關(guān)于企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及控制措施研究

夏芝

摘 要：本文圍繞企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)控的議題進(jìn)行了探討，分別對科研項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析路徑以及科研項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管控幾個(gè)方面進(jìn)行了論述。

關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控;科技研發(fā)風(fēng)險(xiǎn);科研風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)

1引言

對于企業(yè)而言，企業(yè)科研項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理不僅包括項(xiàng)目研發(fā)過程中的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還包括研發(fā)成果后轉(zhuǎn)化為實(shí)際生產(chǎn)力的風(fēng)險(xiǎn)。過去的企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目少，對于企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理更注重財(cái)務(wù)方面，隨著企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的增加，研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理工作也越來越注重研發(fā)投入與企業(yè)經(jīng)營績效的關(guān)系，從而促進(jìn)企業(yè)研發(fā)工作更好地為企業(yè)經(jīng)營效益的提升而服務(wù)。

2企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的涵義及風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)指在項(xiàng)目研發(fā)執(zhí)行過程中以及項(xiàng)目成果轉(zhuǎn)化實(shí)施的過程中存在的不利因素，由于這些不利因素自身及其相互聯(lián)動性而給企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營造成損失[1]。項(xiàng)目研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等，而研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)最大因素來自技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)和管理風(fēng)險(xiǎn)。通常來看，風(fēng)險(xiǎn)較低的研發(fā)項(xiàng)目具有較小的技術(shù)性風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)在項(xiàng)目管理方面較為成熟，具有較多的項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)，這樣的企業(yè)項(xiàng)目能夠更好地避開各種研發(fā)過程性風(fēng)險(xiǎn)以及項(xiàng)目轉(zhuǎn)化實(shí)施過程性風(fēng)險(xiǎn)，降低項(xiàng)目落地的不確定性。

3企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析路徑

為降低企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，需要對研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，然后在此基礎(chǔ)上做出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制和應(yīng)對策略。企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析思路主要圍繞三個(gè)環(huán)節(jié)展開，首先是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別，既對風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行辨識同時(shí)對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類或分級;然后在對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行大致類別確定的基礎(chǔ)上對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，既評估每一類每一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)所造成的后果會有多大，風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度是怎樣的;最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的評估情況來劃分哪些風(fēng)險(xiǎn)是在可接受范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，哪些風(fēng)險(xiǎn)的后果是不能接受的，同時(shí)對引發(fā)或?qū)е嘛L(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重后果的行為做法進(jìn)行分析，制定風(fēng)險(xiǎn)防控或風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的方案、計(jì)劃，盡可能從源頭或過程中遏制風(fēng)險(xiǎn)或化解風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)無法承擔(dān)后果的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的具體評價(jià)環(huán)節(jié)是風(fēng)險(xiǎn)防控和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對的關(guān)鍵部門，只有從最初的風(fēng)險(xiǎn)源識別或分析入手，才能更好地把控住風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)擴(kuò)大。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別是對風(fēng)險(xiǎn)的情況進(jìn)行調(diào)查，因此信息資料收集的是否客觀充分對于企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)果有著直接的影響。在收集信息和資料的過程中主要途徑包括項(xiàng)目計(jì)劃書、項(xiàng)目可行性報(bào)告、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、項(xiàng)目市場調(diào)研等。然后對識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評價(jià)，主要抓住兩個(gè)核心問題，一是思考風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)將會對企業(yè)造成的后果或嚴(yán)重程度，二是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)是什么，即哪些環(huán)節(jié)或事項(xiàng)會遭受風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)上述風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的結(jié)果制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對和防控策略，即將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可接受的風(fēng)險(xiǎn)和不可接受的風(fēng)險(xiǎn)，然后對可接受的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定底線，對不可接受的風(fēng)險(xiǎn)采取防控措施，從可能引發(fā)的隱患或因素入手設(shè)定禁止或規(guī)避措施。需要注意的是，企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目是一個(gè)動態(tài)發(fā)展的過程，這也預(yù)示著項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別也是一個(gè)反復(fù)的過程。隨著研發(fā)項(xiàng)目的不斷推進(jìn)，項(xiàng)目也會出現(xiàn)一定的變化和調(diào)整，項(xiàng)目的原有風(fēng)險(xiǎn)不再是風(fēng)險(xiǎn)，而新風(fēng)險(xiǎn)可能出現(xiàn)。因此，對于企業(yè)研發(fā)部門及相關(guān)人員在對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的過程中應(yīng)保持動態(tài)的思維，及時(shí)根據(jù)研發(fā)項(xiàng)目的變化情況來及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。評價(jià)參與人員包括研發(fā)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及成員、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控人員、項(xiàng)目合作及利害關(guān)系人員、行業(yè)內(nèi)專業(yè)、第三方風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)機(jī)構(gòu)人員等。

4企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和控制對策

4.1研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。在風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)前，首先進(jìn)行項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識別。風(fēng)險(xiǎn)識別主要從現(xiàn)場實(shí)際調(diào)查以及相關(guān)資料和數(shù)據(jù)的查閱分析兩個(gè)途徑入手?，F(xiàn)場調(diào)查是否詳細(xì)，相關(guān)資料和數(shù)據(jù)是否全面、完整和真實(shí)均會對企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)結(jié)果的真實(shí)性和客觀性帶來影響。由于項(xiàng)目的建議書、可行性分析報(bào)告以及設(shè)計(jì)文件或其他資料均存在一定的假設(shè)性，因此結(jié)果并不是真實(shí)客觀的，含有預(yù)測性結(jié)果，因此在進(jìn)行研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別的環(huán)節(jié)，企業(yè)及相關(guān)人員必須借助更多的技術(shù)和方法來提高項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的準(zhǔn)確性。如采用風(fēng)險(xiǎn)流程圖、風(fēng)險(xiǎn)檢查表、情境分析法、系統(tǒng)分解法、頭腦風(fēng)暴、案例分析法等。對于企業(yè)而言，研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別不是一勞永逸的，而是反復(fù)的過程。在研發(fā)項(xiàng)目發(fā)展演變的過程中，隨著項(xiàng)目生命周期的進(jìn)程，原來的風(fēng)險(xiǎn)可能消失，新的風(fēng)險(xiǎn)會出現(xiàn)，這是風(fēng)險(xiǎn)識別的動態(tài)性演變特點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)識別可以由項(xiàng)目內(nèi)部的人員進(jìn)行，還可以由項(xiàng)目外部的人員進(jìn)行。為更加客觀全面，可采用項(xiàng)目內(nèi)部和項(xiàng)目外部人員協(xié)同參與的方式。由項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)的負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目成員、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員組成企業(yè)項(xiàng)目內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)識別組織，由項(xiàng)目以外的其他人員組成風(fēng)險(xiǎn)識別組織，如行業(yè)內(nèi)的專家教授、市場客戶、第三方風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)機(jī)構(gòu)等。通過在風(fēng)險(xiǎn)識別組織中引入更加多元化的因素，提高對科研項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的客觀度。

風(fēng)險(xiǎn)識別后進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的主要流程如下：首先確定風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的基準(zhǔn)?；鶞?zhǔn)確定以項(xiàng)目主體對每種風(fēng)險(xiǎn)的后果均能夠接受為基本原則。在評價(jià)過程中，相關(guān)人員既要對研發(fā)項(xiàng)目的單一風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，也要對研發(fā)項(xiàng)目的整體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，因此在風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)基準(zhǔn)確定環(huán)節(jié)要完成各自的評價(jià)基準(zhǔn)。其次，科研項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的順序是先進(jìn)行單一風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，然后再進(jìn)行整體風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分類或分級結(jié)果，對單一類別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)，最后對所有類別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行總體評價(jià)。其三，在確定了各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)和整體風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)基準(zhǔn)和評價(jià)指標(biāo)后，進(jìn)行整體對比查看，確保所有風(fēng)險(xiǎn)能夠在可接受范圍之內(nèi)。如果所有風(fēng)險(xiǎn)超出了風(fēng)險(xiǎn)可接受的范圍，企業(yè)應(yīng)考慮該科研項(xiàng)目是否需要進(jìn)行，或者項(xiàng)目是否有辦法能夠規(guī)避之前的風(fēng)險(xiǎn)，最終確定是否徹底放棄研發(fā)項(xiàng)目。企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)基準(zhǔn)可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重程度來確定，如將項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分為高風(fēng)險(xiǎn)、較高風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)、較低風(fēng)險(xiǎn)、低風(fēng)險(xiǎn)五個(gè)等級。

4.2研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制。研發(fā)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)控制的根本目的是增加項(xiàng)目成功率，通過采取適應(yīng)的對策來避免項(xiàng)目失敗或減少項(xiàng)目損失。具體的風(fēng)險(xiǎn)控制方法包括回避風(fēng)險(xiǎn)、轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)和減輕風(fēng)險(xiǎn)。其中回避風(fēng)險(xiǎn)是針對研發(fā)項(xiàng)目仍可控的情況，人為主動地對項(xiàng)目計(jì)劃進(jìn)行變更，以排除原來項(xiàng)目過程中的風(fēng)險(xiǎn)因素，保護(hù)研發(fā)項(xiàng)目不受到威脅。當(dāng)遇到外界環(huán)境條件的劇烈變化時(shí)，如自然災(zāi)害、經(jīng)濟(jì)危機(jī)等情況時(shí)，回避風(fēng)險(xiǎn)的策略是無效的。需注意的是，在采用風(fēng)險(xiǎn)回避策略時(shí)需對新的項(xiàng)目方案或計(jì)劃重新進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，以確定因回避風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害或損失。轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)主要應(yīng)用在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控環(huán)節(jié)，通過分包、合同、擔(dān)保、保險(xiǎn)等方法將風(fēng)險(xiǎn)的后果聯(lián)通相應(yīng)的責(zé)任一同轉(zhuǎn)移到第三方。如在研發(fā)項(xiàng)目中通過簽訂保險(xiǎn)合約來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，或者以投保的形式來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)，如醫(yī)療保險(xiǎn)、意外保險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)等。與回避風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別在于，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)只是風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任主體的遷移或變更，風(fēng)險(xiǎn)仍舊沒有減輕。另一種風(fēng)險(xiǎn)控制方法是接受風(fēng)險(xiǎn)并盡量減輕風(fēng)險(xiǎn)。通過在科研項(xiàng)目前進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的分析評估，設(shè)法將不利的風(fēng)險(xiǎn)隱患控制住，盡量將風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生概率降低到可以接受的范圍。通過提前采取各種預(yù)防措施或應(yīng)急措施對項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，降低風(fēng)險(xiǎn)事件嚴(yán)重程度，減少不利損失。在實(shí)際的研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管控過程中，企業(yè)可多種方法相結(jié)合，更好地避免項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)帶來的危害。

5結(jié)語

在企業(yè)研發(fā)過程中，研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制是企業(yè)科研生產(chǎn)力的重要保障。通過采取科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)識別和評價(jià)方法，制定多種風(fēng)險(xiǎn)防控策略，提高企業(yè)研發(fā)項(xiàng)目的成功率，為企業(yè)經(jīng)營效益水平的提升奠定有力的基礎(chǔ)條件。

參考文獻(xiàn)

[1] 王興彤.應(yīng)用型研發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理初探[J]. 創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)理論研究與實(shí)踐， 2019， （2）： 169-173.