當(dāng)前商業(yè)銀行不良問(wèn)題的特征、挑戰(zhàn)與應(yīng)對(duì)

荊珂

當(dāng)前，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)暴露加快，以不良貸款規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)為代表的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題較為突出。近期，若干事件的爆發(fā)也顯示當(dāng)前銀行業(yè)存量及新增不良的規(guī)模大、速度快和處置難。雖然銀行業(yè)整體不良風(fēng)險(xiǎn)可控，但在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、表外資產(chǎn)回表加快和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)趨嚴(yán)等形勢(shì)下，各銀行不良處置壓力極大，其中又以城商行為甚。商業(yè)銀行不良規(guī)模上升，帶動(dòng)不良資產(chǎn)行業(yè)再次“繁榮”，各類主體紛紛入場(chǎng)掘金，“禿鷲”重現(xiàn)。而四大資產(chǎn)管理公司加大不良處置，則對(duì)銀行帶來(lái)了“雙面”影響，不良資產(chǎn)市場(chǎng)還將迎來(lái)更多、更新和更快速變化。壓力之下，商業(yè)銀行尤其是股份制銀行應(yīng)積極轉(zhuǎn)變理念，不斷提高專業(yè)能力，在機(jī)制、架構(gòu)、渠道、考核和人才等方面為不良化解做出針對(duì)性調(diào)整。?

當(dāng)前不良問(wèn)題的主要特征

最新數(shù)據(jù)顯示，截至2019年6月末，銀行業(yè)整體不良貸款規(guī)模達(dá)2.24萬(wàn)億元，不良率逼近1.82%。整體上，不良仍在安全、可控范圍內(nèi)，但在優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)持續(xù)不足、表外資產(chǎn)加快回表、撥備資源余量有限和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不斷趨嚴(yán)等形勢(shì)下，銀行業(yè)整體不良問(wèn)題依然突出，不僅處置壓力為近幾年之最，處置時(shí)間要求和緊迫性亦是空前。當(dāng)前，不良問(wèn)題集中顯示出如下特征。

一是整體穩(wěn)定、分化加劇，規(guī)模較大、影響突出。2019年二季度末，商業(yè)銀行不良率環(huán)比增加0.01%，同比下降0.05%，在如前所述不利環(huán)境下，不良率僅環(huán)比微漲，顯示銀行業(yè)在管控和化解不良上的努力與成效。2018年二季度末，商業(yè)銀行不良貸款規(guī)模為1.96萬(wàn)億元，環(huán)比大增1829億元，不良率更是升至1.86%，創(chuàng)下2009年3月以來(lái)最高水平，引起市場(chǎng)廣泛關(guān)注。相比上年同期，2019年二季度不良貸款規(guī)模環(huán)比增加781億元，無(wú)論是規(guī)模增量還是比率增幅均同比下降，銀行業(yè)整體不良形勢(shì)保持穩(wěn)定，資產(chǎn)質(zhì)量得到控制。雖然資產(chǎn)質(zhì)量管控和不良?jí)航狄廊焕щy多、壓力大，但短期內(nèi)不良比率不會(huì)再出現(xiàn)較大波動(dòng)。

在整體穩(wěn)定同時(shí)，銀行間的不良形勢(shì)差異卻日趨明顯，分化加劇。二季度，國(guó)有大行、股份制銀行和農(nóng)商行不良率均有改善，但城商行不良率卻“逆勢(shì)上升”，成為當(dāng)前不良問(wèn)題的焦點(diǎn)所在。截至2019年6月末，城商行不良率達(dá)2.3%，遠(yuǎn)超行業(yè)平均水平，且較年初大增0.54%，為10年來(lái)首次回升至2%以上，而同期城商行的平均息差僅為2.09%。值得一提的是，城商行上半年總資產(chǎn)同比增長(zhǎng)11.28%。短期內(nèi)，城商行面臨的不良挑戰(zhàn)仍將持續(xù)，形勢(shì)或更為嚴(yán)峻。

截至6月末，銀行業(yè)不良總規(guī)模同比增加2800億元，增幅14.29%，平均每季度增加約700億元。同期，銀行業(yè)資產(chǎn)總規(guī)模從105億元增長(zhǎng)至近124萬(wàn)億元，增幅超過(guò)18%，平均每季度增加約4.75萬(wàn)億元，不良增速相比資產(chǎn)規(guī)模增速亦不顯低。而平均每季度近700億元的凈不良新增（存量不良+新增不良-累計(jì)化解不良），著實(shí)是壓在銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理上的“巨石”。二季度，銀行業(yè)平均凈息差水平為2.18%，700億元規(guī)模不良若按五折收回，350億元的或有損失粗略折算則需約1.6萬(wàn)億元的常規(guī)貸款業(yè)務(wù)的利潤(rùn)才能覆蓋，不良問(wèn)題對(duì)銀行正常經(jīng)營(yíng)的侵蝕十分嚴(yán)重。

不良規(guī)模大不僅體現(xiàn)在總金額及增速上，還體現(xiàn)在部分銀行自身的不良規(guī)模大、比率高，對(duì)其利潤(rùn)和資本侵蝕十分嚴(yán)重。個(gè)別銀行的不良問(wèn)題已造成風(fēng)險(xiǎn)事件，引起了監(jiān)管的高度關(guān)注和定向處置。隨著銀行業(yè)將化解和防范不良作為單錢核心訴求之一，不良問(wèn)題的影響短期內(nèi)難以消除。

二是形成已久、對(duì)公為主，集中度高、周期性強(qiáng)。當(dāng)前的不良資產(chǎn)大部分來(lái)源于4～6年前開發(fā)或敘做的業(yè)務(wù)，部分可追溯至7～9年前開展的業(yè)務(wù)，再之前業(yè)務(wù)的不良亦有，且有小部分不良來(lái)源于1～2年前的業(yè)務(wù)。對(duì)于1～2年前業(yè)務(wù)造成的不良，或有必要著重關(guān)注彼時(shí)是否存在操作風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題。自國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)束高速增長(zhǎng)以來(lái)，銀行業(yè)亦隨GDP轉(zhuǎn)向“L型”走勢(shì)而進(jìn)入周期性低谷。2013～2014年，銀行業(yè)發(fā)展結(jié)束“黃金十年”，不良問(wèn)題開始加速凸顯。

在逐步暴露的不良中，對(duì)公類占據(jù)“大頭”。粗略統(tǒng)計(jì)2013年以來(lái)暴露的各類不良，制造、能源、鋼貿(mào)、造船、漁業(yè)等領(lǐng)域的規(guī)模居于前列，行業(yè)集中度較高，這也與彼時(shí)投資刺激造成的行業(yè)產(chǎn)能相對(duì)過(guò)剩有關(guān)。尤其是，能源、鋼貿(mào)、造船等重資產(chǎn)行業(yè)受周期性因素影響形成了更多不良，很多大型企業(yè)的不良截至目前依然沒(méi)有處理完成，甚至陷入“死結(jié)”而無(wú)法找到有效解決方案。這些行業(yè)不僅是銀行不良化解的重頭、重點(diǎn)和重大疑難所在，更是屬地政府急切希望解決的難題。

受限于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)承壓和資產(chǎn)價(jià)格“泡沫”擠壓，2018年以來(lái)，批發(fā)零售、建筑和房地產(chǎn)行業(yè)的不良較多顯現(xiàn)，成為當(dāng)前及未來(lái)不良貸款的重要分布行業(yè)。以上市銀行2018年上半年數(shù)據(jù)為例，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)的不良貸款余額處于較高水平，在總體不良貸款中占比超過(guò)30%;從比率來(lái)看，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、建筑和房地產(chǎn)業(yè)、能源等不良貸款率較高。2018年，房地產(chǎn)行業(yè)不良貸款規(guī)模增加明顯，預(yù)計(jì)房地產(chǎn)企業(yè)資金來(lái)源2019年仍將受限，涉房不良貸款規(guī)?？赡芾^續(xù)增加，周期效應(yīng)明顯。

三是民企居多、區(qū)域集中，價(jià)值消散、處置較難。銀行業(yè)主要的不良客戶集中在民企領(lǐng)域，尤其是前期規(guī)模較大的制造、能源、鋼貿(mào)等重資產(chǎn)行業(yè)，這與民企抗風(fēng)險(xiǎn)和抵御周期性沖擊能力較弱有重要關(guān)系，也與民企在融資可得性方面的先天劣勢(shì)直接相關(guān)。此外，從不同類型銀行不良率來(lái)看，2019年6月末，農(nóng)商行、城商行不良率分別高達(dá)3.95%、2.3%，而國(guó)有大行、股份制銀行則分別為1.26%、1.67%。相比國(guó)有大行，農(nóng)商行、城商行、股份制銀行的民企客戶占比相對(duì)更多，既有大型民企，又有數(shù)量較多的中小民企。尤其是近幾年來(lái)，一些曾在鋼鐵、造船、光伏等行業(yè)赫赫有名的大型民企宣告破產(chǎn)，給銀行造成了大量不良。此外，在不良規(guī)模上，一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的省份亦是不良居前的地區(qū)，如東部沿海相關(guān)省市;但在不良比率上，則是西部地區(qū)較高，這也與各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平進(jìn)而企業(yè)實(shí)力密切相關(guān)。

由于存量不良平均形成時(shí)間較久，一方面經(jīng)過(guò)前期處置，已通過(guò)處置房產(chǎn)、土地等優(yōu)質(zhì)抵質(zhì)押物收回了部分金額，另一方面受經(jīng)濟(jì)下行、資產(chǎn)價(jià)格低迷等因素影響，剩余部分特別是擔(dān)保物權(quán)的價(jià)值在逐步消散。特別是在整體去杠桿和房地產(chǎn)嚴(yán)調(diào)控等大背景下，存量物權(quán)的價(jià)值難現(xiàn)大漲，處置收益或難以抵消通脹影響，處置難度很大。當(dāng)然，多種不利因素和預(yù)期變化都在不斷加大不良資產(chǎn)的處置難度，但不良項(xiàng)目終極處置價(jià)值的潛在“縮水”，則成為橫亙?cè)诓涣硷L(fēng)險(xiǎn)化解之路上的最難解之題。

四是處置期長(zhǎng)、機(jī)構(gòu)專設(shè)，機(jī)制優(yōu)化、品牌漸立。在經(jīng)濟(jì)上行期，不良貸款問(wèn)題或無(wú)需如此關(guān)切;但在經(jīng)濟(jì)下行和風(fēng)險(xiǎn)暴露期，則必須加快化解不良風(fēng)險(xiǎn)，并盡量以不良回收來(lái)補(bǔ)充利潤(rùn)。隨著2010年后新一批不良的集中暴露，不良處置進(jìn)程在前一階段的集中置換式、剝離式化解后再次加速。以部分股份制銀行為例，2010年以后陸續(xù)在總行層面設(shè)立了專門的不良資產(chǎn)化解部門，獨(dú)立運(yùn)營(yíng)或垂直管理分行下屬機(jī)構(gòu)，并通過(guò)內(nèi)部計(jì)價(jià)剝離等方式，探索和推進(jìn)不良資產(chǎn)在分行的“內(nèi)部集中處置”。當(dāng)然在此階段，四大資產(chǎn)管理公司也陸續(xù)承接了一批商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)。截至目前，基本所有銀行都致力于建立專門處理不良的機(jī)構(gòu)，在名稱直接以“資產(chǎn)保全”命名為多，也有銀行將此職能內(nèi)設(shè)于現(xiàn)有的法務(wù)部門，但相對(duì)獨(dú)立，也有銀行以“法律事務(wù)與資產(chǎn)保全”作為一個(gè)部門等。部分銀行對(duì)不良處置的戰(zhàn)略考量不斷深入和精細(xì)化，在機(jī)構(gòu)命名上也“更前一步”，如民生銀行的“特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部”、平安銀行的“特殊資產(chǎn)管理事業(yè)部”等。

隨著處置經(jīng)驗(yàn)增長(zhǎng)和人員專業(yè)能力不斷提升，部分在不良化解方面研究深入、實(shí)踐效果突出的銀行凸顯出來(lái)，逐步成為當(dāng)前業(yè)內(nèi)不良資產(chǎn)處置的突出品牌，其機(jī)制架構(gòu)、制度規(guī)則、業(yè)務(wù)模式乃至教訓(xùn)問(wèn)題等都成為同業(yè)參考和借鑒的重要經(jīng)驗(yàn)，部分股份制銀行在此方面做得相對(duì)較好。

不良化解面臨的主要挑戰(zhàn)

作為周期性行業(yè)，經(jīng)濟(jì)下行對(duì)商業(yè)銀行不良化解的壓力自不必說(shuō)，而堅(jiān)決的風(fēng)險(xiǎn)出清決心也將帶來(lái)更為嚴(yán)格和規(guī)范的監(jiān)管要求。與此同時(shí)，不良市場(chǎng)的新形勢(shì)、新變化等都對(duì)銀行業(yè)不良化解帶來(lái)了更多挑戰(zhàn)。

金融監(jiān)管不斷趨嚴(yán)。一方面，金融監(jiān)管強(qiáng)度不減、范圍擴(kuò)大，并重點(diǎn)圍繞違法、違規(guī)等擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)排查面。尤其是，《關(guān)于開展“鞏固治亂象成果 促進(jìn)合規(guī)建設(shè)”工作的通知》將堅(jiān)決化解風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)監(jiān)管導(dǎo)向進(jìn)一步引向深入。另一方面，監(jiān)管對(duì)商業(yè)銀行不良的界定、披露和管理要求不斷提高?！渡虡I(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類暫行辦法（征求意見稿）》進(jìn)一步收緊了不良監(jiān)管指標(biāo)，銀保監(jiān)會(huì)也正在“鼓勵(lì)”商業(yè)銀行將逾期60天以上的應(yīng)降未降計(jì)入不良，部分銀行也宣布已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了更為嚴(yán)格內(nèi)部不良管控標(biāo)準(zhǔn)。與此同時(shí)，監(jiān)管對(duì)不良化解過(guò)程中的違規(guī)處理力度不斷加大，如針對(duì)五級(jí)分類不準(zhǔn)確、責(zé)任追究機(jī)制缺失、批量轉(zhuǎn)讓價(jià)格畸低、轉(zhuǎn)讓不潔凈、違規(guī)核銷和核銷后疏于管理等行為的處罰愈加“頻繁”。

同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)不斷加大。隨著各銀行紛紛加大不良化解強(qiáng)度，將不可避免地存在重疊項(xiàng)目，也將不可避免地在這些項(xiàng)目上產(chǎn)生直接的清收處置資源“爭(zhēng)奪”。銀行同業(yè)間不良處置競(jìng)爭(zhēng)主要體現(xiàn)在三方面，即處置能力強(qiáng)弱、重疊項(xiàng)目爭(zhēng)搶和外部資源使用。相比中小銀行，國(guó)有大行和股份制銀行處置能力相對(duì)較強(qiáng)，具有機(jī)制、人員、資本和資源等方面優(yōu)勢(shì)。在部分涉及兩家或兩家以上銀行的交叉項(xiàng)目上，財(cái)產(chǎn)保全的先后、訴訟查封的快慢、破產(chǎn)清算的順序等都直接決定著最終處置成果的有無(wú)和多寡，從而引發(fā)各家銀行“不能落后”的比拼。此外，核銷轉(zhuǎn)讓作為重要的不良化解方式，在當(dāng)前不良市場(chǎng)量升價(jià)跌態(tài)勢(shì)下，轉(zhuǎn)讓速度的快慢也直接決定是否把握住了最佳市場(chǎng)時(shí)機(jī)。

外部形勢(shì)變動(dòng)加劇。宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不容樂(lè)觀，全球經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力、貿(mào)易摩擦加劇和地緣政治風(fēng)險(xiǎn)等造成的不利影響仍將持續(xù)。此外，從不良資產(chǎn)市場(chǎng)形勢(shì)來(lái)看，隨著對(duì)不良資產(chǎn)處置和收購(gòu)力度重新加大，借助在牌照、規(guī)模、人才、資金和資源等方面?zhèn)鹘y(tǒng)優(yōu)勢(shì)，四大資產(chǎn)管理公司對(duì)不良市場(chǎng)的重要影響再次凸顯，已成為決定銀行不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和清收處置決策的重要外部變量。尤其是2019年來(lái)，長(zhǎng)城、東方、華融已先后獲得各300億元額度的金融債發(fā)行批文，將進(jìn)一步壯大其不良收購(gòu)和處置能力。特別是，在與銀行存在重疊的處置項(xiàng)目上，四大資產(chǎn)管理公司也會(huì)與銀行產(chǎn)生直接的處置時(shí)機(jī)和剩余價(jià)值競(jìng)爭(zhēng)。

此外，一些不良處置中涉及的制度和工具層面的變化，也成為影響不良化解的重要因素，不可忽視。例如，法律環(huán)境變化對(duì)不良資產(chǎn)處置影響極大。2019年5月1日，《關(guān)于調(diào)整高級(jí)人民法院和中級(jí)人民法院管轄第一審民事案件標(biāo)準(zhǔn)的通知》發(fā)布，規(guī)定實(shí)施后，跨區(qū)域大標(biāo)的案件將不再被區(qū)別對(duì)待。而在此前，為減少地方保護(hù)注意干擾所設(shè)置的一些法律機(jī)制作用或可能弱化，可能誘發(fā)地方保護(hù)主義，進(jìn)而可能對(duì)銀行采用訴訟手段推進(jìn)不良資產(chǎn)處置帶來(lái)不利影響。

不良化解的應(yīng)對(duì)之策

隨著監(jiān)管明確要求不良風(fēng)險(xiǎn)全面出清，商業(yè)銀行前期通過(guò)各類方式“暫放”于體系外的不良資產(chǎn)也需要全面清理。加之資管新規(guī)過(guò)渡期臨近，大量業(yè)務(wù)回表導(dǎo)致商業(yè)銀行資本占用加快，造成可用于不良核銷的資源“捉襟見肘”。為此，商業(yè)銀行不良化解更多要依靠“內(nèi)部清收處置”和“外部招商營(yíng)銷”。大浪淘沙、你追我趕下，只有盡快建立起不良資產(chǎn)“專業(yè)化經(jīng)營(yíng)”能力，才能真正推進(jìn)不良風(fēng)險(xiǎn)化解走在前列。

為此，首要是轉(zhuǎn)變思維，要從“信貸思維”真正轉(zhuǎn)變到“經(jīng)營(yíng)思維”和“處置思維”。另一方面則要圍繞“專業(yè)化經(jīng)營(yíng)”，從理念、機(jī)制、架構(gòu)、渠道、考核和人才等方面切實(shí)提升綜合能力，并不斷強(qiáng)化落地執(zhí)行。面對(duì)挑戰(zhàn)，商業(yè)銀行不良化解的主要應(yīng)對(duì)策略如下。

核心是轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)營(yíng)處置理念。商業(yè)銀行目前的清收處置人員主要由客戶經(jīng)理、信貸人員轉(zhuǎn)化而來(lái)，在理念和思維模式上仍或帶有深刻的“傳統(tǒng)信貸”烙印，這種理念和思維模式與不良化解的要求差異極大。不良清收處置的目標(biāo)和出發(fā)點(diǎn)與傳統(tǒng)信貸迥然不同，前者的核心目標(biāo)和出發(fā)點(diǎn)是“有效壓降、風(fēng)險(xiǎn)退出”，是做減法;后者的核心出發(fā)點(diǎn)則是“用好風(fēng)控，做足增量”，是做加法。如果仍然照搬傳統(tǒng)信貸思維處置不良資產(chǎn)，就恰好印證了“毒藥”理論所描述的錯(cuò)誤思路——依賴增加授信方式不僅不能及時(shí)處置風(fēng)險(xiǎn)，反而會(huì)因“水多了加面，面多了加水”而造成最終不良規(guī)模的越滾越大，風(fēng)險(xiǎn)不斷累積。因此，商業(yè)銀行要盡快全面轉(zhuǎn)到不良資產(chǎn)“經(jīng)營(yíng)”和“處置”的理念和思維模式上來(lái)，要以“清收+處置+經(jīng)營(yíng)”的思路來(lái)化解不良和經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)。

基礎(chǔ)是立足于深入盡職調(diào)查。盡職調(diào)查是不良資產(chǎn)清收處置的基礎(chǔ)，不良處置盡職調(diào)查的核心則是“有效發(fā)現(xiàn)處置突破口”。如果受限于傳統(tǒng)信貸思維，處置方案依然在按照“增量授信”思維做盡調(diào)，則將無(wú)法做好如不良資產(chǎn)債權(quán)信息核實(shí)和處置線索發(fā)現(xiàn)等關(guān)鍵工作。不良處置的盡職調(diào)查必須要以——發(fā)現(xiàn)有效財(cái)產(chǎn)線索、權(quán)屬瑕疵、違法風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)際控制人薄弱之處等突破口——為導(dǎo)向和目標(biāo)，必須要做到對(duì)資產(chǎn)/項(xiàng)目/客戶情況等變化的動(dòng)態(tài)及時(shí)反映。在不良處置中，一定要通過(guò)深入的盡職調(diào)查，切實(shí)發(fā)掘和找到企業(yè)主體/關(guān)聯(lián)主體/授信過(guò)程/擔(dān)保主體/實(shí)際控制人等存在的問(wèn)題，進(jìn)而研究、判斷，形成處置推進(jìn)的突破口和有效工具。

重點(diǎn)是著力在搭建營(yíng)銷平臺(tái)。“盡職調(diào)查”和“擴(kuò)大受眾面”是不良資產(chǎn)清收處置的兩大重點(diǎn)，擴(kuò)大受眾面則要依靠廣泛的對(duì)外營(yíng)銷。相比資產(chǎn)管理公司，銀行擁有更多的客戶資源，因此要充分運(yùn)用好各類營(yíng)銷渠道和方式，提升資產(chǎn)處置尤其是對(duì)外轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的受眾面、成功率和溢價(jià)率。商業(yè)銀行要積極搭建自主管理資產(chǎn)推介撮合平臺(tái)，廣泛鏈接外部處置機(jī)構(gòu)（平臺(tái)），有效開展資產(chǎn)推介，著力提升渠道管理科技化和信息化水平，要將不斷完善和運(yùn)用好營(yíng)銷渠道平臺(tái)作為不良化解的核心方式和重要手段之一，力爭(zhēng)將招商營(yíng)銷的效果發(fā)揮到實(shí)處。

關(guān)鍵是聚焦于提升專業(yè)能力。不良處置技術(shù)含量高、整體難度大，對(duì)人員的專業(yè)能力要求強(qiáng)，從業(yè)人員需要具備豐富的金融、會(huì)計(jì)、法律和投行知識(shí)與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。此外，從業(yè)人員還要具備專業(yè)的談判技巧和能力，要擁有敏銳的觀察力、深刻的洞察力和果斷的判斷力。面對(duì)日益嚴(yán)峻的不良形勢(shì)及處置難度，各銀行都要聚焦于處置人員專業(yè)能力的盡快和盡大提升，尤其是重點(diǎn)在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)、訴訟執(zhí)行、投行方案和談判技巧等方面著力強(qiáng)化和提高。與此同時(shí)，為促進(jìn)人員專業(yè)能力不斷提升，各銀行也需要在機(jī)制設(shè)計(jì)、架構(gòu)優(yōu)化、考核激勵(lì)和資源配置等方面做出針對(duì)性安排。

總之，面對(duì)新形勢(shì)和新挑戰(zhàn)，各銀行都需盡快轉(zhuǎn)變理念，切實(shí)提升專業(yè)能力，盡快攻克不良“大山”。為銀行業(yè)高質(zhì)量穩(wěn)健發(fā)展排除隱患、消除風(fēng)險(xiǎn)，不斷做出更大貢獻(xiàn)。

（作者系中國(guó)民生銀行特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部總經(jīng)理）