煙草企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)探析

馬燕

摘 要：對于煙草企業(yè)來說，建立法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是全面建設(shè)法治煙草、適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)、優(yōu)化企業(yè)發(fā)展環(huán)境的重要內(nèi)容。結(jié)合近年來煙草企業(yè)狠抓法治建設(shè)的經(jīng)驗(yàn)，在認(rèn)真分析當(dāng)前法治煙草建設(shè)面臨問題的基礎(chǔ)上，立足煙草行業(yè)實(shí)際，結(jié)合法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的一般原理，從分析煙草行業(yè)推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)的必要性入手，提出切實(shí)可行的防控措施，有效防范各類法律風(fēng)險(xiǎn)，以確保行業(yè)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展。

關(guān)鍵詞：煙草企業(yè);法律風(fēng)險(xiǎn);防控體系;建設(shè)

近年來，隨著我國法治體系的不斷完善，各類法律法規(guī)的出臺，煙草企業(yè)的生存環(huán)境也不斷復(fù)雜化，企業(yè)的各類行為越來越嚴(yán)格的受到法治體系的規(guī)范和約束，因此企業(yè)面臨的各類法律風(fēng)險(xiǎn)也越來越大。如果企業(yè)對于法律風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或處理不當(dāng)，不僅會給企業(yè)帶來經(jīng)濟(jì)上的損失，甚至?xí)斐蓢?yán)重的法律后果。因此，建立健全企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是企業(yè)參與市場競爭、實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的最基本要求，也是企業(yè)發(fā)展壯大、可持續(xù)發(fā)展的重要保障，對推動(dòng)企業(yè)依法決策、依法經(jīng)營和依法管理，構(gòu)建和諧社會起到積極的促進(jìn)作用。

一、 煙草企業(yè)推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的必要性

大力推進(jìn)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，是煙草企業(yè)深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記系列重要講話精神，堅(jiān)定不移地全面深入推進(jìn)法治煙草建設(shè)的必然選擇。

1、建設(shè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是煙草企業(yè)健康發(fā)展的有力保障

在煙草行業(yè)新的發(fā)展時(shí)期，謀劃“三大課題”、提升“五個(gè)形象”，都離不開法律規(guī)范。只有以法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制提升法治思維和水平，以法治凝聚改革共識、規(guī)范發(fā)展行為、促進(jìn)矛盾化解、保障煙草企業(yè)和諧，才能不斷激發(fā)改革紅利和發(fā)展?jié)摿?，才能有力保障煙草企業(yè)健康發(fā)展。

2、建設(shè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是推進(jìn)精細(xì)化管理的內(nèi)在要求

面對企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)和煙草專賣行政執(zhí)法行為中廣泛存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，只有全面梳理、識別和科學(xué)評估，進(jìn)一步健全制度和管理規(guī)范，完善法律風(fēng)險(xiǎn)控制流程，建立高效的法律風(fēng)險(xiǎn)管控模式，才能將風(fēng)險(xiǎn)管理逐步轉(zhuǎn)化為企業(yè)各部門及全體干部職工的共同職責(zé)，有效提高法律風(fēng)險(xiǎn)防范能力，切實(shí)推進(jìn)煙草企業(yè)精細(xì)化管理。

3、建設(shè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系是適應(yīng)外部環(huán)境的必然選擇

煙草作為一種特殊商品，很容易成為社會焦點(diǎn)，一些涉煙問題被片面化、擴(kuò)大化，成為企業(yè)不可回避的法律風(fēng)險(xiǎn)。疏于對這些風(fēng)險(xiǎn)的防范，將可能給煙草企業(yè)帶來重大損失和不利影響，所以必須通過法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的有效運(yùn)行得到化解，做到“依法行政、依法管理、依法生產(chǎn)經(jīng)營”，依法辦一切事情，確保各種行為在法律法規(guī)框架內(nèi)運(yùn)行，全面提升企業(yè)的法治化水平。

二、當(dāng)前煙草企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的現(xiàn)狀

1、法律風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)

煙草企業(yè)部分領(lǐng)導(dǎo)干部法律風(fēng)險(xiǎn)意識淡薄，法律風(fēng)險(xiǎn)防范工作重視不夠，在決策時(shí)往往注重速度和效率，從而忽視或者輕視了法律風(fēng)險(xiǎn)的存在。大多數(shù)基層煙草企業(yè)法制機(jī)構(gòu)建設(shè)相對滯后，法務(wù)隊(duì)伍力量也比較單薄，很多并未設(shè)立專職的法規(guī)人員，更沒有基層煙草法律顧問，兼職法規(guī)員也只能解決表面的、淺層次的法律問題，對部門內(nèi)部的重大決策發(fā)揮不了應(yīng)有的作用，無法全面識別企業(yè)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，更談不上采取有效的防范和控制措施。

2、法律風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制不健全

行之有效的規(guī)章制度是依法治企的基礎(chǔ)。目前，大多數(shù)煙草企業(yè)在管理制度和機(jī)制設(shè)計(jì)上，沒有將法律風(fēng)險(xiǎn)防控考慮進(jìn)去，相應(yīng)地在組織建設(shè)、流程設(shè)計(jì)和管理規(guī)范中更沒有列入有關(guān)業(yè)務(wù)層面法律風(fēng)險(xiǎn)的分析、識別和防范等方面的內(nèi)容，使法律風(fēng)險(xiǎn)防范的首道防線非常脆弱，大量對外糾紛、訴訟的發(fā)生正源于此。

3、現(xiàn)有管理制度執(zhí)行不夠

經(jīng)過近年來的努力，一些煙草企業(yè)也建立了不少法律風(fēng)險(xiǎn)防范與控制的管理制度，但從實(shí)際工作情況來看，存在重生產(chǎn)經(jīng)營輕制度執(zhí)行現(xiàn)象，相當(dāng)部分制度在執(zhí)行的過程中常常出現(xiàn)“變通”和“折中”，對于制度和規(guī)則能起到什么作用心中也沒底。這就使得企業(yè)的管理制度形同虛設(shè)，發(fā)揮不了應(yīng)有的防控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的作用。

三、煙草企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)的措施

1、樹立法律風(fēng)險(xiǎn)意識

法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng)的、全面性的工作，煙草企業(yè)必須強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識，樹立長期持久的防控理念，堅(jiān)決克服“找風(fēng)險(xiǎn)就是查問題”、“法律風(fēng)險(xiǎn)防控是個(gè)別專業(yè)部門的工作”等錯(cuò)誤傾向，解決好思想認(rèn)識問題，克服阻力、清除障礙，把防控法律風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任落實(shí)到崗位和個(gè)人。

2、全面識別法律風(fēng)險(xiǎn)

法律風(fēng)險(xiǎn)防控的基礎(chǔ)工作是識別法律風(fēng)險(xiǎn)。要通過全員查找、問卷調(diào)查、座談等方式，梳理匯總風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，形成法律風(fēng)險(xiǎn)清單。法律風(fēng)險(xiǎn)識別工作的成效直接影響法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的建設(shè)和運(yùn)行成效。以求真務(wù)實(shí)的態(tài)度開展工作，深入分析與崗位職責(zé)相對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做到客觀、真實(shí)。發(fā)動(dòng)全體員工參與，層層分析，不能遺漏一個(gè)崗位，并引導(dǎo)員工結(jié)合崗位職責(zé)和質(zhì)量管理體系文件，獨(dú)立梳理崗位法律風(fēng)險(xiǎn)。按照“全員、全面、全程”梳理的原則，以崗位為原點(diǎn)，全面厘清法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部位，查找履行崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)遵守的法律法規(guī)，對照這些法律法規(guī)，識別崗位履責(zé)的法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，列明具體風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)的法律后果，為健全完善法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系打牢根基。

3、綜合評估法律風(fēng)險(xiǎn)

采取定性分析與定量分析相結(jié)合的辦法，對可能性、損失度兩個(gè)主要參數(shù)進(jìn)行測評，分層確立重大法律風(fēng)險(xiǎn)、主要法律風(fēng)險(xiǎn)和一般法律風(fēng)險(xiǎn)。通過問卷調(diào)查、訪談?wù){(diào)研和集中座談等形式，對法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所處環(huán)節(jié)、發(fā)生概率、涉及群體大小、影響程度等進(jìn)行評價(jià)，綜合評估法律風(fēng)險(xiǎn)等級，并從管理上分清輕重緩急，將重大法律風(fēng)險(xiǎn)作為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控的主要對象。

4、全面融入業(yè)務(wù)流程

根據(jù)法律風(fēng)險(xiǎn)的識別、評估結(jié)果，將法律風(fēng)險(xiǎn)防控的職責(zé)融入崗位職責(zé)和重要流程，改進(jìn)業(yè)務(wù)流程，建立防控機(jī)制，著重加強(qiáng)對重大決策、管理規(guī)范、專賣執(zhí)法、合同管理、知識產(chǎn)權(quán)、采購管理、煙草控制等重點(diǎn)領(lǐng)域的法律風(fēng)險(xiǎn)防控，逐步完善法律風(fēng)險(xiǎn)提示、宣傳教育、督查跟蹤等長效機(jī)制。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)測風(fēng)險(xiǎn)信息，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)后及時(shí)按管理權(quán)限上報(bào)，使法律風(fēng)險(xiǎn)管理真正由事后處理轉(zhuǎn)化為事前防范和事中控制。

5、持續(xù)完善防控體系

法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建立運(yùn)行后，要收集整理關(guān)于體系運(yùn)行的意見和建議，不斷修正體系運(yùn)行中的缺陷，形成構(gòu)架較為科學(xué)、功能較為完備、作用較為明顯的防控機(jī)制。此外，要把法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)作為一項(xiàng)常規(guī)性工作，根據(jù)內(nèi)外部法律環(huán)境和企業(yè)具體業(yè)務(wù)流程的變化，不斷完善體系，實(shí)現(xiàn)具體化操作、細(xì)致化管理、持續(xù)化改進(jìn)。同時(shí)，運(yùn)用信息化手段對法律風(fēng)險(xiǎn)識別框架、識別清單、評估方法等流程進(jìn)行固化，通過搭建和使用信息系統(tǒng)，把法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系與已有的質(zhì)量管理系統(tǒng)、辦公系統(tǒng)相結(jié)合，切實(shí)提升法律風(fēng)險(xiǎn)識別的效率和質(zhì)量，提高法律風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確度，真正發(fā)揮法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系的作用。

四、結(jié)語

大力推進(jìn)煙草行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)，是確保行業(yè)各級企業(yè)持續(xù)健康穩(wěn)定發(fā)展的必然選擇，是我們行業(yè)當(dāng)前和今后的一項(xiàng)重要工作。法律風(fēng)險(xiǎn)防控工作是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，是一個(gè)不斷實(shí)踐、不斷探索的過程，需要循序漸進(jìn)的優(yōu)化和完善。煙草企業(yè)要在我國法律體系下，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，選擇適合的法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式，并以新的認(rèn)識、新的高度和更大的力度全面推進(jìn)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)。

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