我國(guó)住房公積金制度改革優(yōu)化路徑探討

王全剛

【摘要】快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)，不斷深入的住房公積金制度改革，讓這一制度在保障地方政府房地產(chǎn)市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展方面發(fā)揮了重要作用，有力保證了居住環(huán)境的改善。但現(xiàn)行的住房公積金制度已無(wú)法和我國(guó)現(xiàn)階段房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展相適應(yīng)，其弊端不斷暴露出來(lái)，嚴(yán)重影響了我國(guó)房地產(chǎn)長(zhǎng)效制度的建立，因此，一定要加快改革步伐，讓我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)的發(fā)展能夠更加健康、平穩(wěn)。本文筆者結(jié)合自身工作實(shí)踐，就如何改革優(yōu)化我國(guó)住房公積金制度展開(kāi)了深入探討，希望能為大家提供有效參考。

【關(guān)鍵詞】住房公積金制度?監(jiān)管?風(fēng)險(xiǎn)

如今，住房公積金制度在多個(gè)方面均發(fā)揮了重要作用，不但深化改革了住房體制，使城鎮(zhèn)住房在最短的時(shí)間內(nèi)建設(shè)完成，增強(qiáng)公民購(gòu)房支付能力，把公民住房問(wèn)題有效解決，也帶動(dòng)了住房消費(fèi)，將住房金融服務(wù)市場(chǎng)發(fā)現(xiàn)了。但因?yàn)榻┠晟虡I(yè)住宅信貸業(yè)務(wù)和房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展前景極為理想，因此促使了住房市場(chǎng)化深入發(fā)展，同時(shí)也使得住房公積金制度上的問(wèn)題日益突顯，包括公積金未較好的運(yùn)用、有失公平以及公積金保值增值不足等。所以，為了為住房公積金制度的健康、持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，就急需將這些問(wèn)題迅速、有效解決，建立健全住房公積金制度。

一、加強(qiáng)住房公積金的歸集、使用與管理

住房公積金管委會(huì)應(yīng)積極把自身的責(zé)任承擔(dān)起來(lái)，既要嚴(yán)格按照國(guó)家要求行事，同時(shí)還要確保繳存基數(shù)的規(guī)范性，如禁止發(fā)生超額繳存公積金、任意把繳存基數(shù)改變等問(wèn)題，防止公積金中性質(zhì)發(fā)生變化，也就是為單位提供方便，使其可以更好地發(fā)放單位工資以外的薪金補(bǔ)貼，并讓其能夠少交甚至免交個(gè)稅。同時(shí)，對(duì)管理資金的加強(qiáng)也是住房公積金制度所必須要做的，不論是公積金繳存，還是開(kāi)設(shè)貸款與增值收益賬戶，均需進(jìn)行與國(guó)家規(guī)定的金融結(jié)構(gòu)內(nèi)，國(guó)債的購(gòu)買也不能超出一級(jí)市場(chǎng)，針對(duì)有限責(zé)任公司托管的國(guó)債，隨時(shí)監(jiān)管委托中央債權(quán)登記結(jié)算，防止國(guó)債質(zhì)押、擔(dān)保和回購(gòu)等問(wèn)題發(fā)生，確保國(guó)債增值、保值，同時(shí)使其安全得到有效保證。

二、擴(kuò)大制度的覆蓋范圍

建立有效的利益引導(dǎo)機(jī)制是擴(kuò)大住房公積金制度覆蓋范圍至關(guān)重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，借以吸引單位、職工的注意，加強(qiáng)繳存行政執(zhí)法，若是有欠繳、拒繳等情況，應(yīng)給予嚴(yán)厲處罰。主要手段有：第一，加強(qiáng)考核城市政府。在城市政府民生指標(biāo)中納入住房公積金制度，讓城市政府能夠主動(dòng)參與進(jìn)來(lái)。近年來(lái)，浙江、江蘇等省已在這一方面展開(kāi)了實(shí)踐，成效十分顯著。第二，將單位對(duì)職工的利益引導(dǎo)機(jī)制構(gòu)建起來(lái)。確保住房公積金貸款利率政策的細(xì)化性、完善性，如果繳存職工的住房公積金貸款依然處于未使用狀態(tài)，那么當(dāng)其在進(jìn)行銷戶提取時(shí)，需要給予一定的補(bǔ)償，以減小其存款幾率損失。借助住房公積金對(duì)公共租賃住房進(jìn)行投資建設(shè)，并主要提供給收入不高且沒(méi)有房繳存的職工。第三，將公共財(cái)政收入力度加大。中共以及地方應(yīng)給予一些企業(yè)和職工財(cái)政上的補(bǔ)助，進(jìn)而把繳存“保底”資金來(lái)源問(wèn)題有效解決。在住房公積金中納入補(bǔ)充公積金和住房補(bǔ)貼，統(tǒng)一管理。對(duì)繳存“限高”政策予以嚴(yán)格執(zhí)行，以免利用住房公積金把職工收入差距進(jìn)一步拉大。

三、建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理與流動(dòng)性管理機(jī)制

如今，運(yùn)轉(zhuǎn)成本高、風(fēng)險(xiǎn)大的問(wèn)題開(kāi)始在住房公積金的信貸模式與政策性管理框架中暴露出來(lái)，新形勢(shì)下，也將地方之間的各種問(wèn)題充分暴露了出來(lái)，如內(nèi)部流動(dòng)性較差、資金余缺缺乏平衡性等。所以，就需要借助對(duì)金融工具以及管理模式進(jìn)行創(chuàng)新，將地方住房公積金獨(dú)立運(yùn)作以及全國(guó)住房公積金流動(dòng)性差的問(wèn)題有效改變。在改革過(guò)程中，可以試著構(gòu)建住房公積金風(fēng)險(xiǎn)管理平臺(tái)，以此對(duì)貸款發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一管理，準(zhǔn)備充足的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，確保住房公積金發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，可以第一時(shí)間有效應(yīng)對(duì)。同時(shí)，在構(gòu)建全國(guó)住房公積金的投放管理平臺(tái)的同時(shí)，對(duì)全國(guó)的住房公積金沉淀資金展開(kāi)盤(pán)活，如此不僅可以把部分地區(qū)住房公積金管理中心因?yàn)榱鲃?dòng)性較差的問(wèn)題，進(jìn)而造成資金頭寸較為缺乏的問(wèn)題徹底解決，其次也有助于地方住房公積金管理中對(duì)因?yàn)橘Y金沉淀造成的資金進(jìn)行合理、有效的使用，為全國(guó)住房公積金系統(tǒng)資金的良好流動(dòng)奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

四、建立健全公積金制度的監(jiān)管機(jī)制

首先，對(duì)法律的責(zé)任后果作出明確規(guī)定，把法律制度嚴(yán)格落到實(shí)處。住房公積金監(jiān)管一定要上升到更好的層面，即由住房公積金的管理?xiàng)l例向基本的經(jīng)濟(jì)法律制度轉(zhuǎn)化，建立健全監(jiān)管規(guī)范，以對(duì)違反公積金法律的人起到有效約束與威懾作用，借助健全的監(jiān)管法律制度嚴(yán)格落實(shí)住房公積金法律制度。

其次，加大各監(jiān)管部門(mén)的協(xié)調(diào)配合力度，合理運(yùn)用形式多樣的監(jiān)管手段。如中國(guó)人民銀行、審計(jì)監(jiān)察、財(cái)政部、住建部等監(jiān)管主體，更應(yīng)積極配合，并確保住房公積金管理中心的投資行為以及公共行政服務(wù)的規(guī)范性，在使資金安全得到保證的基礎(chǔ)上，合理運(yùn)用資金。

再次，引入必要的社會(huì)監(jiān)管，接受公眾監(jiān)督，具體形式為第一時(shí)間將住房公積金重要管理信息公示與公開(kāi)，資金的使用情況即為主要監(jiān)督的內(nèi)容，以成功實(shí)現(xiàn)其合法權(quán)益。

最后，?進(jìn)一步健全風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，對(duì)相關(guān)監(jiān)督與監(jiān)管（社會(huì)監(jiān)督、專業(yè)機(jī)構(gòu)監(jiān)管和內(nèi)部的自律監(jiān)管）予以協(xié)調(diào)。建立事先預(yù)防機(jī)制，不斷完善內(nèi)部自律制度，協(xié)調(diào)配合二者，在保證住房公積金安全的同時(shí)，對(duì)其展開(kāi)科學(xué)管理。

結(jié)語(yǔ)：綜上所述，住房問(wèn)題與國(guó)際民生息息相關(guān)。我國(guó)于20世紀(jì)90年代建立的住房公積金制度，不但改革了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的住房分配制度，也推動(dòng)了居民住房改善與房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。但如今的住房公積金管理體制已無(wú)法和經(jīng)濟(jì)、社會(huì)發(fā)展形勢(shì)的要求相適應(yīng)，住房公積金制度進(jìn)一步發(fā)展的瓶頸即是落后的管理體制，為此改革優(yōu)化我國(guó)住房公積金制度迫在眉睫。

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