國際貿(mào)易融資風(fēng)險及其管理對策分析

【摘要】2001年中國加入世界貿(mào)易組織，國際貿(mào)易競爭越來越激烈，對國際貿(mào)易企業(yè)的要求也越來越高。而企業(yè)要想進(jìn)行長遠(yuǎn)的發(fā)展，就必須擴大自身的實力，而融資也是當(dāng)今大多數(shù)企業(yè)都會使用的一種提高自身資本的手段。但是在融資的過程中，企業(yè)也是存在的巨大的風(fēng)險。有可能一步走錯，滿盤皆輸。當(dāng)然這是融資本身的一種風(fēng)險性，對此要想真正的防范風(fēng)險，就必須從企業(yè)出發(fā)，研究出可能的風(fēng)險，進(jìn)而防范。本文就針對國際貿(mào)易融資風(fēng)險及其管理對策進(jìn)行分析。

【關(guān)鍵詞】國際貿(mào)易融資 ?簡述 ?融資風(fēng)險 ?對策分析

隨著我國國民經(jīng)濟的不斷提升，我國參與國際貿(mào)易的活動也越來越頻繁，國際貿(mào)易業(yè)務(wù)也得到了迅速的發(fā)展。因此外貿(mào)企業(yè)對自身的融資需求也開始強烈。但是銀行對于外貿(mào)融資，需要擁有較強的商業(yè)信用，并且對企業(yè)貿(mào)易自身也會進(jìn)行比較嚴(yán)格的審查，這就增加了融資存在的風(fēng)險性。而在我國國際貿(mào)易起步又較晚，對于風(fēng)險意識也不強，缺乏有效的管理手段，都會造成融資的風(fēng)險，阻礙企業(yè)進(jìn)一步的擴大規(guī)模。

一、國際貿(mào)易融資的簡述

國際貿(mào)易融資，從字面的意義來看，主要就是指在國際貿(mào)易中促使資金得以融通的一種行為，通常也是銀行的一種行為。其實最簡單的一種理解就是，國際貿(mào)易企業(yè)為了在短時間內(nèi)對商品交易的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行資金融通，從而利用各種貿(mào)易工具所進(jìn)行的一種活動。而銀行在這個活動中充當(dāng)為企業(yè)提供資金的重要角色，而所提供的資金就是國際貿(mào)易融資。國際貿(mào)易融資的主體一般分為兩種，第一種是進(jìn)口商貿(mào)易融資，第二種是出口商貿(mào)易融資。融資存在很多的方式和手段，同樣也存在著諸多影響國際貿(mào)易企業(yè)以及銀行的風(fēng)險因素的存在，有些風(fēng)險沒有有效的進(jìn)行預(yù)防，從而導(dǎo)致外貿(mào)企業(yè)的重創(chuàng)。

二、國際貿(mào)易融資存在的風(fēng)險

（一）外匯風(fēng)險

外匯風(fēng)險是國際貿(mào)易融資中比較常見的一種風(fēng)險，在國際貿(mào)易的業(yè)務(wù)中，由于企業(yè)壯大，或者企業(yè)原因?qū)е聵I(yè)務(wù)發(fā)展變化，從而遭受一定的經(jīng)濟損失。亦或者是因為預(yù)期收入并沒有及時到賬，從而導(dǎo)致融資的風(fēng)險。主要是由于當(dāng)事人金融操作不當(dāng)所導(dǎo)致的。具體表現(xiàn)在兩個方面，第一，在國際貿(mào)易的環(huán)境之下，進(jìn)出口商之間簽訂完進(jìn)出口合同，需要一定的時間去清償債券，而在這段時間內(nèi)，如果國際匯率發(fā)生變化，那么企業(yè)就要因為這些變化，承擔(dān)貨幣上的損失。在真正進(jìn)行出口收稅時，企業(yè)的付匯比出口匯率低，企業(yè)也要承擔(dān)從中造成的損失。最終影響企業(yè)的收益。

（二）銀行對貿(mào)易企業(yè)審查不夠全面

很多外貿(mào)企業(yè)在進(jìn)行外貿(mào)經(jīng)濟活動時，為了擴大自身的規(guī)模，都是通過引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，通過銀行的信貸來獲得發(fā)展資金。但是一旦信用出現(xiàn)問題，就會導(dǎo)致外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險。在我國很多企業(yè)都開始從事進(jìn)出口貿(mào)易的活動，而在這種情況下，銀行更應(yīng)該嚴(yán)格的對外貿(mào)企業(yè)進(jìn)行審查。然而在實際的審查過程中，對企業(yè)并不真正的了解，銀行并不重視企業(yè)自身的管理水平以及市場的潛力，只考慮企業(yè)的財務(wù)狀況，從而導(dǎo)致融資風(fēng)險的存在。另外銀行也為了提高自身的收入，向外進(jìn)行業(yè)務(wù)的攬收，對企業(yè)審查不夠嚴(yán)格，對相關(guān)風(fēng)險認(rèn)識不足，對企業(yè)的運轉(zhuǎn)狀況沒有核實好，最終導(dǎo)致埋下一定的安全隱患。

（三）銀行內(nèi)部技術(shù)手段不健全

國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)需要完善的，科學(xué)的內(nèi)部組織體系來支持，一個完善的銀行內(nèi)部運營機制對國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)起著一定的推動作用，反之，則會加大金融的風(fēng)險?，F(xiàn)如今，我國銀行在業(yè)務(wù)以及相關(guān)制衡之間仍然存在很多的問題，有些操作甚至無法使用技術(shù)，只能通過人工來完成，間接的增加了人工失誤的風(fēng)險性。

（四）外貿(mào)客戶存在的風(fēng)險

按照國際貿(mào)易的慣例，買賣雙方如果不存在任何的爭議，買方在收到貨款之后，應(yīng)該向賣方進(jìn)行貨款的支付。但是在實際的國際貿(mào)易過程中，因為地理路程，語言溝通的障礙?？倳纬梢恍┭舆t付款，甚至拒付的情況。導(dǎo)致貨物和錢財無端的落空，使企業(yè)造成一定的經(jīng)濟損失。如果這時候再出現(xiàn)國際匯率上的波動，會進(jìn)一步的導(dǎo)致企業(yè)收入縮水，造成損失，引發(fā)金融風(fēng)險。

（五）企業(yè)缺少有效的風(fēng)險防范措施

國際貿(mào)易融資因其是國際之間的貿(mào)易活動，從而相對于國內(nèi)的融資而言，風(fēng)險大，且風(fēng)險種類也很復(fù)雜。很多國際貿(mào)易企業(yè)都有風(fēng)險的意識，但是在實際的經(jīng)營過程中，并沒有風(fēng)險防范的措施。很多的外貿(mào)公司至今仍然采用傳統(tǒng)的交易模式，而對進(jìn)出口所隱藏的風(fēng)險依舊還停留在控制非信用證的層面，在進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測的時候，依舊是采用人工判斷風(fēng)險的方法，存在主觀性。而很多企業(yè)，無論是國外還是國內(nèi)，都不擅長于用技術(shù)，科學(xué)的工具進(jìn)行風(fēng)險預(yù)測，讓數(shù)據(jù)來說話，從而真正意義上來降低風(fēng)險性。

（六）外貿(mào)企業(yè)人才的缺乏

近幾年來，隨著中國加入世界貿(mào)易組織，外貿(mào)開始對進(jìn)出口進(jìn)行了不斷的探索和實踐，從中積累了很多的經(jīng)驗。但是外貿(mào)的相關(guān)人員與發(fā)達(dá)國家相比，還是專業(yè)水平以及知識度不夠，現(xiàn)在的外貿(mào)已經(jīng)發(fā)展成商品貿(mào)易，技術(shù)和服務(wù)貿(mào)易相結(jié)合的一種形式，從而對于我們的外貿(mào)工作人員的要求也越來越高，如果在用之前的外貿(mào)水準(zhǔn)來對待顯然已經(jīng)不能在適應(yīng)當(dāng)下對人才的需求。

三、國際貿(mào)易融資管理對策分析

國際貿(mào)易因其自身存在的特質(zhì)，其形成風(fēng)險的原因也會有很多，企業(yè)自身外部的，銀行相關(guān)的，包括國際的政策、匯率等等。因此，可以從以下幾個方面加強國際貿(mào)易融資的風(fēng)險管理。

（一）組建企業(yè)風(fēng)險管控的隊伍

預(yù)防風(fēng)險最有效的措施，就是建立一支強有力的融資風(fēng)險管控隊伍，在實際風(fēng)險發(fā)生的過程中，有效的預(yù)防和阻擋風(fēng)險。通過對各種國際貿(mào)易進(jìn)行審核，信用度分析，市場貿(mào)易的判斷，國家政策的指向分析，及時的掌握外貿(mào)活動的重要動向，從而控制風(fēng)險的產(chǎn)生。首先，收納國際貿(mào)易人才組建融資風(fēng)險是首要的前提，其次加強對隊伍風(fēng)險意識的傳播，讓每個人員都擁有外貿(mào)風(fēng)險的意識，通過一定的培訓(xùn)，提高相關(guān)工作人員控制風(fēng)險的能力，從而提升整個隊伍國際貿(mào)易融資的風(fēng)險的預(yù)防措施。同時在企業(yè)融資之前，對企業(yè)融資的行為進(jìn)行分析，做出可行性的報告，相關(guān)風(fēng)險的比例，從而在風(fēng)險可控的情況下進(jìn)行融資，促進(jìn)企業(yè)科學(xué)，健康的發(fā)展。

（二）企業(yè)建立風(fēng)險防范體系

國際貿(mào)易發(fā)展存在一定的優(yōu)勢性，因此，在激烈的國際市場環(huán)境中，國際貿(mào)易融資給企業(yè)帶來了一定的機遇，同時也面臨了一定的風(fēng)險。企業(yè)如果能在合理的范圍內(nèi)規(guī)避風(fēng)險進(jìn)行融資，則能夠在國際上提高自身的外貿(mào)地位，擴大自身的規(guī)模。相反，則會導(dǎo)致企業(yè)面臨巨大的損失。因此建立風(fēng)險防范體系，根據(jù)國際經(jīng)濟發(fā)展的一般規(guī)律，對相關(guān)風(fēng)險的信息進(jìn)行收集和管理，建立能防范風(fēng)險的風(fēng)險數(shù)據(jù)庫，對各個部門進(jìn)行的信息資源進(jìn)行統(tǒng)籌管理，對即將融資的產(chǎn)品進(jìn)行跟蹤分析，對信用有問題的商家進(jìn)行剔除，對融資對象提出一定的要求。全面提升融資管理的能力，建立起風(fēng)險防范體系。同時，在構(gòu)建風(fēng)險防范體現(xiàn)的過程中，對相關(guān)機構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，采取信用額度的方法，對信用貸款進(jìn)行審核。在企業(yè)內(nèi)部形成一套完整的信用貸款的機制，從而對風(fēng)險全面進(jìn)行監(jiān)控，加大審核的力度，從而有效的遏制風(fēng)險。

（三）融資業(yè)務(wù)的拓展

在國際貿(mào)易的環(huán)境中，企業(yè)面臨著較大的競爭力，因此，企業(yè)一定要結(jié)合社會主義發(fā)展的特點，以及的自身的實際情況，拓展國際貿(mào)易融資的新業(yè)務(wù)，從而擴大自身業(yè)務(wù)的范圍。對不同的業(yè)務(wù)類型也可以進(jìn)行拓展，要使用相關(guān)手段，不斷的豐富和優(yōu)化，從而在企業(yè)融資時提供更多的選擇，確保國際貿(mào)易融資的項目能順利的展開，從而實現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。

（四）提高外貿(mào)企業(yè)人員的綜合水平

隨著國際貿(mào)易競爭的日益激烈，對于外貿(mào)人員的綜合水平的要求也越來越高，這就要求外貿(mào)人員不斷的總結(jié)工作經(jīng)驗，學(xué)習(xí)國際貿(mào)易的相關(guān)新知識，同時還要精通保險業(yè)務(wù)，由于外貿(mào)企業(yè)所產(chǎn)生交易均是國際之間的交易。這就要求相關(guān)外貿(mào)人員還必須具有一定的觀察分析能力，對于國際貿(mào)易市場的變化及時關(guān)注，市場相關(guān)行情進(jìn)行分析，從而提高自身抗風(fēng)險的能力，同時還要學(xué)習(xí)相關(guān)的法律知識，強化風(fēng)險意識。

（五）銀行需要建立科學(xué)的內(nèi)控機制

內(nèi)控機制即是指通過一定的機制對內(nèi)部成員以及內(nèi)部成員之間的關(guān)系進(jìn)行相互制約。而對于銀行而言，內(nèi)控機制比較有效，也是防范風(fēng)險的關(guān)鍵性措施，也是提高銀行經(jīng)營水平的措施之一。國際貿(mào)易融資是銀行的業(yè)務(wù)之一，銀行內(nèi)控機制的完善與否，直接決定國際貿(mào)易融資風(fēng)險的水平。

（六）建設(shè)外貿(mào)企業(yè)的法律法規(guī)

在我國，國際貿(mào)易的相關(guān)業(yè)務(wù)在法律上還并不健全，為了促進(jìn)我國國際貿(mào)易企業(yè)能夠順利的進(jìn)行交易。我國就必須增強國際貿(mào)易的法律法規(guī)的相關(guān)建設(shè)，制定進(jìn)出口的信用保險的法律法規(guī)，確定保險的宗旨，以及需要承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)定。同時，制定一些和戰(zhàn)略相關(guān)的政策和措施，保證信用保險的有效發(fā)展。從而降低我國國際貿(mào)易的風(fēng)險。

綜上所述，國際貿(mào)易雖不斷進(jìn)步，也促進(jìn)了我國國民經(jīng)濟的發(fā)展，但是仍然處于初級階段，有交易就必定會存在一定的風(fēng)險。而這些風(fēng)險都是阻礙企業(yè)不斷發(fā)展的因素。為了有效的抑制國際貿(mào)易中風(fēng)險的存在，企業(yè)在國際貿(mào)易融資中需要不斷的擴寬自身的融資渠道，提高自身融資業(yè)務(wù)的多樣化，結(jié)合外界發(fā)展的相關(guān)形式，制定合乎企業(yè)的風(fēng)險防范體系，從而預(yù)防融資風(fēng)險的產(chǎn)生。銀行方面也要加強內(nèi)控體系的完善，對企業(yè)各方面做好審核，從而保證融資的安全。國家也要制定相關(guān)法律法規(guī)，來確保外貿(mào)企業(yè)融資的安全性，提高我國在國際外貿(mào)中的地位。

參考文獻(xiàn)：

[1]朱瑩瑩.國際金融動蕩環(huán)境下我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資風(fēng)險分析[J].中小企業(yè)管理與科技（中旬刊），2018，（12）.

[2]謝靜.國際貿(mào)易中融資風(fēng)險控制與創(chuàng)新措施[J].市場研究，2018，（08）.

作者簡介：崔英達(dá)，男，對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)國際經(jīng)濟貿(mào)易學(xué)院在職人員高級課程研修班學(xué)員。