金融機構(gòu)綠色金融問題研究

王艷

摘 要 生態(tài)文明建設已經(jīng)上升為國家戰(zhàn)略，金融機構(gòu)通過推進綠色金融政策，把環(huán)境保護和經(jīng)濟發(fā)展有效結(jié)合起來，是金融機構(gòu)履行社會責任和推動自身未來發(fā)展的必然要求。

關(guān)鍵詞 金融機構(gòu) 綠色金融

一、綠色金融政策實施的意義

經(jīng)過多年的努力和發(fā)展，我國的經(jīng)濟不斷發(fā)展，但是在經(jīng)濟不斷增長的背景下，資源和環(huán)境之間的雙重約束現(xiàn)象越來越顯著。目前，生態(tài)保護和環(huán)境問題已經(jīng)成為全球面臨的共同挑戰(zhàn)。黨的十九大報告明確提出，要把發(fā)展綠色金融作為國家推進生態(tài)文明建設的途徑之一。目前，在我國“轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)”的政策背景下，金融機構(gòu)通過綠色金融手段大力推進我國經(jīng)濟綠色化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為大勢所趨。

綠色金融手段，是指金融機構(gòu)以生態(tài)環(huán)境保護等可持續(xù)發(fā)展為基本理念，通過創(chuàng)新金融工具及服務，將資金從高耗能、高污染的企業(yè)及項目中抽離出來，且將資金投入低耗能、低污染等綠色行業(yè)，從而實現(xiàn)金融資金的引導作用。因此，綠色金融政策既兼顧經(jīng)濟發(fā)展又注重環(huán)境保護，對我國推進生態(tài)文明建設戰(zhàn)略布局以及推進我國經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展具有深遠意義。

二、國內(nèi)綠色金融發(fā)展情況

（一）綠色金融的內(nèi)涵

綠色金融，或稱之為環(huán)境金融或者可持續(xù)金融。在21世紀初期，我國針對綠色金融推出了各種政策和制度，在各種制度和政策的支持下，要求相關(guān)金融機構(gòu)在社會發(fā)展中遵循發(fā)展綠色金融業(yè)務的基本原則。

2016年，為了進一步深化發(fā)展綠色金融業(yè)務，我國以財政部為主的七部聯(lián)合共同推出了相關(guān)政策，明確地提出了對建設綠色金融體系的建議和要求，還解釋了綠色金融這一理念的出現(xiàn)能夠支持和輔助環(huán)境的優(yōu)化和改善，是一種能夠科學合理應用各種氣候變化以及最大限度節(jié)約自然資源的高效經(jīng)濟活動。在當前社會中，綠色金融并沒有形成明確的定義，也沒有對綠色金融的含義進行深層次的分析和研究，所以社會各界對綠色金融的理解存在差異。但是較主流的觀點認為綠色金融是指金融機構(gòu)把環(huán)境保護理念作為基本國策，以綠色產(chǎn)業(yè)為重點支持對象，通過金融業(yè)對資金的合理引導，最終實現(xiàn)經(jīng)濟和社會的可持續(xù)發(fā)展。

（二）國內(nèi)綠色金融發(fā)展現(xiàn)狀

目前，國內(nèi)金融機構(gòu)主要通過以下途徑實施綠色金融政策：一是為推進生態(tài)環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)提供融資支持。近年來，隨著生態(tài)文明建設的迫切要求，生態(tài)文明建設資金缺口巨大，綠色產(chǎn)業(yè)的發(fā)展及傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)的綠色升級帶來了強大的資金需求，金融機構(gòu)加大了對符合綠色建設融資標準的企業(yè)及項目的融資支持，如重點支持低碳環(huán)保項目、節(jié)能減排、清潔能源產(chǎn)業(yè)、生態(tài)環(huán)境提升改造項目等。二是對于當前社會中對環(huán)境較為友好并且將保護環(huán)境作為工作重點的企業(yè)和項目來說，金融機構(gòu)在準入條件和貨款條件等方面提供適當?shù)膬?yōu)惠條件，積極地對相關(guān)工作流程進行簡化處理。三是金融機構(gòu)逐步將環(huán)境風險納入信貸準入以及貸后投放和支付的條件，降低或退出重污染、高排放等高風險環(huán)境行業(yè)，從而實現(xiàn)對經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的資金引導作用。近年來，國內(nèi)金融機構(gòu)深入貫徹可持續(xù)發(fā)展理念，不斷創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品，因此，國內(nèi)綠色金融實踐近年來取得了明顯進步，主要體現(xiàn)在：

第一，國內(nèi)針對綠色金融的制度已經(jīng)逐步形成，且監(jiān)管部門對綠色金融的監(jiān)管體系已經(jīng)形成。近年來，由我國監(jiān)管部門發(fā)布和建立了《綠色信貸指引》及相關(guān)考核評價制度等，各種制度和體系的形成在以后的發(fā)展過程中對綠色信貸提出了具體的要求和標準，對于顯著減少環(huán)境風險企業(yè)的信貸總量、提升節(jié)能環(huán)保項目信貸投入等都提出了具體的要求和標準。

第二，金融機構(gòu)綠色信貸貸款機構(gòu)不斷優(yōu)化，綠色信貸規(guī)模逐漸擴大。隨著金融機構(gòu)對綠色信貸政策的進一步實施，節(jié)能環(huán)保行業(yè)貸款余額逐年上升，高污染、高耗能等環(huán)境污染企業(yè)貸款余額逐年下降，且已無法進一步獲得銀行融資。

通過上述問題的分析，我們充分意識到實現(xiàn)和重視綠色金融能夠在很大程度上推動我國經(jīng)濟轉(zhuǎn)型及結(jié)構(gòu)上的合理調(diào)整，進一步在資金供給端上減少和避免出現(xiàn)對部分高污染企業(yè)和項目的信貸投放，這種發(fā)展戰(zhàn)略的形成將會對我國環(huán)保新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供基礎保障。但是不可否認，我國在實現(xiàn)綠色金融發(fā)展這一問題上依然存在各種薄弱環(huán)節(jié)有待進一步完善，主要體現(xiàn)在：關(guān)于綠色金融的相關(guān)法律法規(guī)制度有待優(yōu)化和完善;在當前社會中，綠色金融的實踐缺乏專業(yè)、統(tǒng)一的標準，這種問題的存在導致一些金融機構(gòu)對綠色金融內(nèi)涵掌握得不夠全面細致，發(fā)揮不出綠色金融的價值，也就促使金融機構(gòu)在實際的綠色金融政策實施中不能發(fā)揮出自身的作用。

三、繼續(xù)推動綠色金融政策的必要性及相關(guān)建議

長期以來，環(huán)境問題一直是企業(yè)面臨的風險，但金融機構(gòu)對環(huán)境風險的重視不足，部分金融機構(gòu)曾經(jīng)因為未考慮環(huán)境因素而遭受損失。

金融機構(gòu)面臨的環(huán)境風險一方面是指企業(yè)由于環(huán)境問題引起的負債，如果影響到其償還金融機構(gòu)貸款的能力，必然會對金融資產(chǎn)造成損失，因此還款風險需要金融機構(gòu)來承擔;另一方面，受環(huán)境污染企業(yè)牽連導致金融機構(gòu)資產(chǎn)損失也會為金融機構(gòu)帶來聲譽損失。如何更好地推進綠色金融政策的實施？一是建議進一步推動綠色金融立法及監(jiān)管制度，從制度層面加大對綠色金融的支持;二是創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，目前金融機構(gòu)對綠色產(chǎn)業(yè)的支持還是以信貸支持為主，金融機構(gòu)亟須推進多樣化綠色金融產(chǎn)品來實現(xiàn)綠色金融對經(jīng)濟發(fā)展的助推器作用;三是加大與政府、環(huán)保部門等多部門聯(lián)動與信息溝通。因為如果信息存在不對稱，將在很大程度上導致金融機構(gòu)不能全面地了解環(huán)保信息，對實際的授信決策專業(yè)性產(chǎn)生負面影響。

（作者單位為國家開發(fā)銀行山東省分行）

參考文獻

[1] 傅京燕，原宗琳.商業(yè)銀行的綠色金融發(fā)展路徑研究——基于“供給—需求”改革對接的新視角[J].暨南學報（哲學社會科學版），2018（1）.