保險公司破產(chǎn)法律制度探究與分析

湯代宇

中國政法大學研究生院，北京 100088

怎樣才能塑造一個相對完善的保險企業(yè)已經(jīng)成為保險行業(yè)日益發(fā)展中的關(guān)鍵問題。完善的保險市場進入體制規(guī)劃固然重要，但與此同時人們也逐漸把焦點轉(zhuǎn)向如何在法律制度上健全和規(guī)范保險公司。鑒于目前我國在此方面的法律制度還不完善，所以本文通過一系列的分析對我國保險公司破產(chǎn)法律制度存在的問題進行探討。

一、保險公司破產(chǎn)的理論問題

保險公司破產(chǎn)，換句話說就是讓保險公司退出市場的機制。目前我國市場經(jīng)濟中各個行業(yè)間的競爭愈發(fā)激烈，優(yōu)勝劣汰的競爭法則同樣適用于保險行業(yè)。市場經(jīng)濟的發(fā)展使保險市場主體持續(xù)大幅度增加，因此保險公司的破產(chǎn)成為了一個不可避免的問題。保險公司破產(chǎn)的過程就是該公司作為市場中的主體退出市場的過程，在這個過程中一般要先對公司的債務進行統(tǒng)計和清算，其次公司再宣告破產(chǎn)。面臨破產(chǎn)的保險公司都具備著一個相同的特征，即公司的債務到期后，公司沒有能力償還全部債務。在保險公司宣告破產(chǎn)之前都要進行同一個流程，就是保險公司內(nèi)部要進行財產(chǎn)的清算。清算的主要內(nèi)容一共有兩種，分為行政清算和破產(chǎn)清算。無論是哪一種清算如果不能滿足債務到期后將債務償清，都將會使保險公司面臨破產(chǎn)的風險，同時保險公司中的法人主體都將面臨著被注銷的情況。出現(xiàn)兩種清算造成的結(jié)果相同時，行政清算和破產(chǎn)清算卻是兩個不同的概念，并且執(zhí)行的部門也各不相同。如果公司進行的是行政清算，那將交由人民法院受理，在撤銷行政清算時，主要是由行政監(jiān)管部門受理。相比之下，如果保險公司進行破產(chǎn)清算，受理單位與行政清算相同，但在撤銷清算時卻大有不同，撤銷破產(chǎn)清算主要交由保監(jiān)會處理，由保監(jiān)會的清算組負責該項工作。

二、保險公司破產(chǎn)法律制度建立的相關(guān)分析

(一)意義分析

建立并健全保險公司破產(chǎn)的相關(guān)法律制度，不僅能防止公司破產(chǎn)后產(chǎn)生的風險波及到更多人，同時還能增加保險市場的活力，進而能夠形成一個更加完善的保險行業(yè)體制。通過我國目前保險法的法律條文中得知，我國當下保險公司的破產(chǎn)機制主要由行政監(jiān)督和主導。對于那些經(jīng)營不當?shù)谋ｋU公司，例如存在無力償還債務、出現(xiàn)違法經(jīng)營現(xiàn)象等的保險公司，通過相關(guān)法律制度令其退出市場，不僅可以防止?jié)撛诘慕鹑陲L險，同時還可以極大的優(yōu)化市場的資源配置，讓金融市場在競爭中更加有秩序、有規(guī)范。

(二)可行性分析

在保險公司破產(chǎn)法律制度相關(guān)的分析中，除了意義分析還有很重要的一項就是其可行性分析。當保險公司出現(xiàn)債務問題或因其他原因不能再繼續(xù)經(jīng)營時，相關(guān)機構(gòu)不會馬上勒令其破產(chǎn)，因為這種做法過于極端，一般方法是先對保險公司內(nèi)部情況進行具體的調(diào)查，然后選取整改、接管等方法對其進行幫助。完善保險公司破產(chǎn)法律法規(guī)的作用不僅僅是對市場內(nèi)部的保護，同時還對那些已經(jīng)無法挽救或者不能再煥發(fā)生機的保險公司，通過相關(guān)法律手段使其退出市場，這種方法體現(xiàn)出可行性和適用性的特征。

三、國內(nèi)外保險公司破產(chǎn)制度的現(xiàn)狀

(一)我國保險公司退出機制的制度不足和改善措施

1.保險公司退出機制的法律保障制度不足

根據(jù)優(yōu)勝劣汰原則，總會有保險公司退出和加入。保險公司的破產(chǎn)退出機制能夠促進保險行業(yè)的發(fā)展。但是我國目前在保險公司破產(chǎn)制度的法律保障方面不盡完善，只有《保險法》和《保險公司管理規(guī)定》這兩部規(guī)章，盡管兩部規(guī)章都對保險公司的破產(chǎn)機制有規(guī)定，但是沒有明確具體的規(guī)定嚴格的破產(chǎn)程序，使保險公司在出現(xiàn)問題時沒有法律作為依據(jù)，保險市場退出機制應該具備一套詳細嚴格的退出程序和標準，這樣才能最大限度的保障保險公司破產(chǎn)受損害方的利益。

2.保險公司重整制度不完善

保險公司的破產(chǎn)是保險公司必不得已的最后手段，除了進行破產(chǎn)清算之外，還有重整這一補救手段，通過重整可以挽救一個保險公司的命運，主要是通過債權(quán)債務雙方的退步和寬容，對企業(yè)的債務、資產(chǎn)等進行重新整改，暫且緩解保險公司的資金鏈壓力，給足保險公司一定的時間和空間進行重新經(jīng)營發(fā)展。我國要加強對保險公司的審查，對有資質(zhì)進行重整的保險公司給予幫助，使保險公司能夠在激烈的市場競爭中獲取足夠的支持，給予他們發(fā)展的活力和希望。

3.保險公司破產(chǎn)的相關(guān)硬性條件不足

我國保險公司退出市場機制的立法極不完善，在很多方面都有欠缺。首先，我國沒有設(shè)置專門的保險公司退出市場的管理機構(gòu)，以及沒有足夠?qū)I(yè)的工作人員，只有保險監(jiān)管機構(gòu)是不能解決這個問題的。缺乏專門的破產(chǎn)清算機構(gòu)會使許多保險公司受損，有些沒有必要進行破產(chǎn)清算的保險公司因沒有專門和權(quán)威的管理機構(gòu)而走上了滅亡的道路，給社會、許多個人以及國家?guī)砹撕艽蟮膿p失，也極不利于保險行業(yè)的健康有序發(fā)展。此外，保險監(jiān)管機構(gòu)被賦予較大的權(quán)力，保險公司的破產(chǎn)與否全交由監(jiān)管部門決定，既增加了監(jiān)管機構(gòu)的負擔，同時從某種層面來說也不太利于保險公司的公平競爭局面。

(二)國外保險公司破產(chǎn)制度現(xiàn)狀

由于每個國家的國情和法律體系不同，所以涉及破產(chǎn)法的具體規(guī)定各有不同，我們不能照搬其他國家的法律但可以將其作為參考。以美國保險公司破產(chǎn)法律制度的立法現(xiàn)況為例，通過美國保險法中的相關(guān)法律條文可以看出，美國保險公司的破產(chǎn)管理共有三個含義，即接管、整改和清算三個方面，同時還具有兩個主要的特征：一是保險公司破產(chǎn)的受理單位是行政監(jiān)管部門，對保險公司進行一系列的司法相關(guān)檢查。二是如果保險公司出現(xiàn)潛在的風險問題或已經(jīng)出現(xiàn)問題時，不能一開始就使其退出市場。面對保險公司內(nèi)部潛在的問題，首先要采取相關(guān)預防措施和改正手段，對于已經(jīng)出現(xiàn)的風險問題，需要選用有效的手段進行處理和補救。

四、我國怎樣建立保險公司破產(chǎn)法律制度

怎樣才能讓未來我國的保險公司破產(chǎn)法律制度更加完善，首先必須遵循科學性和合理性的原則，在此基礎(chǔ)上建立一系列的法律制度，讓保險公司應因經(jīng)營失誤而產(chǎn)生的風險和損失降低到最小化，相關(guān)法律制度的完善不僅能保證金融行業(yè)正常的運營，同時還可以確保金融行業(yè)中的競爭更加有秩序，保險公司破產(chǎn)法律制度的完善也是提升我國市場資源配置的必然要求。我國相關(guān)司法部門要做到以下幾點，一是為了使保險公司破產(chǎn)法律法規(guī)得到完善，盡早制訂相關(guān)的規(guī)范性文件，對保險企業(yè)的退出程序、標準做出具體明確的規(guī)定，使保險公司退出市場的過程有法律依據(jù)和參考。二是保險公司破產(chǎn)應具有詳細的法律法規(guī)，要根據(jù)現(xiàn)有的《破產(chǎn)法》進行科學合理的對接。三是設(shè)置專門的破產(chǎn)清算機構(gòu)，設(shè)置專門的清算工作人員，分擔目前監(jiān)管部門負擔及確保權(quán)力制約，通過設(shè)置專門的監(jiān)管機構(gòu)促進我國保險行業(yè)穩(wěn)定有序的發(fā)展。

五、總結(jié)

保險業(yè)作為金融領(lǐng)域中的不可或缺的一部分，我們更應促進保險行業(yè)中相關(guān)的法律制度完善，尤其是破產(chǎn)制度，這樣才能防止在保險公司遭遇破產(chǎn)以后，保險公司因破產(chǎn)而產(chǎn)生的一系列風險波及到其他的行業(yè)中。如果不及時采取有效的措施，這些風險最終波及到其他人身上。風險的轉(zhuǎn)移不僅會降低保險行業(yè)的活力，同時還會影響保險業(yè)在人們心中的信譽，所以促進我國保險公司破產(chǎn)法律制度的完善，同時健全保險行業(yè)相關(guān)的法律法規(guī)是必然要求。