案成本。充分發(fā)揮執(zhí)紀(jì)震懾力,對(duì)違規(guī)違紀(jì)行為采取零容忍的態(tài)度,將嚴(yán)懲不貸,促使員工能真正認(rèn)識(shí)到問題的嚴(yán)重性,從根本上杜絕違規(guī)現(xiàn)象,筑牢"不能為"的機(jī)制防線。一是建立整改臺(tái)賬,逐筆整改、序時(shí)督辦、對(duì)賬銷號(hào)，杜絕僥幸心理、蒙混過關(guān)心理;同時(shí),建立整改后評(píng)價(jià)機(jī)制,經(jīng)常組織問題整改"回頭看",發(fā)現(xiàn)在整改過程中弄虛作假的,從嚴(yán)追究。二是建立嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的倒逼機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制。按照“自查從寬、他查從嚴(yán),盡職免責(zé),失職重罰”的原則,對(duì)多次檢查中發(fā)現(xiàn)的同質(zhì)同類問題,加大責(zé)任追究力度,促進(jìn)內(nèi)控制度更好貫徹執(zhí)行,倒逼各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)。三是建立案件防控責(zé)任和查處機(jī)制。建立健全責(zé)任追究機(jī)制,按照公平、公正原則建立有效的違規(guī)及案件問責(zé)制度,嚴(yán)格責(zé)任認(rèn)定與追究,嚴(yán)肅處理違規(guī)失職人員,發(fā)揮違規(guī)懲戒的警示作用;嚴(yán)格執(zhí)行“上追兩級(jí)”“雙線問責(zé)”“三個(gè)重點(diǎn)追究”等規(guī)定,倒逼各級(jí)責(zé)任主體履職盡責(zé)。對(duì)存在的問題絕不遮遮掩掩,大事化小,小事化了;對(duì)違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人的處理絕不避重就輕、姑息遷就,促使干部員工養(yǎng)成依法經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作的良好習(xí)慣，形成一個(gè)“不想違規(guī)、不敢違規(guī)、不能違規(guī)”濃厚氛圍,從而提高案件防控的自覺性和能動(dòng)性。

案件風(fēng)險(xiǎn)防控是一項(xiàng)系統(tǒng)性、長(zhǎng)期性、復(fù)雜性、基礎(chǔ)性的管理活動(dòng),涉及銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)領(lǐng)域、方方面面、全體員工,金融機(jī)構(gòu)要貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議"把防控金融風(fēng)險(xiǎn)放到更加重要的位置"總體要求,警鐘長(zhǎng)鳴、常抓不懈,持續(xù)保持案防高壓態(tài)勢(shì),牢固樹立合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí),推進(jìn)案防長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè),實(shí)現(xiàn)案防關(guān)口前移,為經(jīng)營(yíng)管理行穩(wěn)致遠(yuǎn)提供堅(jiān)實(shí)的保障。