綠色全產(chǎn)業(yè)鏈視角下碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)研究

楊 光，謝家平

（上海財(cái)經(jīng)大學(xué)商學(xué)院，上海200433）

一、綠色全產(chǎn)業(yè)鏈視角下碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)背景

我國(guó)為了加快履行向國(guó)際社會(huì)所做出的碳減排承諾必須要進(jìn)一步完善碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)工作。碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)水平的高低將直接影響到綠色全產(chǎn)業(yè)鏈低碳排放水平的實(shí)現(xiàn)與否以及實(shí)現(xiàn)的程度。這里碳排放的機(jī)制設(shè)計(jì)尤其要注重獎(jiǎng)懲機(jī)制的設(shè)計(jì)。一味的獎(jiǎng)勵(lì)或是懲處都不能夠達(dá)到較好地促使碳排放水平降低的目標(biāo)。若更大程度地重視了獎(jiǎng)勵(lì)則認(rèn)為企業(yè)在降低碳排放水平過程中無需承擔(dān)過多的責(zé)任，而是因?yàn)橛姓莫?jiǎng)勵(lì)在引導(dǎo)企業(yè)去從事碳排放水平降低的工作，這樣就難以達(dá)到好的激勵(lì)效果。另外，這種獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制具有一定的剛性，在開始獎(jiǎng)勵(lì)水平一般的情況下也能取得較好的碳減排效果，但隨著時(shí)間的推移，效果就會(huì)大打折扣，慢慢就會(huì)失去吸引力。一方面政府要承擔(dān)較大的財(cái)政負(fù)擔(dān)，另一方面還不能取得較好的碳減排效果。而對(duì)于懲罰也是如此，開始的懲罰所帶來的碳減排效果會(huì)比較明顯，但后來效果也會(huì)慢慢降低，達(dá)不到應(yīng)有的效果。而且懲罰只能治標(biāo)不治本，碳排放的降低最終還是要依靠科技水平的提升、資金的保障等等，而不能因?yàn)閼土P措施有力就會(huì)帶來碳減排效果的實(shí)現(xiàn)。國(guó)內(nèi)外很多學(xué)者從供應(yīng)鏈的視角來探討碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)，目的是在考慮碳排放有關(guān)約束的情況下如何使供應(yīng)鏈績(jī)效最優(yōu)[1-4]。

要將個(gè)人的碳排放水平納入到碳交易設(shè)計(jì)系統(tǒng)中來。比如有車一族的碳排放水平高，而步行的人們?cè)诮煌ㄉ系奶寂欧潘骄偷?。那么可以給予每一個(gè)人一定的碳限額，超過限額部分可以從碳交易市場(chǎng)進(jìn)行購(gòu)買，而碳排放水平低的個(gè)人或家庭可以將多余的碳排放權(quán)在碳交易市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓出去。進(jìn)一步以家庭為單位給予一定的碳限額[5]。這個(gè)碳交易市場(chǎng)的設(shè)計(jì)將會(huì)有助于人們低碳意識(shí)的培養(yǎng)，進(jìn)而會(huì)影響到在企業(yè)從事管理決策工作的人們的碳排放相關(guān)的決策，將有助于國(guó)家整體的碳減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。將碳稅、碳限額等與碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)結(jié)合起來進(jìn)行研究也是碳交易研究的一個(gè)重要趨勢(shì)，較多學(xué)者在這些方面做出了有益的探索[6-10]。

二、綠色全產(chǎn)業(yè)鏈視角下碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)的層次

在這樣的背景下，碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)要摒棄傳統(tǒng)獎(jiǎng)懲的慣性思維，而要尋找新的突破口來解決好碳減排的交易機(jī)制不健全的問題。碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)要分幾個(gè)層次，從上到下可以分成中央政府層面、地方政府層面、行業(yè)協(xié)會(huì)層面、企業(yè)層面、個(gè)人層面。然后針對(duì)每一層設(shè)計(jì)相應(yīng)的碳交易機(jī)制，這樣的設(shè)計(jì)思路就更具有針對(duì)性和可操作性。每一個(gè)層面的碳交易機(jī)制能夠覆蓋其相應(yīng)的層面。

（一）中央政府層面的碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)

中央政府層面的碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)應(yīng)該考慮國(guó)與國(guó)之間的博弈，在國(guó)際有關(guān)碳排放大會(huì)上做好博弈工作，力爭(zhēng)為我國(guó)在碳排放相關(guān)領(lǐng)域內(nèi)取得談判優(yōu)勢(shì)，同時(shí)要給那些不愿意或不太愿意從事碳減排的國(guó)家和地區(qū)施加壓力，使得全球都能朝著推進(jìn)碳減排工作順利實(shí)施的方向發(fā)展。這樣的工作是地方政府、行業(yè)協(xié)會(huì)以及企業(yè)、個(gè)人所無法涉足的，因此需要中央政府從國(guó)家層面來做好碳交易的機(jī)制設(shè)計(jì)問題?，F(xiàn)在我國(guó)遵守了有關(guān)的國(guó)際氣候條約，并成為了其中重要的一員，也取得了較大的話語權(quán)。我國(guó)可以國(guó)家實(shí)力來督促各個(gè)國(guó)家和地區(qū)來遵守有關(guān)的氣候條約，力爭(zhēng)使得國(guó)家層面所制定的碳交易機(jī)制能夠得到有效實(shí)施。

（二）地方政府層面的碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)

在地方政府層面，要做好協(xié)調(diào)工作。目前的做法是碳排放額度在各個(gè)地區(qū)進(jìn)行分配，各個(gè)地方努力實(shí)現(xiàn)相應(yīng)的碳減排目標(biāo)。這樣的任務(wù)分解方式能夠在較短的時(shí)間內(nèi)將碳減排的任務(wù)進(jìn)行分解并落實(shí)到具體的地方政府身上。這樣無論是考核評(píng)價(jià)還是追究責(zé)任都能夠目標(biāo)明確。這種做法有可取之處，但也帶來了一定的問題。首先就是按照什么樣的標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行碳減排任務(wù)的分配，相應(yīng)的分配方式是否合理、公正，有無更好的分配方式，分配方式是長(zhǎng)期不變還是每隔一段時(shí)間就做相應(yīng)的調(diào)整，這些問題都需要得到回答和解決。這樣的碳減排任務(wù)需要進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整而不能一成不變，因?yàn)椴煌貐^(qū)的發(fā)展水平不同，在國(guó)家整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展布局中所承擔(dān)的任務(wù)不同，因此要進(jìn)行動(dòng)態(tài)的調(diào)整才符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展的規(guī)律。當(dāng)然要讓地方政府知道碳減排任務(wù)的分配需要進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，但是調(diào)整的方式和時(shí)間等問題需要較長(zhǎng)時(shí)間的思索而不能隨意確定。比如，有人認(rèn)為碳減排需要大量的資金因此就可以根據(jù)不同地區(qū)的GDP水平來確定相應(yīng)的碳減排任務(wù)，另外有人認(rèn)為碳減排要和當(dāng)前的碳排放水平結(jié)合起來，目前碳排放水平高的地區(qū)就要分配更多的碳減排任務(wù)，同時(shí)碳排放水平高的地區(qū)的碳減排空間也相對(duì)較大，因此可以承擔(dān)更大的碳減排任務(wù)。而有些人認(rèn)為碳減排應(yīng)在各個(gè)地區(qū)根據(jù)資源稟賦情況進(jìn)行平均分配，只有這樣才比較合理。綜上所述，目前有很多碳排放任務(wù)分配的意見和方式，那么到底哪一種最合適，這個(gè)問題需要深入的探討，而不能簡(jiǎn)單下結(jié)論。地方政府層面的碳交易機(jī)制需要考慮到地方政府在自然資源稟賦、經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面的差異來進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)。

若將各個(gè)地方政府作為碳交易的主體，地方政府可以在碳限額內(nèi)購(gòu)買相應(yīng)的碳排放額度，而那些碳排放水平低的省份就可以考慮出售碳排放額度。這樣資金就可以在不同的省份之間進(jìn)行流動(dòng)，也屬于地方政府收入的二次分配。這樣做那些碳排放水平高的省份勢(shì)必會(huì)超出其碳排放額度，從而需要在省級(jí)碳排放交易市場(chǎng)購(gòu)買額外的碳排放額度；而那些因?yàn)樗鶕碛械钠髽I(yè)數(shù)量少、規(guī)模小的省份就會(huì)在碳排放額度方面有結(jié)余，因此就可以在省級(jí)碳排放額度交易市場(chǎng)上出售多余的碳排放額度。這樣就是在初始碳排放任務(wù)分配的基礎(chǔ)上進(jìn)行了二次分配，從而使得碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)更加合理。如果說初始碳排放任務(wù)的確定具有更多行政命令意味的話，那么第二次的碳排放額度交易就體現(xiàn)出更大的經(jīng)濟(jì)自由交換的意志。這兩者的結(jié)合就會(huì)產(chǎn)生更好的碳減排效果。

（三）行業(yè)協(xié)會(huì)層面的碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)

各個(gè)行業(yè)基本上都有相應(yīng)的行業(yè)協(xié)會(huì)。這些行業(yè)協(xié)會(huì)的存在有利于規(guī)范、約束行業(yè)內(nèi)企業(yè)的行為，是政府和市場(chǎng)有力的補(bǔ)充。近些年行業(yè)協(xié)會(huì)得到了快速的發(fā)展，行業(yè)協(xié)會(huì)在行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定、行業(yè)內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為的規(guī)范、行業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大等方面都起到了較大的作用。在全球氣候變暖、碳排放水平居高不下的當(dāng)下，行業(yè)協(xié)會(huì)還要承擔(dān)起降低碳排放水平的任務(wù)。關(guān)于行業(yè)協(xié)會(huì)層面碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)要考慮到行業(yè)協(xié)會(huì)的特點(diǎn)，從不同的角度來進(jìn)行綜合考慮。行業(yè)協(xié)會(huì)要對(duì)行業(yè)內(nèi)企業(yè)的碳排放水平非常了解，需要清楚本行業(yè)引致碳排放的主要源頭是什么，有哪些相應(yīng)的碳減排技術(shù)，對(duì)應(yīng)的碳減排空間有多大等等。也就是說行業(yè)協(xié)會(huì)要在行業(yè)內(nèi)企業(yè)的碳減排方面做出一定的貢獻(xiàn)，不僅要做傳統(tǒng)的行業(yè)協(xié)會(huì)的工作，還要適應(yīng)形勢(shì)的發(fā)展從事碳減排方面的工作。要充分發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)本行業(yè)充分了解的優(yōu)勢(shì)加大其在碳減排方面的工作力度。行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)定期召開相關(guān)的本行業(yè)碳減排方面的工作會(huì)議，研討降低碳排放水平的對(duì)策和措施。加大與其他行業(yè)在碳排放方面的聯(lián)系程度，加強(qiáng)在碳減排方面跨行業(yè)的合作力度。通過行業(yè)間的協(xié)同來促進(jìn)碳排放水平的進(jìn)一步降低。要進(jìn)一步發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的專業(yè)優(yōu)勢(shì)來做好行業(yè)內(nèi)企業(yè)的碳減排工作。

（四）企業(yè)層面的碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)

企業(yè)之間的碳交易機(jī)制如何設(shè)計(jì)將直接影響到綠色全產(chǎn)業(yè)鏈的碳減排效果?，F(xiàn)有做法是企業(yè)可以在碳交易市場(chǎng)進(jìn)行碳排放額度的交易工作。在政府分配的碳配額的基礎(chǔ)上企業(yè)可以根據(jù)自身情況來選擇在碳交易市場(chǎng)進(jìn)行碳排放額度的買賣。問題的關(guān)鍵是政府給企業(yè)分配的碳排放額度是否合理？碳排放額度的發(fā)放是否需要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整？若要調(diào)整，那么調(diào)整的規(guī)則是什么？需要按照什么原則進(jìn)行調(diào)整？碳排放效率高的企業(yè)可以在碳減排設(shè)施設(shè)備方面做相應(yīng)的投資，然后節(jié)約下來的碳排放額度就可以在碳交易市場(chǎng)上進(jìn)行出售，而那些在碳減排方面效率低下的企業(yè)就可以選擇在碳交易市場(chǎng)購(gòu)買相應(yīng)的碳減排額度，這樣做就能夠讓最有效率的企業(yè)來從事碳減排工作，從而提高總體碳減排的效果。當(dāng)整體碳減排效果提升之后，相應(yīng)的碳減排設(shè)施設(shè)備的使用效率將會(huì)進(jìn)一步提升，將有效地促進(jìn)碳減排設(shè)施設(shè)備升級(jí)換代工作的開展，其正的外部性就能夠得到有效的體現(xiàn)。然后就會(huì)影響那些在碳減排效率方面較低的企業(yè)，慢慢地將會(huì)促進(jìn)整體碳排放水平的降低。

企業(yè)的碳交易市場(chǎng)也要進(jìn)行細(xì)分，就像將政府分成中央政府和地方政府一樣。企業(yè)也可以按照不同的分類方式進(jìn)行合理的分類。比如按照企業(yè)的規(guī)模可以分成大型企業(yè)以及中小企業(yè)；按企業(yè)的所有制形式可以分成國(guó)有企業(yè)以及股份制企業(yè)等等。根據(jù)不同的分類方式來對(duì)企業(yè)間的碳交易機(jī)制進(jìn)行細(xì)化調(diào)整。大的原則方面保持一致，但在一些細(xì)分領(lǐng)域就可以保持一定的差異化。比如大型國(guó)有企業(yè)之間的碳交易市場(chǎng)和中小民營(yíng)企業(yè)之間的碳交易市場(chǎng)就要有一定的區(qū)分度。而現(xiàn)在的碳交易市場(chǎng)沒有進(jìn)行這樣的細(xì)分，也就會(huì)出現(xiàn)同是公司但是在規(guī)模、實(shí)力等方面有較大差異的企業(yè)在同一個(gè)碳交易市場(chǎng)進(jìn)行交易從而難以提高交易效率的情況出現(xiàn)。

在有關(guān)碳減排相關(guān)技術(shù)容易獲取的今天，讓減排效率高的企業(yè)多承擔(dān)碳減排任務(wù)的思維要進(jìn)行轉(zhuǎn)變。這種思維還是有一種時(shí)間概念在里面，就是那些科技含量高的企業(yè)需要優(yōu)先進(jìn)行碳減排，而那些碳減排效率低下的企業(yè)就可以通過在碳交易市場(chǎng)上購(gòu)買碳排放額度的形式來進(jìn)行碳排放。這樣的思路在全球氣候變暖壓力不是很大的時(shí)候較為適用，但是在全球氣候變暖異常嚴(yán)重的當(dāng)下，不應(yīng)允許在碳減排方面有時(shí)間上的先后順序，而應(yīng)該同時(shí)進(jìn)行，對(duì)碳排放要進(jìn)行最大限度的控制。要將相當(dāng)大的一部分資金用于碳減排設(shè)施設(shè)備的設(shè)計(jì)、研發(fā)、購(gòu)置等方面。要將企業(yè)用于非核心業(yè)務(wù)的有關(guān)碳減排設(shè)施設(shè)備的研發(fā)采購(gòu)等納入到企業(yè)的稅前抵扣額度內(nèi)，同時(shí)這部分的資金投入要記入企業(yè)的研發(fā)成本，從而提高其在碳減排有關(guān)設(shè)施設(shè)備上進(jìn)行投資的積極性。更進(jìn)一步政府要通過行政的手段規(guī)定企業(yè)必須拿出相當(dāng)一部分收入用于碳減排方面的投入。而在國(guó)家層面要用國(guó)家的力量來進(jìn)行碳減排有關(guān)設(shè)施設(shè)備的設(shè)計(jì)研發(fā)工作。要把主要的研發(fā)實(shí)力投放在與碳減排有關(guān)的設(shè)施設(shè)備的設(shè)計(jì)研發(fā)方面。這樣能夠最大限度地降低碳排放水平，從而達(dá)到碳減排的最佳效果。

目前對(duì)碳減排的重視程度還不夠，碳減排要重在有關(guān)核心技術(shù)的設(shè)計(jì)研發(fā)方面。而這需要大量投入，單單是某個(gè)行業(yè)或是企業(yè)難以完成這樣的技術(shù)設(shè)計(jì)研發(fā)工作，就需要國(guó)家力量來做相關(guān)的工作。而一旦在碳減排領(lǐng)域形成了戰(zhàn)略制高點(diǎn)，就能夠引領(lǐng)世界碳減排的實(shí)施方向，同時(shí)也能夠獲取更多的出口訂單，這些訂單不僅包含產(chǎn)品的出口也包括服務(wù)的出口，能夠?yàn)閲?guó)家?guī)硪欢ǖ呢?cái)政收入的提升。因此，國(guó)家要高度重視碳減排技術(shù)研發(fā)工作，要鼓勵(lì)科研院所和有關(guān)企業(yè)進(jìn)行碳減排設(shè)施設(shè)備的聯(lián)合研發(fā)設(shè)計(jì)工作。

（五）個(gè)人層面的碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)

在碳減排領(lǐng)域個(gè)人也起到了一個(gè)較大的作用。個(gè)人也會(huì)產(chǎn)生碳排放，而在傳統(tǒng)的諸如產(chǎn)能確定、訂貨量確定等方面是不用考慮個(gè)人問題的。但在綠色全產(chǎn)業(yè)鏈的背景下就需要將個(gè)人的碳足跡考慮進(jìn)去。使得個(gè)人成為綠色全產(chǎn)業(yè)鏈碳減排的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。個(gè)人的碳消費(fèi)情況反映了其作為個(gè)人對(duì)于碳減排問題的認(rèn)知水準(zhǔn)。認(rèn)識(shí)到位的個(gè)人可能會(huì)盡可能地減少碳排放，過更加低碳的生活，采取更加低碳的生活方式；而那些對(duì)于碳減排認(rèn)識(shí)不到位的個(gè)人可能就會(huì)不在意個(gè)人生活方式和碳排放之間的聯(lián)系，其生活方式是高碳的可能性更大。若這些個(gè)人是企業(yè)的管理者，那么他們對(duì)待碳排放的方式就能夠反映其在企業(yè)碳減排過程中所做工作的大小。那些自身就比較崇尚低碳生活方式的企業(yè)管理者在做出相應(yīng)的企業(yè)碳減排對(duì)策時(shí)就會(huì)更加有力，更加到位。若企業(yè)的絕大部分管理者都能有這種低碳思維，那么對(duì)于企業(yè)碳減排方案的制定以及實(shí)施將有較大助益。因此，有必要將個(gè)人作為綠色全產(chǎn)業(yè)鏈中的重要一環(huán)納入到整體碳減排方案的設(shè)計(jì)與實(shí)施中去。和企業(yè)掛鉤可以將個(gè)人分成企業(yè)管理者和企業(yè)員工，對(duì)于不同類型的員工要有不同的碳減排目標(biāo)任務(wù)，對(duì)于企業(yè)管理者來說要加大低碳生活方式的宣傳表彰力度，在企業(yè)管理層中營(yíng)造一種良好的低碳生活氛圍，通過從自身做起來逐步影響到企業(yè)的普通員工，進(jìn)而再影響到企業(yè)的客戶以及利益相關(guān)者。企業(yè)碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)一定要將企業(yè)的管理層和普通員工考慮進(jìn)去，找準(zhǔn)他們?cè)谄髽I(yè)碳減排中的位置，然后設(shè)計(jì)相應(yīng)的方案來推動(dòng)企業(yè)碳減排的順利實(shí)施。

企業(yè)要設(shè)立相應(yīng)的關(guān)于個(gè)人碳足跡測(cè)定的部門。該部門的主要職責(zé)是測(cè)定企業(yè)員工的碳足跡，了解企業(yè)員工的碳排放情況。甚至可以做到給員工分配一定的虛擬的碳排放限額，對(duì)于那些碳排放較少的個(gè)人來說就可以在企業(yè)內(nèi)部出售多余的碳排放限額，而對(duì)于那些碳排放量大的個(gè)人來說，可能分配給其的碳排放額度不夠，這樣他就可以在企業(yè)內(nèi)部的碳交易市場(chǎng)上購(gòu)買相應(yīng)的碳排放額度。從而將個(gè)人的碳排放情況與獎(jiǎng)金發(fā)放情況區(qū)分開來。當(dāng)然，若買賣情況基本一致，那么企業(yè)內(nèi)部的碳交易市場(chǎng)能夠基本保持平衡。但若在該制度的實(shí)施下，企業(yè)員工慢慢都崇尚低碳生活方式，因此大部分人碳排放額度都有富余，那么在這種情況下，企業(yè)就可以實(shí)施碳排放額回購(gòu)的方式來保證該交易制度在一定時(shí)間范圍內(nèi)的穩(wěn)定性。當(dāng)然，若企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)出現(xiàn)了一定的問題，那么這種回購(gòu)制度就可以延期或放棄實(shí)施。低碳的生活方式具有一定的慣性，一旦企業(yè)員工普遍養(yǎng)成了低碳的生活方式，那么即使這樣的碳交易制度不復(fù)存在，員工的低碳生活方式也能夠在相當(dāng)程度上保持下去。因此，企業(yè)可以根據(jù)自身的經(jīng)營(yíng)情況來決定這種碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)的具體方案。當(dāng)然，這種做法具有相當(dāng)大的正外部性。企業(yè)員工低碳生活方式的養(yǎng)成和企業(yè)特殊的碳交易機(jī)制有關(guān)，而這種碳交易機(jī)制在某種程度上是一種變相的福利發(fā)放制度。企業(yè)將一部分經(jīng)營(yíng)收入轉(zhuǎn)移給了員工才在某種程度上換來了員工的低碳生活方式的養(yǎng)成。那么企業(yè)員工的家人也會(huì)受到家庭成員的影響從而也可能過上低碳的生活方式，而其家人可能是在其他企業(yè)工作，那么對(duì)于其他企業(yè)來說它就沒有通過轉(zhuǎn)移經(jīng)營(yíng)收入的方式而自然養(yǎng)成了員工的低碳生活方式。這便是這種個(gè)人層面上碳交易制度所帶來的正外部性，其他企業(yè)可以通過搭便車的方式享受到這種碳交易制度制定所帶來的成果。

那么如何使得企業(yè)都有動(dòng)力去做這種具有正外部性同時(shí)存在搭便車行為的事情呢，問題的關(guān)鍵就在于企業(yè)之間在個(gè)人碳交易制度制定方面的合作。這種合作就要企業(yè)對(duì)于自己?jiǎn)T工的全面了解，要了解企業(yè)員工家人所在的工作單位，然后企業(yè)和其家人的單位取得聯(lián)系，在碳減排方面通過各種有效的合作方式來體現(xiàn)企業(yè)合作碳減排的意愿。這種合作可以是金錢關(guān)系，就是受益企業(yè)支付對(duì)方企業(yè)一定的資金，但這種方式的可操作性不強(qiáng)，受益的情況難以量化，相應(yīng)轉(zhuǎn)移資金的額度也難以確定，因此需要尋找其他的合作方式。比如進(jìn)行技術(shù)方面的合作共享，優(yōu)先和其進(jìn)行碳減排方面的合作等等。

三、綠色全產(chǎn)業(yè)鏈視角下碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)對(duì)策

綠色全產(chǎn)業(yè)鏈下的碳減排就是要轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)碳減排的思路，將碳減排工作放在綠色全產(chǎn)業(yè)鏈的大框架下面進(jìn)行才更具實(shí)踐意義。碳減排如果僅僅是讓每個(gè)企業(yè)自己去做并不一定能夠取得好的效果，也就是局部最優(yōu)并不一定能夠帶來整體最優(yōu)。若各細(xì)分經(jīng)濟(jì)主體之間沒有聯(lián)系，那么局部最優(yōu)能夠帶來整體最優(yōu)。但全產(chǎn)業(yè)鏈下各個(gè)環(huán)節(jié)企業(yè)之間或多或少都有一定的聯(lián)系，因此局部最優(yōu)不能帶來整體最優(yōu)，于是就要設(shè)計(jì)合理的碳減排契約以使得整體碳減排效果能夠得到保證，碳排放水平能夠維持在一個(gè)較低的水平。綠色全產(chǎn)業(yè)鏈?zhǔn)且粋€(gè)虛擬的概念，但又是實(shí)際存在的概念。這個(gè)虛擬結(jié)構(gòu)之間的聯(lián)系是一種弱聯(lián)系，就是各環(huán)節(jié)企業(yè)之間更多的是獨(dú)立的平等的關(guān)系，但也不排除有相互持股、母子公司等關(guān)系的存在。但全產(chǎn)業(yè)鏈的鏈條越長(zhǎng)越復(fù)雜，其中所表現(xiàn)的獨(dú)立平等關(guān)系就越明顯。在這種情況下，企業(yè)之間的決策更多表現(xiàn)為獨(dú)立決策，其中也包括碳排放的決策。各環(huán)節(jié)企業(yè)從自身利益最大化的角度出發(fā)所制定的碳排放策略往往不能保證使得整體的碳減排效果最優(yōu)，因此，有必要在這種弱聯(lián)系下面構(gòu)建一個(gè)強(qiáng)聯(lián)結(jié)關(guān)系。

（一）全產(chǎn)業(yè)鏈中成立企業(yè)聯(lián)盟促進(jìn)碳交易機(jī)制設(shè)計(jì)

全產(chǎn)業(yè)鏈中成立一個(gè)企業(yè)聯(lián)盟，各環(huán)節(jié)企業(yè)根據(jù)自身在全產(chǎn)業(yè)鏈中的地位和重要性在企業(yè)聯(lián)盟中取得相應(yīng)的話語權(quán)和談判權(quán)。政府要強(qiáng)化這個(gè)企業(yè)聯(lián)盟在整體碳減排目標(biāo)達(dá)成中的作用。實(shí)際上這個(gè)聯(lián)盟對(duì)全產(chǎn)業(yè)鏈中成員企業(yè)的約束力不大，因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)濟(jì)效益還是要通過企業(yè)自身的努力取得。那么是否可以考慮給予這個(gè)企業(yè)聯(lián)盟一定的經(jīng)濟(jì)效益分配權(quán)，只有取得了一定的經(jīng)濟(jì)效益分配權(quán)才能夠更好地約束全產(chǎn)業(yè)鏈中的成員企業(yè)，也才能夠?qū)崿F(xiàn)全產(chǎn)業(yè)鏈總體碳排放水平的降低。

企業(yè)聯(lián)盟可以效仿聯(lián)合國(guó)的做法，不同環(huán)節(jié)的企業(yè)根據(jù)企業(yè)自身的實(shí)力繳納相應(yīng)的會(huì)員費(fèi)用并取得相應(yīng)的話語權(quán)，另外企業(yè)也要根據(jù)自身規(guī)模效益等情況來決定需要相應(yīng)承擔(dān)的碳減排規(guī)模，承擔(dān)相應(yīng)的碳減排社會(huì)責(zé)任。因?yàn)槠髽I(yè)的效益是不斷變化的，因此企業(yè)所要承擔(dān)的碳減排任務(wù)也要進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，要和企業(yè)的實(shí)力相匹配，同時(shí)也要考慮到這樣的碳減排任務(wù)制定能夠促使企業(yè)有動(dòng)力和積極性去承擔(dān)更大的碳減排任務(wù)。各環(huán)節(jié)企業(yè)不會(huì)為了能夠降低自身碳減排任務(wù)而去刻意減少自身的經(jīng)濟(jì)績(jī)效而出現(xiàn)逆向選擇的問題，不能因?yàn)樘紲p排任務(wù)制定的不合理而導(dǎo)致影響經(jīng)濟(jì)效益的提升。因此，企業(yè)主動(dòng)報(bào)告自身經(jīng)濟(jì)效益的情況也就是企業(yè)的交稅情況要和企業(yè)碳減排任務(wù)分配結(jié)合起來，這也是一種數(shù)據(jù)的共享。經(jīng)濟(jì)效益好的企業(yè)要承擔(dān)更多更大的碳減排任務(wù)，當(dāng)然經(jīng)濟(jì)效益和碳排放水平之間的關(guān)系要找準(zhǔn)，有些企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益好但是其本身的碳排放水平低，那么如何再讓其降低自身的碳排放水平呢？又比如一些高科技企業(yè)本身的碳排放水平就極低，而且經(jīng)濟(jì)效益也非常好，那么若讓其承擔(dān)更高的碳減排任務(wù)，就顯得不合理。碳減排任務(wù)僅僅依靠企業(yè)自身難以完成，因?yàn)槠涮寂欧潘揭呀?jīng)較低，那么就要考慮采用其他方式來解決這個(gè)因自身效益提升而帶來的碳排放任務(wù)增加的問題。例如可以幫助其他碳減排壓力比較大的企業(yè)去完成碳減排任務(wù)，比如從資金的角度或是從技術(shù)層面給予支持甚或是體現(xiàn)出作為一種碳減排中介服務(wù)商的作用，去幫助碳減排壓力較大的企業(yè)去尋找資金、技術(shù)等方面的支持從而能夠完成自身的碳減排任務(wù)。這三種方式都能夠很好地幫助碳減排壓力較大的企業(yè)去完成碳減排任務(wù)。

（二）認(rèn)定企業(yè)碳排放水平以促進(jìn)碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)

全產(chǎn)業(yè)鏈碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)需要對(duì)每一個(gè)企業(yè)的碳排放水平進(jìn)行認(rèn)定，認(rèn)定的周期也要合理，比如一年一次還是半年一次甚或是更多的認(rèn)定周期。要將企業(yè)真實(shí)的碳排放水平測(cè)度出來，然后才能夠基于此制定出合理的碳減排任務(wù)分配方案。企業(yè)一般難以了解自身的碳排放水平，這和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的統(tǒng)計(jì)有一定的區(qū)別，企業(yè)對(duì)自己經(jīng)濟(jì)效益的情況較為了解，而對(duì)于企業(yè)的真實(shí)碳排放水平卻很難把握也不易了解。首先，了解碳排放水平要有相應(yīng)的測(cè)算儀器設(shè)備，而大部分企業(yè)沒有這樣的儀器設(shè)備，即使有這些儀器設(shè)備其持有成本也比較高，對(duì)企業(yè)來說屬于不經(jīng)濟(jì)的表現(xiàn)。另外，企業(yè)大多缺乏專業(yè)測(cè)量碳排放水平的人才，同樣，若企業(yè)引進(jìn)這樣的人才也是一種不經(jīng)濟(jì)的表現(xiàn)，對(duì)有些企業(yè)來說擁有這類人才實(shí)際上是一種人力資源的浪費(fèi)。其次，碳排放測(cè)量的工作量大且沒有一定的標(biāo)準(zhǔn)容易導(dǎo)致漏測(cè)、誤測(cè)情況發(fā)生。比如目前全世界都沒有一個(gè)碳排放水平測(cè)定的標(biāo)準(zhǔn)，碳減排水平測(cè)定需要規(guī)定哪些工作任務(wù)，需要哪些操作過程以及持有哪些設(shè)施設(shè)備等問題尚未解決。因?yàn)檫@些問題的存在直接導(dǎo)致了企業(yè)測(cè)量真實(shí)碳排放水平的難度高企。

碳排放真實(shí)水平的測(cè)定需要政府的介入。政府需要研發(fā)提供能夠進(jìn)行碳排放測(cè)量的儀器設(shè)備，另外要培養(yǎng)相應(yīng)的碳排放水平測(cè)定的技術(shù)人員，要制定碳排放水平測(cè)定的操作標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，制定相應(yīng)的碳排放水平測(cè)定的周期和相應(yīng)數(shù)據(jù)存儲(chǔ)制度。另外政府要充分考慮碳排放測(cè)定的經(jīng)濟(jì)性，合理確定相應(yīng)的人才培養(yǎng)規(guī)模以及儀器設(shè)備研發(fā)生產(chǎn)規(guī)模?？梢钥紤]和分享經(jīng)濟(jì)結(jié)合起來，讓這些設(shè)施設(shè)備以及人才能夠在一定的區(qū)域范圍內(nèi)進(jìn)行共享使用，以體現(xiàn)共享經(jīng)濟(jì)的思維。

了解了企業(yè)真實(shí)的碳排放水平，那么下一步就要考慮碳減排任務(wù)以及目標(biāo)的確定問題了。首先要確定某一個(gè)行業(yè)在某一時(shí)間段內(nèi)的碳排放標(biāo)準(zhǔn)水平，就是某一行業(yè)在某一時(shí)間段內(nèi)的平均碳排放水平是什么，然后同屬一個(gè)行業(yè)的企業(yè)將自身的碳排放水平和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平進(jìn)行比較，若企業(yè)的碳排放水平高于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平，那么這個(gè)差值就是企業(yè)碳減排的目標(biāo)。當(dāng)然這個(gè)碳減排目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)難以在非常短的時(shí)間內(nèi)就能夠從現(xiàn)有的碳排放水平減少至行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平，可以考慮分步進(jìn)行，將這個(gè)差值分成幾個(gè)部分，然后企業(yè)可以分步降低，先降低到第一個(gè)階段水平，然后再努力降低至另一較低的水平直至降到行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平。在這個(gè)降低的過程中，時(shí)間效應(yīng)要體現(xiàn)出來。要把達(dá)成目標(biāo)所用的時(shí)間和相應(yīng)的激勵(lì)制度結(jié)合起來，完成越早獲得的獎(jiǎng)勵(lì)就越多，完成時(shí)間越長(zhǎng)獲得獎(jiǎng)勵(lì)越低甚至是負(fù)數(shù)。通過這個(gè)制度的制定來使得企業(yè)有足夠的動(dòng)力來完成其碳減排任務(wù)。另外一種情況是企業(yè)的碳排放水平已經(jīng)低于行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)水平。那么對(duì)于這樣的企業(yè)要鼓勵(lì)其繼續(xù)降低自身的碳排放水平，同時(shí)可以結(jié)合其經(jīng)濟(jì)效益的情況和所要承擔(dān)的碳減排任務(wù)來幫助其他企業(yè)進(jìn)行碳減排。還可以推廣該企業(yè)碳減排的成功做法，推廣其成功的經(jīng)驗(yàn)。行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)碳排放水平也會(huì)因碳減排技術(shù)的發(fā)展做相應(yīng)的調(diào)整，當(dāng)然這種調(diào)整也要有在一定的時(shí)間段內(nèi)保持相對(duì)不變的屬性，否則就難以指導(dǎo)企業(yè)碳減排活動(dòng)的開展。政府可以某一個(gè)固定的時(shí)間頻率進(jìn)行行業(yè)碳排放標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定，然后公開發(fā)布相應(yīng)的行業(yè)碳排放標(biāo)準(zhǔn)報(bào)告以指導(dǎo)企業(yè)進(jìn)行碳減排活動(dòng)。碳減排不僅僅關(guān)系到自然環(huán)境的改善也關(guān)系到我國(guó)所體現(xiàn)的大國(guó)責(zé)任，更能夠在碳減排活動(dòng)的開展中提升企業(yè)的技術(shù)水平以及相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任感。所以可以碳減排活動(dòng)的開展為契機(jī)進(jìn)一步提升國(guó)家進(jìn)行企業(yè)層面微觀治理的水平，提高企業(yè)承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的主動(dòng)性和積極性，也能夠促進(jìn)企業(yè)之間的溝通與協(xié)作。

當(dāng)然還要進(jìn)行行業(yè)碳排放標(biāo)準(zhǔn)水平認(rèn)定方面的國(guó)際合作。國(guó)際上應(yīng)該有一個(gè)行業(yè)碳排放水平的標(biāo)準(zhǔn)，另外針對(duì)某一個(gè)具體的國(guó)家而言也應(yīng)該有一個(gè)行業(yè)的碳排放水平標(biāo)準(zhǔn)。這兩個(gè)水平更多表現(xiàn)為一種不一致性，具體表現(xiàn)為國(guó)家的行業(yè)碳排放水平高于國(guó)際水平，另外一種就是國(guó)家的水平低于國(guó)際上相應(yīng)行業(yè)的碳排放水平，恰好保持一致的情況一般不會(huì)出現(xiàn)。在這個(gè)層面上，以我國(guó)為例，我國(guó)所指定的行業(yè)碳排放標(biāo)準(zhǔn)可能會(huì)高于也可能會(huì)低于國(guó)際水平。高于國(guó)際水平就意味著在某一特定行業(yè)內(nèi)我國(guó)的碳減排技術(shù)走在世界的前列從而能夠更大限度地降低碳排放水平，此時(shí)要繼續(xù)維持這一高的行業(yè)碳排放水平來進(jìn)行自我施壓、自我提升，以進(jìn)一步提升我國(guó)企業(yè)的碳減排技術(shù)水平，也是我國(guó)承擔(dān)碳減排社會(huì)責(zé)任的更好體現(xiàn)。若我國(guó)行業(yè)的碳排放水平低于國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，那么在較長(zhǎng)的時(shí)間限度上要以國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，努力達(dá)成國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，但也要考慮到我國(guó)行業(yè)企業(yè)的實(shí)際，首先要考慮達(dá)成國(guó)內(nèi)行業(yè)碳排放水平然后才考慮國(guó)家水準(zhǔn)的達(dá)成問題。在這一塊也要在相應(yīng)的國(guó)際談判中為我國(guó)企業(yè)爭(zhēng)奪相應(yīng)緩沖空間，減輕我國(guó)行業(yè)、企業(yè)碳減排的壓力。

（三）體現(xiàn)不同區(qū)域碳排放水平的差異以促進(jìn)碳交易機(jī)制的設(shè)計(jì)

在一國(guó)以內(nèi)不同區(qū)域的碳排放水平的差異性也應(yīng)有相應(yīng)的體現(xiàn)。如果都是一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)就不利于經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)落后地區(qū)招商引資活動(dòng)的開展，也不符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展在地區(qū)方面的差異性。因此，可以結(jié)合區(qū)域在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的差異性來對(duì)行業(yè)的碳排放水平進(jìn)行合理的制定。比如東部發(fā)達(dá)地區(qū)的行業(yè)碳排放水平制定相對(duì)較高，而西部欠發(fā)達(dá)地區(qū)的碳排放水平制定就相對(duì)較低。當(dāng)然，地區(qū)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平方面也是動(dòng)態(tài)的，因此這個(gè)差異性也要進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，在某一相對(duì)固定的時(shí)間頻率內(nèi)進(jìn)行適度調(diào)整以體現(xiàn)公平性。前文已經(jīng)述及，企業(yè)的碳減排需要相應(yīng)的技術(shù)以及人才的支持，而這些技術(shù)與人才是有限的，所以可以考慮分享經(jīng)濟(jì)思維在碳減排中的應(yīng)用。這樣按照企業(yè)集聚的比例必然會(huì)出現(xiàn)東部等企業(yè)集聚比較明顯、相關(guān)技術(shù)及人才相對(duì)較多，因此能夠更好地開展碳減排任務(wù)，而對(duì)于那些企業(yè)集聚不太明顯的地方，資源的可獲得性不夠，從而會(huì)制約他們開展碳減排活動(dòng)。因此，從這個(gè)角度出發(fā)也要考慮到相應(yīng)碳排放水平在地區(qū)方面的差異性。