探索小微企業(yè)金融服務(wù)與中小金融機構(gòu)創(chuàng)新發(fā)展

摘 要：本文首先深入分析了小微企業(yè)金融服務(wù)面臨的主要問題與挑戰(zhàn)，其后提出了一系列提高小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量，實現(xiàn)中小金融機構(gòu)創(chuàng)新發(fā)展的策略和方針，希望以此實現(xiàn)金融市場的穩(wěn)健發(fā)展，提高金融服務(wù)質(zhì)量。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè);金融服務(wù);中小金融機構(gòu);創(chuàng)新發(fā)展

眾所周知，小微企業(yè)應(yīng)當是我國實體經(jīng)濟的重要組成部分，在很大程度上解決了我國的就業(yè)問題，通過勞動密集型產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)了經(jīng)濟的增長和發(fā)展。但根據(jù)相關(guān)的調(diào)查研究我們可以看出，小微企業(yè)由于發(fā)展規(guī)模小，在現(xiàn)代企業(yè)的轉(zhuǎn)型發(fā)展中會遇到一定的問題和瓶頸，尤其是投融資困難等問題。為了有效推動小微企業(yè)金融服務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展，本文深刻分析了存在的問題，并分析了問題的成因，提出了一系列切實可行的解決思路和基本構(gòu)想，希望以此實現(xiàn)小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

一、小微企業(yè)金融服務(wù)面臨的主要問題與挑戰(zhàn)

1.中小金融機構(gòu)的結(jié)構(gòu)性變化及其小微企業(yè)金融服務(wù)

（1）金融競爭主體多層次

根據(jù)相關(guān)的調(diào)查研究我們可以看出，當前我國較為偏遠的地區(qū)除了存在農(nóng)村或城鎮(zhèn)商業(yè)銀行外，越來越多的大型商業(yè)銀行和合資銀行也進入了金融市場。同時，對于農(nóng)村地區(qū)而言，一些資金互助組織、信用合作社、小額信貸公司等等小微金融機構(gòu)得到了一定程度的發(fā)展，目前已經(jīng)逐漸趨于成熟。在這樣的背景下，我國金融市場所存在的競爭主體也日益增多，整體呈現(xiàn)出多元化的特征。

（2）中小金融機構(gòu)股權(quán)多元化

在金融市場的發(fā)展過程中，商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行起著至關(guān)重要的作用，能夠有效引入各項資本，同時，小額信貸企業(yè)、資金互助等等機構(gòu)也在一定程度上激活了社會中的其他資本資金。在這樣的背景下，中小金融機構(gòu)逐漸呈現(xiàn)出股權(quán)多元化的現(xiàn)狀，這樣的現(xiàn)狀能夠有效提高小微企業(yè)的服務(wù)質(zhì)量，動員現(xiàn)有金融市場中的資金資源。

（3）小微企業(yè)金融服務(wù)市場競爭更為激烈

隨著金融市場競爭日益激烈，股權(quán)多元化發(fā)展也逐漸完善，市場也從最初的壟斷型競爭逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)檩^為充分的競爭，尤其是中小企業(yè)面臨的壓力越來越大，甚至有的區(qū)域已經(jīng)出現(xiàn)了競爭過度的情況，已經(jīng)對金融市場產(chǎn)生了不良影響。

（4）中小金融機構(gòu)公司治理逐漸完善

從一定意義上來講，我國現(xiàn)存的中小金融機構(gòu)，例如，農(nóng)村信用聯(lián)社、村鎮(zhèn)銀行等等，都與時俱進，逐漸建立起一系列現(xiàn)代企業(yè)的規(guī)范管理制度，在企業(yè)機構(gòu)內(nèi)部形成了董事會、股東大會、監(jiān)事、經(jīng)營者等等組織，彼此之間相互約束、相互激勵、相互平衡，但從整體上來講，要形成健全完善的企業(yè)治理制度需要一定的時間和周期，這是一個長期的系統(tǒng)化的過程。只有完善公司治理才能不斷提高企業(yè)的經(jīng)營管理效率和質(zhì)量，有效抵御外界風(fēng)險，也在一定程度上直接決定著小微企業(yè)的金融服務(wù)效率。

2.中小金融機構(gòu)及服務(wù)小微企業(yè)面臨的主要問題

（1）不同地區(qū)金融服務(wù)差距過大

根據(jù)相關(guān)調(diào)查研究我們可以看出，在我國一些偏遠地區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)、貧困山區(qū)、生態(tài)環(huán)境較差的地區(qū)以及牧區(qū)等等在金融管理上存在較多的問題，所體現(xiàn)出的金融服務(wù)遠遠低于要求，嚴重時甚至阻礙了當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展、人民生活、民族發(fā)展以及社會穩(wěn)定。同時，一些不發(fā)達的地區(qū)要想創(chuàng)設(shè)多個金融機構(gòu)所花費的成本是極高的，因此，大多數(shù)小微企業(yè)的整體能力長期得不到提高和發(fā)展，在人力資源管理、技術(shù)能力、硬件設(shè)備設(shè)施以及管理觀念上過于落后。

（2）同一地區(qū)中小金融機構(gòu)質(zhì)量差距較大

眾所周知，不良貸款率是衡量一個金融機構(gòu)整體能力的重要指標之一，不同地區(qū)之間的不良貸款率具有較大的差異。造成這一現(xiàn)象的主要原因在于中小金融機構(gòu)的創(chuàng)新能力、資產(chǎn)規(guī)模、服務(wù)能力、企業(yè)文化發(fā)展、軟硬件設(shè)備等等差距較大。一些中小金融機構(gòu)資產(chǎn)負債比例嚴重失衡，不良貸款率較高，嚴重的已經(jīng)瀕臨破產(chǎn)，這些都是國家應(yīng)當重視的問題。

（3）部分中小金融機構(gòu)內(nèi)部治理效果不佳

一些中小金融機構(gòu)內(nèi)部治理存在諸多的問題，治理結(jié)構(gòu)缺乏科學(xué)性、合理性，并且整體上不完善，董事會、股東大會如同無物，很多金融機構(gòu)內(nèi)部決策都是一人獨大，只顧自身私利，對存款人和投資者造成了嚴重的利益損失，阻礙了機構(gòu)的進一步發(fā)展完善，也直接影響著小微企業(yè)的對外服務(wù)及業(yè)務(wù)能力，增加了經(jīng)營管理風(fēng)險。

（4）地方金融監(jiān)管機制落后

政府相關(guān)職能部門對金融機構(gòu)缺乏強有力的監(jiān)管，這類部門肩負著重要的責(zé)任，但監(jiān)管人力不足，監(jiān)管的灰色地帶較多。在一些偏遠的地區(qū)，政府職能部門對金融機構(gòu)和金融市場的監(jiān)管已經(jīng)出現(xiàn)了失控的狀態(tài)，尤其是一些中小金融機構(gòu)潛在風(fēng)險不斷增加，甚至對地區(qū)的系統(tǒng)金融造成了威脅。

二、提高小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)量，實現(xiàn)中小金融機構(gòu)創(chuàng)新發(fā)展的策略和方針

1.基于小微企業(yè)發(fā)展

（1）對小微企業(yè)實施實質(zhì)性的減稅免稅政策

當前我國的市場經(jīng)濟處于低迷狀態(tài)，實際形勢不容樂觀，經(jīng)濟增長十分嚴峻，金融市場整體環(huán)境不佳，這在很大程度上使得小微企業(yè)面臨的風(fēng)險和不穩(wěn)定因素增加，如果在這個時候國家政府財政部門能夠給予一定的政策支持，適當減稅、免稅，能夠推動小微企業(yè)的進一步發(fā)展。

（2）簡化小微企業(yè)創(chuàng)辦流程，降低創(chuàng)業(yè)門檻

當前我國對于小微企業(yè)的辦理要求較多，流程復(fù)雜，導(dǎo)致很多有創(chuàng)業(yè)理想的人望而卻步。在這樣的背景下，行政部門必須廢除傳統(tǒng)創(chuàng)業(yè)中的一系列陳舊落后的規(guī)則制度，建立健全完善的服務(wù)體系，對辦理注冊的手續(xù)進行有效的精簡，切實為小微企業(yè)服務(wù)，實現(xiàn)經(jīng)濟增長。去除妨礙小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)的各種陳規(guī)，簡化注冊手續(xù)，并為小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)提供更好的社會服務(wù)。

（3）政府部門協(xié)同第三方機構(gòu)共同搭建起小微企業(yè)征信管理機制

隨著社會科學(xué)的不斷發(fā)展，大數(shù)據(jù)技術(shù)已經(jīng)逐漸成熟并在各個行業(yè)和領(lǐng)域得到了一定的普及運用。在小微企業(yè)的管理和運行中運用大數(shù)據(jù)技術(shù)能夠為小微企業(yè)提供更為優(yōu)質(zhì)全面的服務(wù)，幫助中小金融機構(gòu)快速了解小微企業(yè)的具體情況，提供可靠的數(shù)據(jù)支持，同時降低評估成本，對潛在的風(fēng)險進行有效的把控。同時，不同的金融機構(gòu)之間可以加強溝通交流，實現(xiàn)小微企業(yè)信息資源共享，以此對小微企業(yè)的信用水平進行衡量，避免重復(fù)放貸現(xiàn)象的發(fā)生。

（4）建立金融擔保機構(gòu)

各地區(qū)應(yīng)當根據(jù)金融發(fā)展形勢建立起健全完善的、符合市場發(fā)展規(guī)律的小微企業(yè)信用擔保機構(gòu)，并且在政府財政部門的支持和引導(dǎo)下進行高效的運作。在條件允許的情況下，還可以創(chuàng)立發(fā)展基金和擔保基金委員會，在這些機構(gòu)在運行時必須以市場作為載體。

2.基于中小金融機構(gòu)

（1）短期對策

①運用財稅政策降低中小金融機構(gòu)經(jīng)營成本

一方面，政府財政部門應(yīng)當對中小金融機構(gòu)進行扶持，有針對性地實施減稅免稅政策，同時對一些為小微企業(yè)提供了優(yōu)質(zhì)信貸服務(wù)的機構(gòu)要及時進行補貼激勵。從一定意義上來講，國家各級政府部門應(yīng)當加大對落后地區(qū)金融機構(gòu)的支持、扶持力度，尤其是對于貧困山區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)、偏遠邊疆等等地區(qū)要適當增大財政轉(zhuǎn)移支付能力，開展多元化的高效的轉(zhuǎn)移支付方式。

另一方面，地區(qū)財政部門可以通過稅收、政策等等方式方法對中小金融機構(gòu)進行有效的支持，同時，協(xié)同當?shù)劂y行、保險、優(yōu)秀企業(yè)共同搭建起科學(xué)、系統(tǒng)、完整的激勵體系，通過這樣的方式實現(xiàn)對小微企業(yè)的信貸服務(wù)。同時，社會中的監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)不同中小金融機構(gòu)的發(fā)展情況和運轉(zhuǎn)狀態(tài)進行差異化監(jiān)督，減小準備金比例，同時對于一些偏遠貧困地區(qū)適當設(shè)立分支機構(gòu)，充分推動金融市場的跨區(qū)域發(fā)展，減少金融機構(gòu)可能面臨的管控風(fēng)險。

②積極開展金融創(chuàng)新

眾所周知，中小金融機構(gòu)從本質(zhì)上來講是為了更好地服務(wù)于小微企業(yè)，推動社會經(jīng)濟的進一步發(fā)展?；诖耍@類金融機構(gòu)必須加大對農(nóng)村地區(qū)、偏遠山區(qū)等的金融發(fā)展力度，積極開展金融創(chuàng)新，充分實現(xiàn)金融市場的電子化、普惠化發(fā)展，同時加大對當?shù)靥厣幕慕ㄔO(shè)力度，充分實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)集群化發(fā)展，加強對金融風(fēng)險的監(jiān)管力度，實現(xiàn)金融市場的可持續(xù)發(fā)展。對于中小金融機構(gòu)內(nèi)部而言，應(yīng)當與時俱進，積極學(xué)習(xí)并運用現(xiàn)代化的金融手段和金融衍生品，開展電商服務(wù)，降低企業(yè)經(jīng)營管理成本，將金融信貸服務(wù)滲透到小微企業(yè)中。另外，中小金融機構(gòu)還應(yīng)當創(chuàng)新信貸擔保方式，通過優(yōu)質(zhì)的服務(wù)和創(chuàng)新的產(chǎn)品吸引客戶，提高客戶滿意度。

③積極推動業(yè)務(wù)流程電子化發(fā)展

從一定意義上來講，中小金融機構(gòu)如果要在偏遠地區(qū)及農(nóng)村進行業(yè)務(wù)發(fā)展，所需耗費的時間和成本是很多的，為了推動落后地區(qū)的經(jīng)濟金融發(fā)展，必須建立起健全完善的集約化電子業(yè)務(wù)管理機制，根據(jù)不同小微企業(yè)的實際發(fā)展需求，積極完善手機網(wǎng)銀功能，簡化業(yè)務(wù)流程，用戶可以通過手機APP直接進行存款、貸款、信用審核等等業(yè)務(wù)的初審，并且有針對性地將其進行合并，在減少成本的同時提高業(yè)務(wù)效率，滿足客戶的多元化需求。

（2）長期方略

①完善公司治理制度及規(guī)范標準

為了提高中小企業(yè)金融機構(gòu)的運轉(zhuǎn)效率和質(zhì)量，企業(yè)內(nèi)部應(yīng)當建立起健全的激勵、約束制度，對內(nèi)部領(lǐng)導(dǎo)層、決策者、基層員工進行制衡，組織結(jié)構(gòu)中的董事會、股東大會、監(jiān)事會應(yīng)當嚴格按照自身規(guī)范和崗位職責(zé)進行工作的推動。企業(yè)文化的創(chuàng)建和發(fā)展是一個長期的過程，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)者必須引起足夠的重視，只有實現(xiàn)企業(yè)的有效治理，才能做出正確的管理決策，調(diào)動員工主動性，提高小微企業(yè)服務(wù)效率和質(zhì)量。

②從根本上防范中小金融機構(gòu)金融風(fēng)險

區(qū)域金融風(fēng)險是當前中小型金融機構(gòu)面臨的主要風(fēng)險之一?；诖?，當?shù)卣块T應(yīng)當加大對金融市場的監(jiān)管力度，有針對性地增加編制、強化等等功能，凸顯出中小金融機構(gòu)對市場的推動效果和積極作用。而地方監(jiān)控部門也應(yīng)當對金融安全引起足夠重視，建立健全風(fēng)險預(yù)警體系，有效減小金融風(fēng)險。

三、結(jié)束語

綜上所述，為了有效實現(xiàn)金融創(chuàng)新，實現(xiàn)小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，對于小微企業(yè)而言，應(yīng)當實施實質(zhì)性的減稅免稅政策，簡化小微企業(yè)創(chuàng)辦流程，降低創(chuàng)業(yè)門檻，政府部門協(xié)同第三方機構(gòu)共同搭建起小微企業(yè)征信管理機制，建立金融擔保機構(gòu);對于中小金融機構(gòu)而言，則應(yīng)當以運用財稅政策降低中小金融機構(gòu)經(jīng)營成本、積極開展金融創(chuàng)新、積極推動業(yè)務(wù)流程電子化發(fā)展為短期應(yīng)對策略，以完善企業(yè)治理制度及規(guī)范標準、從根本上防范中小金融機構(gòu)金融風(fēng)險為長期戰(zhàn)略方針，切實推動金融服務(wù)水平的提升。

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作者簡介：朱海軍（1976.03- ），男，籍貫：重慶，學(xué)歷：碩士學(xué)位，福建農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，副教授，研究方向：農(nóng)村金融