取消企業(yè)賬戶許可后基層央行加強(qiáng)賬戶管理研究

摘 ?要：銀行賬戶是社會(huì)資金運(yùn)動(dòng)的基礎(chǔ)，加強(qiáng)銀行賬戶管理對(duì)于打擊治理反洗錢(qián)、新型電信網(wǎng)絡(luò)金融詐騙具有非常重要的意義。新形勢(shì)下，加強(qiáng)銀行賬戶管理，全面取消企業(yè)銀行賬戶許可工作是落實(shí)“放管服”改革的重要舉措。本文以張掖市取消企業(yè)銀行賬戶許可工作正式開(kāi)始后的調(diào)查數(shù)據(jù)為依托，全面分析該項(xiàng)工作開(kāi)始初期存在的問(wèn)題，并提出相關(guān)的意見(jiàn)建議。

關(guān)鍵詞：企業(yè);銀行賬戶;基層央行;賬戶管理

1994年10月中國(guó)人民銀行出臺(tái)的《銀行賬戶管理辦法》是我國(guó)銀行賬戶管理工作的起點(diǎn)，2005年6月，人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)在全國(guó)推廣運(yùn)行。2019年2月12日，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《關(guān)于取消銀行賬戶許可的通知》提出，在分批試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，2019年底前完成取消企業(yè)銀行賬戶許可。央行提出了取消企業(yè)賬戶許可工作“兩個(gè)不減、兩個(gè)加強(qiáng)”的工作要求。

一、張掖市取消企業(yè)銀行賬戶許可工作情況

取消企業(yè)銀行賬戶許可后，將進(jìn)一步簡(jiǎn)化企業(yè)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)賬戶流程，更好地服務(wù)小微企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

取消企業(yè)銀行賬戶許可后，將進(jìn)一步簡(jiǎn)化企業(yè)開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)賬戶流程，更好地服務(wù)小微企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

甘肅省取消企業(yè)銀行賬戶許可于6月10日實(shí)施，為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，進(jìn)一步強(qiáng)化取消企業(yè)銀行賬戶許可后的賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督管理，人民銀行張掖市中心支行于每日12點(diǎn)前，對(duì)前一日張掖市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)賬戶開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)情況進(jìn)行核查，確保張掖市企業(yè)銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)合規(guī)開(kāi)展，強(qiáng)化賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理、監(jiān)測(cè)工作。

截止2019年6月末，張掖市共有存量賬戶42796戶，其中，基本存款賬戶31461戶，一般存款賬戶8550戶，專用存款賬戶2689戶，臨時(shí)存款賬戶96戶。

二、基層央行加強(qiáng)銀行賬戶管理工作現(xiàn)狀

雖然張掖市取消企業(yè)銀行賬戶許可工作已順利開(kāi)展，但該工作開(kāi)展過(guò)程中還存在一些問(wèn)題，基層央行加強(qiáng)賬戶管理工作面臨嚴(yán)峻考驗(yàn)。

（1）部分銀行機(jī)構(gòu)對(duì)政策理解不到位，執(zhí)行存在偏差。取消企業(yè)銀行賬戶許可后，各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《甘肅省取消企業(yè)銀行賬戶許可工作實(shí)施方案》為企業(yè)辦理開(kāi)立、變更、撤銷(xiāo)等業(yè)務(wù)，但部分銀行機(jī)構(gòu)對(duì)文件精神、政策理解不到位，執(zhí)行效果不明顯。

（2）部分銀行機(jī)構(gòu)人員學(xué)習(xí)不深入，審核把關(guān)不嚴(yán)。取消企業(yè)銀行賬戶許可工作中反映出部分銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員專業(yè)能力不夠，業(yè)務(wù)不熟練，下發(fā)的有關(guān)文件沒(méi)有深入學(xué)習(xí)，仍停留在淺層理解中。

（3）部分銀行機(jī)構(gòu)責(zé)任感不強(qiáng)，履行主體責(zé)任不到位。部分銀行機(jī)構(gòu)辦理企業(yè)銀行賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)存在審核資料不仔細(xì)、系統(tǒng)內(nèi)基礎(chǔ)信息錄入錯(cuò)誤、基礎(chǔ)信息補(bǔ)錄不全等問(wèn)題。

三、基層央行加強(qiáng)銀行賬戶管理面臨的挑戰(zhàn)

取消企業(yè)銀行賬戶許可后，對(duì)企業(yè)開(kāi)立銀行賬戶的審核工作轉(zhuǎn)移至各開(kāi)戶銀行，開(kāi)戶銀行將獨(dú)自全面承擔(dān)賬戶風(fēng)險(xiǎn)?；鶎友胄性谌绾蝺?yōu)化企業(yè)銀行賬戶開(kāi)戶服務(wù)，進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)銀行賬戶管理、壓實(shí)監(jiān)督管理職責(zé)等方面都面臨著巨大挑戰(zhàn)。

（1）各銀行機(jī)構(gòu)思想觀念有待轉(zhuǎn)變。基層央行按照屬地監(jiān)管原則監(jiān)督核查各銀行機(jī)構(gòu)企業(yè)銀行賬戶備案資料，部分銀行機(jī)構(gòu)從業(yè)人員還認(rèn)為人民銀行會(huì)對(duì)賬戶的開(kāi)、變、銷(xiāo)情況進(jìn)行再次審核，在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)審核材料不嚴(yán)。造成亂開(kāi)、亂銷(xiāo)賬戶現(xiàn)象，給基層央行的監(jiān)管工作造成了困難。

（2）基層央行監(jiān)管手段有待創(chuàng)新。目前，多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)辦理與資料留存工作都實(shí)現(xiàn)了電子化。但基層央行監(jiān)管手段單一陳舊，仍以查閱賬戶備案資料，人工對(duì)比業(yè)務(wù)信息的方式為主，費(fèi)時(shí)費(fèi)力、效率低下，難以滿足當(dāng)前賬戶管理工作的需要。

（3）基層央行監(jiān)管力度有待加強(qiáng)。取消賬戶許可后，企業(yè)銀行賬戶開(kāi)戶數(shù)量明顯增多，不排除部分銀行為了拉存款、搶客戶放松開(kāi)戶審核，違規(guī)開(kāi)立賬戶，但基層央行人力和資源有限，難以投入充足人員全面系統(tǒng)的進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)管，監(jiān)管力度有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

四、進(jìn)一步加強(qiáng)銀行賬戶管理的建議

為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，防止不法分子利用銀行賬戶轉(zhuǎn)移違法犯罪資金，進(jìn)一步強(qiáng)化取消企業(yè)銀行賬戶許可后的賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督管理，結(jié)合張掖市實(shí)際，提出以下幾點(diǎn)建議。

（1）常態(tài)化開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力。人民銀行應(yīng)定期組織召開(kāi)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)會(huì)和培訓(xùn)會(huì)，對(duì)各金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管、柜員、賬戶管理員、客戶經(jīng)理等相關(guān)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，嚴(yán)格審核開(kāi)戶材料，不因業(yè)績(jī)?cè)蜻`規(guī)開(kāi)戶，相關(guān)材料不合規(guī)時(shí)堅(jiān)決延遲開(kāi)戶或拒絕開(kāi)戶，減少業(yè)務(wù)差錯(cuò)。

（2）強(qiáng)化主體責(zé)任落實(shí)，提高思想認(rèn)識(shí)。各銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)對(duì)相關(guān)文件的詳細(xì)解讀和學(xué)習(xí)，及時(shí)學(xué)習(xí)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)提示，定期自查自糾已開(kāi)立賬戶是否存在可疑情況，必要時(shí)可以組織應(yīng)急演練、實(shí)景演練，熟悉各類(lèi)可疑情況及處理辦法，提高從業(yè)人員思想認(rèn)識(shí)，及時(shí)轉(zhuǎn)變思想觀念，由“我得做”向“我要做”轉(zhuǎn)變，積極擔(dān)負(fù)起賬戶安全管理責(zé)任，切實(shí)履行主體責(zé)任。

（3）健全監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范。人民銀行應(yīng)聯(lián)合各銀行機(jī)構(gòu)、工商局建立完善的監(jiān)督監(jiān)管機(jī)制。人民銀行應(yīng)加強(qiáng)事后監(jiān)管，認(rèn)真核實(shí)審查各銀行機(jī)構(gòu)報(bào)備資料，有問(wèn)題及時(shí)反饋至各銀行機(jī)構(gòu)，防止各銀行機(jī)構(gòu)賬戶管理混亂或不力等情況，從源頭上防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，打擊利用銀行賬戶洗錢(qián)、偷逃稅款等違法犯罪活動(dòng)。

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作者簡(jiǎn)介：周鳳英（1993年9月—），女，漢族，籍貫：甘肅山丹，畢業(yè)于河西學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)，現(xiàn)工作于中國(guó)人民銀行山丹縣支行。