社會(huì)保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)研究

藺婷婷

一、引言

社會(huì)保險(xiǎn)制度是社會(huì)保障制度的核心要件，不僅與國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展是息息相關(guān)的，通過收入的再分配影響國(guó)家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。同時(shí)社會(huì)保險(xiǎn)制度又與一個(gè)國(guó)家的民生有密切聯(lián)系，是保障人們幸福生活的必要條件。我國(guó)的社會(huì)保障制度正在不斷的完善之中，目前已經(jīng)建立了以養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)以及生育保險(xiǎn)為主的社會(huì)保險(xiǎn)體系，從各方面保障我國(guó)公民的安居樂業(yè)，同時(shí)促進(jìn)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展。下面，本文將展開詳細(xì)論述。

二、我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)制度主要構(gòu)成要件

（一）我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度

我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度分為城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度兩種，城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的頒布施行時(shí)間要比農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的頒布施行時(shí)間要晚一些，而且在二十世紀(jì)九十年代末出臺(tái)過一次之后，在前幾年又完善過一次，前一次城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的主要對(duì)象是在國(guó)有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)以及其他企業(yè)中工作的在職人員;實(shí)行企業(yè)化管理的單位以及其中的工作人員、與其他勞動(dòng)團(tuán)體簽訂勞動(dòng)合同的勞動(dòng)人員以及城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶等等。后者則是針對(duì)十六周歲以上的、不在學(xué)校的、九十年代頒布的城鎮(zhèn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度無法保障的人群。

（二）我國(guó)醫(yī)療保險(xiǎn)制度

我國(guó)的醫(yī)療保險(xiǎn)制度和我國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一樣，也是分為農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)，城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)制度也是經(jīng)過了一次完善，不過在醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)行方面，城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)行要比農(nóng)村醫(yī)療制度的實(shí)行要早。城鎮(zhèn)醫(yī)療保險(xiǎn)制度分為城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度與城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度。城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度與城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度又有一些不同之處。其中，城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)制度是由國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人三方承擔(dān)，企業(yè)會(huì)將自己承擔(dān)的一部分醫(yī)療保險(xiǎn)金匯入工作人員的個(gè)人賬戶以及社會(huì)統(tǒng)籌基金之中，而企業(yè)職工去醫(yī)院進(jìn)行消費(fèi)時(shí)國(guó)家以及社會(huì)統(tǒng)籌基金會(huì)報(bào)銷掉符合報(bào)銷要求的醫(yī)療費(fèi)用，不符合報(bào)銷要求的醫(yī)療費(fèi)用將由企業(yè)員工個(gè)人承擔(dān)。城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)的承擔(dān)方只有兩個(gè)，即國(guó)家和個(gè)人，國(guó)家政府會(huì)通過資金補(bǔ)助的形式對(duì)城鎮(zhèn)居民的部分醫(yī)療費(fèi)用進(jìn)行報(bào)銷，以此來減少城鎮(zhèn)居民在醫(yī)療方面的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。農(nóng)村醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)行模式與城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)制度的實(shí)行模式基本相同，也是采用政府補(bǔ)貼與個(gè)人負(fù)擔(dān)相結(jié)合的方式。

三、社會(huì)保險(xiǎn)制度的經(jīng)濟(jì)

（一）社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)居民收入分配的影響

社會(huì)保險(xiǎn)與社會(huì)分配所看重的點(diǎn)是不同的，社會(huì)分配尤其是第一次分配所注重的永遠(yuǎn)只有財(cái)富分配效率。而社會(huì)保險(xiǎn)注重的只有財(cái)富分配的公平。公平這一點(diǎn)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展有非常重要的影響。從社會(huì)保險(xiǎn)基金籌集方面來說，我國(guó)用于養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)的資金主要來源于國(guó)家、企業(yè)和個(gè)人三個(gè)方面，通過個(gè)人工資稅所形成的個(gè)人賬戶、企業(yè)財(cái)務(wù)稅所形成的社會(huì)統(tǒng)籌賬戶以及國(guó)家稅收調(diào)節(jié)三個(gè)途徑進(jìn)行資金的籌集。其中，個(gè)人賬戶的收入分配會(huì)在退休之后重新更改一次，因?yàn)橥诵莺髠€(gè)人的薪資收入也會(huì)隨著改變。而企業(yè)的社會(huì)統(tǒng)籌賬戶也是在不斷變化中的，企業(yè)的盈利狀況與企業(yè)內(nèi)部退休人員的數(shù)量以及退休待遇是影響企業(yè)社會(huì)統(tǒng)籌賬戶變更的重要因素，而國(guó)家的財(cái)政稅收就是用于調(diào)節(jié)納稅人與退休者以及醫(yī)療報(bào)銷人員之間的收入再分配的。

（二）社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)消費(fèi)的影響

我國(guó)的社會(huì)保險(xiǎn)制度發(fā)展相比于西方國(guó)家來說還有一段差距。一些西方國(guó)家的社會(huì)保險(xiǎn)制度非常完善，在這些社會(huì)福利非常高的國(guó)家，國(guó)民的消費(fèi)甚至占據(jù)了國(guó)民收入的絕大部分，消費(fèi)水平非常之高。因?yàn)檫@些國(guó)家的居民從出生到死亡都有保險(xiǎn)，所以他們樂意去消費(fèi)。在這點(diǎn)上，我國(guó)還有需要完善的空間。近幾年需要繳納的保險(xiǎn)費(fèi)用正在逐漸升高，在企業(yè)員工工資不變的情況下，企業(yè)會(huì)將發(fā)給員工的薪資轉(zhuǎn)變?yōu)槔U納員工保險(xiǎn)金的費(fèi)用，這樣會(huì)減少員工到手的薪資，錢變少了，消費(fèi)自然也就少了，除了薪資之外，人們對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)效果的預(yù)期也會(huì)影響一個(gè)國(guó)家的消費(fèi)水平，因?yàn)槿藗儗?duì)社會(huì)保險(xiǎn)效果的期望值會(huì)影響銀行的借貸業(yè)務(wù)，人們通常會(huì)用借貸的方式來購買房屋以及車輛，如果社會(huì)保險(xiǎn)效果不好，那人們就不會(huì)去購買這些高消費(fèi)的東西，自然也就無法提升消費(fèi)水平。

四、結(jié)語

社會(huì)保險(xiǎn)制度不僅與國(guó)民的生活水平息息相關(guān)，同時(shí)對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展也有非常重大的影響，目前我國(guó)已經(jīng)初步形成了以養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)以及生育保險(xiǎn)為主體的社會(huì)保險(xiǎn)制度，但在社會(huì)保險(xiǎn)制度的實(shí)行方面，我國(guó)還存在著諸如政府財(cái)政壓力過大以及資源浪費(fèi)等現(xiàn)象需要糾正。綜上所述，社會(huì)保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)收入分配、消費(fèi)以及儲(chǔ)蓄等各個(gè)方面的影響巨大，需要盡力完善。

（作者單位：黑龍江省雙鴨山市人力資源和社會(huì)保障局）