淺析新時代商業(yè)銀行績效評估體系發(fā)展趨勢

摘要：科學合理的績效評估體系與商業(yè)銀行的長期健康可持續(xù)發(fā)展緊密相關。隨著新時代宏觀經(jīng)濟形勢、客戶需求結(jié)構(gòu)，及監(jiān)管政策所發(fā)生的巨大轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行傳統(tǒng)績效評估體系呈現(xiàn)較大局限性?；诖耍瑸榱似鹾闲聲r代商業(yè)銀行經(jīng)營模式“新常態(tài)”，傳統(tǒng)的績效評估體系應以市場競爭為導向，實現(xiàn)科技化、信息化、差異化、個性化、集約化和簡約化的轉(zhuǎn)變。

關鍵詞：新時代;商業(yè)銀行;績效評估體系

一、新時代商業(yè)銀行經(jīng)營環(huán)境的變化

（一）宏觀經(jīng)濟形勢帶來的沖擊

2008年全球金融危機給世界經(jīng)濟帶來了極大沖擊，其消極作用時至今日未能消退。根據(jù)IMF在2019年7月發(fā)布的《世界經(jīng)濟展望》，全球經(jīng)濟增長依舊疲軟，預期未來經(jīng)濟增速回升仍不穩(wěn)定。我國則在政府的正確決策和努力下有效抵御了全球金融危機的沖擊，經(jīng)濟發(fā)展呈現(xiàn)較強的韌性與潛力。經(jīng)濟發(fā)展表現(xiàn)出新常態(tài)特征，即GDP由過去30多年10%左右的高速增長轉(zhuǎn)變?yōu)橹懈咚僭鲩L，經(jīng)濟增長模式由傳統(tǒng)的粗放型向集約型轉(zhuǎn)變等。在此背景下，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的依托規(guī)模擴張而獲得較快發(fā)展的模式不可持續(xù)。因此，新時代商業(yè)銀行的組織和營銷、控制和管理應順應時代要求，以金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，加大實體經(jīng)濟支持力度，在實現(xiàn)自身進一步發(fā)展的同時，也為中國經(jīng)濟的高質(zhì)量發(fā)展提供有效金融支持。

（二）客戶需求結(jié)構(gòu)改變帶來的沖擊

隨著信息通信技術的迅速發(fā)展，人們較以往獲取信息與服務的成本更低、渠道更廣、時間更富有彈性，傳統(tǒng)的金融產(chǎn)品與服務無法充分滿足新時代金融客戶多樣化、個性化的需求。

第一，“長尾”客戶得到重視。一直以來，商業(yè)銀行在經(jīng)營與管理中遵循著“二八定律”，即商業(yè)銀行80%的利潤來自20%的優(yōu)質(zhì)客戶。在“二八定律”的指導下，商業(yè)銀行將絕大多數(shù)資源傾向于優(yōu)質(zhì)客戶，而長尾客戶的金融需求則無法得到很好的滿足。隨著金融科技的迅速發(fā)展，占市場總體80%以上的長尾客戶群體的價值被挖掘出來，成為商業(yè)銀行下一輪競爭的核心要素。

第二，客戶需求呈現(xiàn)多樣化、個性化趨勢。在商業(yè)銀行傳統(tǒng)的經(jīng)營模式中，金融產(chǎn)品與服務的品種較為單一，注重對優(yōu)質(zhì)客戶的服務。而在新時代，長尾客戶成為商業(yè)銀行的主要服務對象，且長尾客戶之間所存在的較大稟賦和后天差異，造成長尾客戶對金融產(chǎn)品和服務的需求也呈多樣化和個性化的特征。因此，新時代商業(yè)銀行在設計金融產(chǎn)品與服務的過程中需充分考慮客戶需求的多樣化與個性化特征，進而實現(xiàn)獲客活客、擴張市場份額的目標。

（三）風險更加復雜，嚴監(jiān)管成為常態(tài)

新時代經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展必然要求金融的高質(zhì)量發(fā)展。在此背景下，利率市場化、匯率浮動化等進程加速推進，為商業(yè)銀行帶來新的挑戰(zhàn)與機遇。利率市場化將引致更為激烈的市場競爭，商業(yè)銀行為了爭奪市場份額，金融創(chuàng)新和金融深化呈高速發(fā)展態(tài)勢。而這在很大程度上會增加系統(tǒng)性金融風險的發(fā)生概率。不僅如此，隨著我國對外開放水平的不斷提升，國內(nèi)金融市場將與國際金融市場的聯(lián)系更為緊密，國際金融風險也更容易傳導至國內(nèi)金融市場，對國內(nèi)金融市場造成的傷害也就更為顯著。另外，金融科技已深度融入商業(yè)銀行的日常經(jīng)營管理，全覆蓋的信息管理系統(tǒng)成為商業(yè)銀行的重要基礎設施之一。

為了更好地防范系統(tǒng)性金融風險，我國監(jiān)管部門在充分認識和深度研究的基礎上，不斷強化對商業(yè)銀行等金融機構(gòu)的監(jiān)管力度。據(jù)不完全統(tǒng)計，2018年銀保監(jiān)會系統(tǒng)對銀行業(yè)開出了近3800張罰單，罰沒金額累計超過20億元。盡管嚴監(jiān)管態(tài)勢的延續(xù)為商業(yè)銀行防范風險設置了一道“安全防火墻”，但也對商業(yè)銀行的進一步發(fā)展形成相應制約。

在此背景下，商業(yè)銀行以往的依靠促進規(guī)模增長為主的發(fā)展模式將不可持續(xù)，而以競爭為導向、以價值創(chuàng)造為核心、數(shù)字化轉(zhuǎn)型則成為主流。在此進程中，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的績效評估體系無法對商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的“新常態(tài)”形成應有的約束、激勵與引導作用，呈現(xiàn)出較大局限性。理論與實踐表明，商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展與科學的績效評估體系有著緊密的聯(lián)系，故本文將根據(jù)新時代商業(yè)銀行經(jīng)營管理新特征，對商業(yè)銀行績效評估體系的發(fā)展趨勢進行深入探討與研究，為新時代商業(yè)銀行的持續(xù)健康發(fā)展提供參考。

二、新時代商業(yè)銀行績效評估體系的改進與發(fā)展

績效評估是商業(yè)銀行追求利潤最大化和實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的重要保障?？冃гu估體系與商業(yè)銀行發(fā)展之間存在著辯證統(tǒng)一的關系，即科學有效的績效評估體系能夠促進商業(yè)銀行持續(xù)健康發(fā)展，而錯誤的績效評估體系則會制約商業(yè)銀行的發(fā)展，甚至導致商業(yè)銀行發(fā)展方向偏離合理路徑。

（一）以市場競爭為導向，以客戶價值為重點考評對象

在市場競爭愈發(fā)激烈的今天，隨著信息通信技術的快速發(fā)展，商業(yè)銀行不僅面臨來自金融行業(yè)內(nèi)部的競爭，同時也面臨來自金融行業(yè)外部的競爭。為了在市場競爭中取得優(yōu)勢地位，商業(yè)銀行必須以競爭為導向。而以競爭為導向，就是針對客戶的“價值創(chuàng)造+需求開發(fā)”，商業(yè)銀行只有注重為客戶帶來更大的價值，才能真正贏得客戶。

（二）搭建基礎設施，實現(xiàn)績效評估信息化科技化

績效評估體系是一套完整的系統(tǒng)，它所依托的不僅是人力資源，更需要相應基礎設施的支撐。新時代商業(yè)銀行績效評估體系基礎設施建設要充分應用金融科技，包括以下三個方面內(nèi)容：一是構(gòu)建大數(shù)據(jù)庫。利用大數(shù)據(jù)技術收集、處理和儲存所有與業(yè)務、管理相關的數(shù)據(jù)，為績效評估提供數(shù)據(jù)支撐。二是打破時空界限。利用云計算技術讓每個基層工作單元都能夠共享總部先進設施，提升評估效率，降低溝通成本。三是自動化評估。利用人工智能技術實現(xiàn)考核數(shù)據(jù)的自動化處理、自動化分析和自動化評估，讓人工智能代替績效評估中的一些重復煩瑣工作。

（三）績效評估差異化與個性化

當前，全球商業(yè)銀行普遍采用總分行制的組織形式，我國也是如此?；诳偡中兄疲虡I(yè)銀行為了擴大業(yè)務范圍，會在全球各地設立分支機構(gòu)，進而形成規(guī)模經(jīng)濟。而這給管理帶來了較大困難。在新時代，受金融市場自由化和信息技術迅速發(fā)展的影響，客戶對金融產(chǎn)品和服務具有更大的話語權(quán)。而不同地區(qū)客戶的金融需求又會存在明顯差異，這就要求商業(yè)銀行總行在制定績效評估政策時，需對各地方的特征和優(yōu)勢，以及人們的金融需求等因素進行充分的調(diào)研和考察。并在此基礎上，在目標、指標、權(quán)重和計算公式上實現(xiàn)各地區(qū)分支機構(gòu)績效評估體系的差異化和個性化，進而對不同地區(qū)分支機構(gòu)形成充分有效的激勵和引導作用。

（四）績效評估指標體系的集約化和簡約化

新時代商業(yè)銀行績效評估體系的信息化和科技化在一定程度上已初步實現(xiàn)了績效評估指標體系的集約化，即在成本效益原則的基礎上，充分發(fā)揮績效評估指標體系的管理功能。在傳統(tǒng)的績效評估體系中，由于過度重視財務類等易于觀察和量化的指標，導致商業(yè)銀行績效評估往往局限于短期的經(jīng)營績效，而忽視了長期的可持續(xù)發(fā)展。隨著新時代宏觀經(jīng)濟形勢和客戶需求結(jié)構(gòu)所發(fā)生的巨大轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行傳統(tǒng)的績效評估指標體系不再適應新時代的經(jīng)營環(huán)境。在此背景下，商業(yè)銀行應適當減少重復或相關性較強的財務類指標，而增加能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的成長價值類指標，這也是商業(yè)銀行績效評估指標體系集約化的應有之義。為了進一步降低成本和提高效率，商業(yè)銀行應考慮對指標體系的簡約化處理，即除了設置必要的符合監(jiān)管要求的指標外，盡可能減少績效評估指標。

三、結(jié)束語

新時代商業(yè)銀行內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營管理模式發(fā)生了巨大轉(zhuǎn)變。為了應對這種轉(zhuǎn)變，傳統(tǒng)的績效評估體系應與時俱進，以市場競爭為導向，實現(xiàn)科技化、信息化、差異化、個性化、集約化和簡約化的轉(zhuǎn)變。

參考文獻：

[1]徐興明.新時代商業(yè)銀行戰(zhàn)略思考[J].銀行家，2017（12）：39-41.

作者簡介：

章安辰，交通銀行博士后科研工作站，上海，主要研究方向：績效管理、應用經(jīng)濟學等。