中小企業(yè)融資問題研究

殷茜

陜西省漢中市漢臺區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社 陜西漢中 723000

隨著我國市場經(jīng)濟下行壓力的不斷增大，中小企業(yè)融資也面臨著多方面問題，包括融資渠道狹窄、融資成本高、融資風(fēng)險大等難題，制約著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動的進一步發(fā)展。在面臨多方面融資困境的情況下，政府、銀行及中小企業(yè)等主體，應(yīng)展開融資政策、融資制度、經(jīng)營管理理念的改革與完善，從而破解中小企業(yè)的融資困境。

1 中小企業(yè)融資面臨的困境問題

1.1 融資貸款的渠道狹窄

相比于大型國有企業(yè)、民營企業(yè)而言，中小企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模小、信用體系不健全，很難從銀行獲得相應(yīng)的貸款融資。首先中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模較小，其不具備股票、債券等虛擬資產(chǎn)發(fā)行的資格，所以只能通過短期貸款、長期貸款等間接融資方式，來獲取到充足的生產(chǎn)經(jīng)營資金[1]。其次，一般中小企業(yè)在申請銀行貸款過程中，需要提交一系列的信用評價文件、抵押資產(chǎn)，由銀行工作人員對企業(yè)貸款融資資質(zhì)做出評估，但由于多數(shù)中小企業(yè)的資產(chǎn)狀況較差，其很大程度上無法通過貸款審查，而從其他途徑融資的利息、風(fēng)險過高，由此使得中小企業(yè)的融資渠道不斷縮窄。

1.2 融資貸款的信息不對稱

當(dāng)前中小企業(yè)在經(jīng)營規(guī)模、財務(wù)管理方面的問題較多，特別對于剛剛起步的中小企業(yè)而言，“家族式”多人參與管理決策的問題嚴(yán)重。部分企業(yè)在融資貸款過程中，故意對企業(yè)財務(wù)狀況進行修改與偽造，隱瞞企業(yè)真實的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務(wù)問題。銀行或信貸機構(gòu)通常會由于信息的不對稱，對中小企業(yè)的貸款申請做出回絕，或者變相提高企業(yè)貸款的利率，從而導(dǎo)致放貸、借貸雙方失去信任，中小企業(yè)也會被列入信用借貸失信名單。

1.3 融資成本高、放貸流程繁瑣

中小企業(yè)融資以銀行等信貸機構(gòu)融資為主，但相比于P2P網(wǎng)絡(luò)渠道而言，銀行信用認(rèn)證融資的周期長、放貸流程繁瑣，無法在短時間內(nèi)獲得需要的生產(chǎn)經(jīng)營資金。而且在政府貸款援助較少、企業(yè)納稅壓力大情況下，中小企業(yè)融資還面臨著財務(wù)運轉(zhuǎn)、貸款償還方面的矛盾，一旦企業(yè)沒有得到穩(wěn)定的融資資金，或不能償還到期的借貸資金，就會由于資金鏈斷裂而造成企業(yè)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)失衡、破產(chǎn)清算等問題[2]。

2 中小企業(yè)融資問題、融資風(fēng)險的解決策略

2.1 加大政府對企業(yè)融資的扶持力度

在中小企業(yè)融資資金的籌措方面，國家與地方政府應(yīng)制定寬松的融資政策，并成立專門的中小企業(yè)融資管理機構(gòu)，為企業(yè)提供融資業(yè)務(wù)咨詢、技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)，改善中小企業(yè)面臨的融資困境。例如：政府可以針對不同中小企業(yè)的融資問題，提供相應(yīng)比例的稅收減免政策，在銀企合作各個環(huán)節(jié)實施減稅降費，以盡可能減輕企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營負(fù)擔(dān)，保證正常財務(wù)流動、經(jīng)營管理工作的運轉(zhuǎn)?；蛘哂傻胤秸黧w出面作為擔(dān)保，聘請專業(yè)人才為中小企業(yè)提供貸款服務(wù)，包括信用貸款金額規(guī)劃、貸款流程指導(dǎo)、還款規(guī)劃等，以促進中小企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營狀況的良性發(fā)展。

2.2 銀行為企業(yè)提供多種信貸融資支持

各大銀行作為中小企業(yè)信貸融資的重要渠道，也要為不同企業(yè)的融資活動提供支持，包括融資審核機制、融資金額等方面的支持。對于那些以往信用狀況良好的企業(yè)，銀行等信貸機構(gòu)可以適當(dāng)放寬審核流程的限制，只要求中小企業(yè)出示主要的信用資料、抵押資質(zhì)資料，在短時間內(nèi)完成貸款手續(xù)的審批，使中小企業(yè)的貸款融資變得更加簡易與方便。另一方面，對于籌資數(shù)目較小的融資，可以通過大數(shù)據(jù)信用信息平臺，展開企業(yè)資產(chǎn)抵押、內(nèi)部融資數(shù)據(jù)的復(fù)核，快速對中小企業(yè)融資資金做出審批，這樣既能夠減少融資信息的不對稱問題，又大大降低了企業(yè)融資環(huán)節(jié)的人力成本、資金成本，進而實現(xiàn)企業(yè)信用審核、放款的信息化。

2.3 企業(yè)完善自身財務(wù)制度、經(jīng)營管理制度

中小企業(yè)在開展財務(wù)融資、生產(chǎn)經(jīng)營過程中，要對企業(yè)發(fā)展階段做出明確定位，一方面應(yīng)改革企業(yè)內(nèi)部存在的財務(wù)制度寬松、家族式經(jīng)營決策模式，剔除無實際作用的部門與個人，以節(jié)省企業(yè)經(jīng)營的開支；另一方面，應(yīng)利用有限的發(fā)展資金，對產(chǎn)品生產(chǎn)、市場營銷、產(chǎn)品銷售等多個環(huán)節(jié)進行調(diào)控，盡可能保證企業(yè)資金的充分使用[3]。之后在信用貸款融資過程中，中小企業(yè)要向銀行出具真實的財務(wù)信息，以及企業(yè)某一時間段內(nèi)的真實經(jīng)營狀況、資金盈余情況，從而建立起良好的信用評價等級，來為其后續(xù)的信貸融資活動積累信譽，推動企業(yè)財務(wù)資金運轉(zhuǎn)、經(jīng)營模式的可持續(xù)健康發(fā)展。

3 結(jié)語

當(dāng)前我國經(jīng)濟金融市場不穩(wěn)定波動較大，中小企業(yè)信用貸款受到國家政策、審核機制等的限制，存在著融資成本高、周期長、審查流程繁瑣等難題，使得企業(yè)在短時間內(nèi)無法獲得急需的小額貸款融資。因此若想徹底解決中小企業(yè)融資困難的問題，需要政府、銀行與企業(yè)主體共同參與，政府要不斷完善融資幫扶政策，加大對中小企業(yè)的融資支持、稅收優(yōu)惠力度。之后銀行應(yīng)建立中小企業(yè)服務(wù)體系，實施寬松的融資審核機制，加強中小企業(yè)內(nèi)部財務(wù)、經(jīng)營流程的審核與管理，逐步提高企業(yè)融資信用等級、經(jīng)營管理水平，保證中小企業(yè)融資困境的有效解決。