信用證糾紛的幾種風(fēng)險情況中委托銀行的應(yīng)對技巧

[摘 要]在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的處理中銀行會遇到拒付和被拒付的情況，雖然銀行在處理單據(jù)時可以只管單據(jù)，不管貿(mào)易事實，但是作為進(jìn)出口雙方各自的委托銀行，為了本行的聲譽，一定要為委托人爭取最大利益。從銀行視角出發(fā)，針對幾種發(fā)生頻率較高的風(fēng)險進(jìn)行分析，探討如何幫助委托人挽回?fù)p失。

[關(guān)鍵詞]信用證糾紛;委托銀行;應(yīng)對技巧

[中圖分類號]F830.9

[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A

[文章編號]2095-3283（2019）05-0120-04

Abstract： In the process of international trade business ，the bank often face with this situation repudiating or was repudiated.Although bank can just process the documents ， regardless of trade.But as the entrusted bank on both sides of imports and exports， For the reputation ，the bank must to strive for the best interests of the trustee. this paper aimed at the analysis on several risks which has the higher frequency， to discuss how to help the client to retrieve a loss.

Keywords： L/C Disputes; Entrusted Bank; Skills

[作者簡介]張丹（1982-），女，漢族，黑龍江鶴崗人，副教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，研究方向：農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易、國際貿(mào)易、轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)及全球化研究。

[基金項目]2018年度廣西高校中青年教師基礎(chǔ)能力提升項目（項目編號：2018KY0978）。

在國內(nèi)銀行處理信用證業(yè)務(wù)時經(jīng)常會出現(xiàn)的問題是拒付和被拒付，而在同外國銀行周旋過程中就是對每一位外貿(mào)業(yè)務(wù)員、銀行外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)理業(yè)務(wù)能力的考驗。在交涉過程中要學(xué)會與外國銀行進(jìn)出口商進(jìn)行技巧的運用、陷阱的識別、陰謀的分析并要求做足防范。同時要求對規(guī)則ucp600、ISBP681、URR525充分了解，才能做出恰到好處的處理方案，發(fā)出有力電文及時收款或者有理由的拒付。

一、開證行審單雖然表面相符，但是單據(jù)細(xì)節(jié)與常識不符

在對方銀行審單過程中，雖然是簽有協(xié)議的關(guān)系銀行，但也會出現(xiàn)審單流于形式，不注重細(xì)節(jié)的情況。議付行可能只重視“單單一致、單證一致”，對于細(xì)枝末節(jié)不去追究。有些可能是由于文化原因造成的，所以我方審單時不能依靠議付行的一審，要站在本行利益和進(jìn)出口商利益角度仔細(xì)審核。例如1997年5月，國內(nèi)A銀行開立不可撤銷可自由議付的即期L/C，開證人為B公司，通知行為國外C銀行，出口方為D公司。C行立即通知了D，接到已開通知。當(dāng)年7月17，D公司給B方發(fā)來裝運通知。7月28日，A銀行收到C銀行轉(zhuǎn)寄的全套單據(jù)，在審單過程中，A發(fā)現(xiàn)提單上注明船名為“DAYANG”。根據(jù)經(jīng)驗，這樣以漢語拼音命名的船通常為中遠(yuǎn)洋自己的“COSCO”提單，但是單據(jù)中卻是使用的是荷蘭某家運輸行的提單，同時注明這個運輸公司為承運人。A銀行產(chǎn)生懷疑，于是咨詢中遠(yuǎn)洋，得到的答復(fù)是凡是中遠(yuǎn)洋承運的都用自己格式的提單。于是A行又找到了該船的代理公司，公司回復(fù)必須是COSCO正本提單才能提貨，此提單無提貨權(quán)。于是A行調(diào)動本分行經(jīng)營找到如下不符點“PACKING LIST DOES NOT LIST THE UNIT PRICE FOR EACH CARGO INCLUDIN SPAREPART PER L/C”，C行在收到此通知后也心領(lǐng)神會，對D公司做出退單處理。同時，B公司也敦促D公司交單，D公司最后在有效期內(nèi)提交了包括COSCO單據(jù)在內(nèi)的全套單據(jù)，審單完畢，完成議付。

處理技巧建議：

1.遇到這種假冒提單的情況，銀行人員的做法應(yīng)該是盡力找出不符點拖延時間，同時催促本國公司要求對方公司提交正本COSCO提單。

2.銀行職員不能向國外銀行提出發(fā)現(xiàn)提交了無效運輸單據(jù)。因為銀行管單不管證，單據(jù)的真?zhèn)渭m紛不應(yīng)該銀行去調(diào)查。即UCP500（當(dāng)時的規(guī)則）第十五條未定的：銀行對單據(jù)的有效性是免責(zé)的。銀行如果提出單據(jù)造假，會給自己行帶來訴訟和仲裁風(fēng)險。根據(jù)UCP500第三十條規(guī)定——除非信用證另有規(guī)定外，銀行可以接受運輸行簽發(fā)的提單，而本案中信用證并未明確規(guī)定運輸單據(jù)不能接受。

本案內(nèi)情分析：出口商公司實際上持有兩套提單，一份是提交的運輸公司的提單，一份是正本的COSCO單據(jù)，出口公司只提交的無效提單顯然是有預(yù)謀的，是帶有對進(jìn)口公司和議付行的欺詐行為。首先，提交不代表無權(quán)的提單，留下正本提單，欺騙行議付。其次，出口公司可以隨時把持有的提單背書轉(zhuǎn)讓，并通知承運人把該批貨物運到其他國家進(jìn)行轉(zhuǎn)賣。

二、遭遇造假單據(jù)和造假行為時，開證行和進(jìn)口公司的處理技巧

在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，申請人認(rèn)為開出了信用證后就有貨款穩(wěn)妥入袋，其實之后發(fā)生的情況可能會影響收款。例如1998年7月，開證行銀行應(yīng)H公司申請開立不可撤銷可自由議付的即期信用證，受益人為F公司。英國某銀行作為通知行通知了F公司，之后F公司要求改證，提出修改裝船有效期，進(jìn)口方同意后F方又提出修改信用證仲裁地點，由英國改為法國。經(jīng)過考慮后，開證行和進(jìn)口方都同意了改證。過了幾天，F(xiàn)方提出把裝船通知由裝運后的2個工作日改為6個工作日以內(nèi)，E銀行和H方都同意了。1997年10月10日已經(jīng)到了發(fā)裝船通知的最后期限，E銀行詢問H公司是否收到，H公司回答未收到。這引起了E銀行警覺，于是要求H公司再次催問，對方回電，已在裝船后第3日發(fā)出，這明顯是謊言。隨后H公司收到一份快遞，沒有具體發(fā)出公司的裝船通知。E銀行于是建議H公司按照裝運通知上的傳真聯(lián)系，因為號碼與之前的聯(lián)系的都不同。發(fā)現(xiàn)這是另一公司的電話，明顯存在造假。于是H公司業(yè)務(wù)員要求E銀行進(jìn)行嚴(yán)格審單，最好提出有效不符點并要求律師調(diào)查該船裝船記錄，結(jié)果發(fā)現(xiàn)沒有進(jìn)行碼頭理貨掃描就完成了與船方理貨員交接手續(xù)，跟常規(guī)不符。

處理技巧建議：開證行銀行在此時應(yīng)盡力尋找不符點，據(jù)理力爭審慎的提出不符點為進(jìn)口商公司爭取時間。這樣既能間接提醒議付行提單無效，免得議付行遭到經(jīng)濟(jì)損失，也使得開證行在表面上置身事外。同時進(jìn)口商公司盡力搜集對方公司欺詐證據(jù)，應(yīng)對對方公司可能提出的仲裁或者訴訟。同時可以要求對方提出合理解釋，并要求對方找到本地貨代代為接貨，改為現(xiàn)貨交易。雖然成本上升，但不至于損失全部貨款。

本案內(nèi)情分析：信用證受益人的動機(jī)明顯不純，妄圖以造假的裝船通知騙取貨款的議付。對方發(fā)出偽造裝船通知可能是存在忘發(fā)、誤發(fā)、未裝船和無法履約四種可能。H公司業(yè)務(wù)經(jīng)理的做法是正確的，在發(fā)現(xiàn)問題后，引起警覺告知開證行，并不推卸責(zé)任。并聯(lián)合律師行進(jìn)行調(diào)查，做出對策進(jìn)行回?fù)?。如果開證行明知道偽造單據(jù)還進(jìn)行支付，最后轉(zhuǎn)嫁危機(jī)給進(jìn)口企業(yè)，則損失了銀行應(yīng)有的聲譽。

本案受益人幾次要求改證，特別是要申請信用證的裝船有效期，這種情況說明出口商已經(jīng)很難按期交貨，或為該詐騙集團(tuán)還沒有準(zhǔn)備好整套假單據(jù)或選擇好行事馬虎的“議付行”。這時的進(jìn)口商應(yīng)該仔細(xì)回顧函電往來是否存在有悖于慣常的行事，是否磋商時間較短，沒有樣品傳遞，對方是否進(jìn)行驗廠等環(huán)節(jié)。開證行也重點檢查是否是倒簽或預(yù)借提單，關(guān)鍵時刻可以要求國外分支行、商情機(jī)構(gòu)、律師行調(diào)查。

三、開證行發(fā)現(xiàn)隱性不符點，通知行面對拒付的處理技巧

國際銀行之間針對單據(jù)不符點的爭辯是各種各樣，有的合理，有的不是很合理。如果不符點確實存在，就要勇于承認(rèn)，不要費力糾纏，聯(lián)系受益人退回單據(jù)返回議付款;如果不是明顯存在，就要堅持有力有節(jié)的陳述規(guī)則，技巧運用得當(dāng)就一定能解決問題。

例如，議付行銀行2000年6月，議付了單據(jù)后，把全套單據(jù)寄交開證行J銀行，并且本次信用證有償付行一方當(dāng)事人，為德國K銀行，I銀行順利從德國銀行得到了償付。但是之后開證行通知議付行存在不符點——保單無發(fā)票號碼，提出拒付貨款而且要求議付行退回全部錢款，并退回了所有單據(jù)。議付行堅持不存在不符點，多次發(fā)電解決矛盾，議付行把全套單據(jù)又退回給開證銀行。開證行堅持存在不符點，把單據(jù)以踢皮球的方式退回。于是單據(jù)來來回回在兩個銀行之間郵寄，此期間貨物已經(jīng)運抵目的港（商品為冰凍水產(chǎn)品）。

本案內(nèi)情分析：一般情況下，按照慣例開證行提出保單沒有發(fā)票號碼是有道理的，但是UCP500第三十四條一共十小條，沒有明確規(guī)定保單必須載明發(fā)票號碼。而且開證行沒有提出其他不符點，說明全套單據(jù)已經(jīng)通過審核。同時應(yīng)當(dāng)意識到開證行是國際大行，一般情況下不會拒付。同時該商品在目的國的價格走高，不會涉及退貨的情況。同時，船只已經(jīng)到達(dá)目的港，保險單已失去效用。

處理技巧建議：

針對上述分析，我們現(xiàn)在要進(jìn)行攻心戰(zhàn)略。首先提出不符點不存在，其次提出信用證沒有明確要求保單上出現(xiàn)發(fā)票號碼;再次，反諷說出本行的不可思議;最后，主動提出上報國際商會仲裁，占得先機(jī)。所以我方銀行職員應(yīng)當(dāng)回復(fù)J銀行如下的電文：

1. THE DOCUMENTS DO NOT EXIST ANY DISCREPANCY（單據(jù)不存在不符點）。

2. PLEASE NOTE THAT THERE IS NO ANY STIPULATION THAT L/C REQUIRES THE INSURANCE CERTIFICATE LISTS THE INVOICE NO（請注意信用證上沒有提出保單上要列示發(fā)票號碼）。

3. WE ARE SURPPRISED THAT THE DISCREPANCY YOU NOTED， YOUR BANK IS A FAMOUS BANK IN WORLDWIDE（我們很驚訝作為世界知名銀行居然提出這樣的不符點）。

4. IF YOU INSIST ON THE DISCRIPANCY AND THE REFUNDMENT，WE WILL REPORT TO ICC PARIS FRANCE，OUR HEAD OFFICE AND ALL BRANCHES IN CHINA（如果你方堅持此不符點和退款，我方將上報巴黎國際商會、我行總行和國內(nèi)所有分支行）。

四、開證行以非循環(huán)信用證為由拒付貨款，通知行電文震懾技巧

某國開證行在2008年5月開出金額為10萬美元的即期信用證，同時保兌M銀行加具保兌并通知了山東N某通知行，山東通知行則通知受益人公司，同時，來證特別條款規(guī)定：“This is a revolving letter of credit with a minimum initial amount of USD100000.00 and maximum amount of USD500000.00”。從2008年6月到7月期間累計發(fā)運3次，總貨價為USD93000，但在8月底發(fā)運的第四批后提交的單據(jù)被M保兌行提出拒付（貨款USD26700），不符點為：“THE ADVICE CONSTITUTES OUR REFUSAL OF DOCUMENTS PRESENTED UNDER THE REFERENCE NO.***.THE L/C IS OVERDRAWN”。對方銀行稱受益人公司提交的第四批單據(jù)構(gòu)成了超裝。通知行和受益人公司與開證銀行就信用證是否為循環(huán)信用證和是否超裝的問題進(jìn)行了近兩個月的交涉。但最終仍無法動搖保兌銀行的立場。單據(jù)由保兌銀行代為保管。后經(jīng)過收益公司委托當(dāng)?shù)氐纳虝拓洿M(jìn)行調(diào)查發(fā)現(xiàn)前三批貨物仍在目的國海關(guān)扣押，原因是沒有進(jìn)口許可證。保兌銀行在得知這種情況下為了保護(hù)自身利益，提出拒付。

通知行了解到情況后也提出反擊：“WITH REFERENCE TO THE L/C， PLS NOTE THAT THE TERMS47A‘THIS IS A REVOLVING LETTER OF CREDIT… HOWEVER THIS L/C DID NOT STATED ‘THIS L/C IS NOT AUTOMATICALLY REVOLVE ONLY WE RECEIVED YR RELATIVE AMENDMENT VIA MT799 ON 11 SEP.2008.SO THE DISCREPANCY YOU QUOTED IS INVALID.PLS REMIT THE PROCEEDS ASAP.OTHERWISE WE WILL PRESENT THIS MATTER TO INTERNATIONAL CHAAMBER OF COMMERCE AND WE WILL RESERVE CLAIMING RIGHTS”（根據(jù)信用證47A條款“‘本證是循環(huán)信用證… ，然而本信用證并未說明 ‘信用證不是自動循環(huán)的，我方僅僅收到你方2008年9月發(fā)來的MT799的修改函。因此，你方提出的不符點不是有效的，請速匯款，否則提交國際商會仲裁并保留追索權(quán)利”）。

案例分析：本案中收益公司是很明智地選擇了當(dāng)?shù)氐纳虝拓洿M(jìn)行了調(diào)研，了解到是前面的貨物在海關(guān)無法報關(guān)，造成了保兌行為求自保，寧可舍棄保兌的承諾和銀行的聲譽，采取了拒付的做法。但是作為我方銀行，之所以采用信用證的支付方式就是要把商業(yè)風(fēng)險轉(zhuǎn)化為銀行承擔(dān)，由銀行前期進(jìn)行調(diào)研，才開具信用證。同時通知銀行也進(jìn)行了反擊，但是反擊的電文有點重復(fù)，沒有抓住重點，力度欠缺。

處理技巧：根據(jù)上述案情，銀行應(yīng)該擺出數(shù)據(jù)事實的有力證據(jù)，震懾對方。筆者建議進(jìn)行如下反擊。

This discrepancy you presented is supposed based on the following reasons （基于以下原因，你方提出的不符點都是憑空想象的）：

1.Although the term 32B shows the L/C amount is USD100000，in 47A you can see that the L/C is a revolving letter of credit with a minimum initial amount USD100000 and maximum amount of USD500000（盡管32B顯示了信用證的金額為10萬美元，但是47A中可以看出這是一個循環(huán)的信用證，起始金額為10萬美元，最大金額是50萬美元）。

2.Therefore， any one with the basic knowledge about revolving letter of credit ，ISBP681 and UCP600 can understand that the L/C can be used up to the amount USD500000（因此，任何具有信用證知識了解ISBP681 and UCP600 的人都應(yīng)該知道該證的最大額度為50萬）。

3.And the total amount had been drawn was USD93000， so the balance amount is USD407000（同時，信用證中金額已經(jīng)被支取了93000美元，信用證余額是407000美元）。

4.Until the fourth drawing the amount is USD26700，not overdraw the balance（第四次支取時，金額為26700美元，并未超出余額）。

5.So we expect you remit the Beneficiary commercial invoice value for USD26700（所以，我們期待你支付受益人發(fā)票金額26700美元）。

本案內(nèi)情分析：開證行如果不是國際大行，并不在乎國際信譽的情況下按照進(jìn)口方的要求以不符點為由進(jìn)行拒付，多半是進(jìn)口地該產(chǎn)品出現(xiàn)了滯銷或者該原材料價格下跌，所以才會聯(lián)合銀行以不符點為由進(jìn)行拒付。如果是以開證行單方面發(fā)生拒付，多是了解到進(jìn)口商方面發(fā)生了經(jīng)營問題，開證行除了押金外不能收復(fù)尾款，只能提出各種不符點來拒付。

五、經(jīng)驗總結(jié)

1.國際間銀行因信用證的不符點問題發(fā)生退單，甚至雙方互相踢皮球。在雙方銀行看來只要把單據(jù)退回，己方責(zé)任就解除，就會迫使對方接受單據(jù)。但實踐證明，這樣的行為解決不了問題，甚至導(dǎo)致關(guān)系更為惡劣。如果退回能解決問題就不會有ICC銀行委員會的DOCDEX裁定了。雖然根據(jù)UCP500和UCP600條款，銀行對單據(jù)郵寄丟失不負(fù)責(zé)任，但是如果滅失對雙方委托人就要負(fù)職業(yè)道德的責(zé)任了。正確的做法應(yīng)該是把單據(jù)保存起來，設(shè)法解決爭端，解決不了再申請DOCDEX程序，等裁定下來再決定如何處理單據(jù)。

國內(nèi)銀行的國際業(yè)務(wù)部的人員在具體的業(yè)務(wù)操作時，一般都能找到合理的理由應(yīng)對拒付，但是在實際的電文交涉時，技巧上卻是不夠靈活。電文反擊的力度上看出他們很蒼白，沒有仔細(xì)分析提出數(shù)據(jù)上的有力證據(jù)，肯定不能震懾對方，那么對方認(rèn)為中方銀行只是教條上的反擊，只要時間拖得久，終究出口公司會處理掉貨物。這是對方銀行想要達(dá)到的效果，也是提出不符點的原因。

同時一般銀行都會說出“提交國際商會仲裁”，但是真要上到DOCDEX裁定，我方銀行首先要熟悉DOCDEX裁定的規(guī)則和程序，其次理由要充分，最后要注意撰寫DOCDEX文書的技巧，如果把握不大不要盲目提出。從上述案例中看出我國銀行還不具備這樣的能力，所以即使進(jìn)入了裁定程序，如果申請文書寫作不力，即使有理由也難免敗訴。

2.對于出口的企業(yè)，如果遇到不符點爭端，要認(rèn)真研究分析進(jìn)口商和開證行的貿(mào)易背景、產(chǎn)品背景以及所出口的貨物在進(jìn)口地的價格行情，用來分辨對方拒付的真正原因，進(jìn)而更好地采取應(yīng)對措施。當(dāng)問題很難處理時，可以邀請行業(yè)專家一同協(xié)商提出解決方案，同時還要配合本地銀行進(jìn)行應(yīng)對，以便辦妥收匯。

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（責(zé)任編輯：郭麗春 董博雯）