金融監(jiān)管和財務(wù)管理的發(fā)展過程和重組制度

陳文星 西南科技大學經(jīng)濟管理學院

引言：從廣義上講，金融監(jiān)管是指國家財務(wù)管理部門對金融機構(gòu)和金融服務(wù)的監(jiān)督管理，以及一些社會組織，行業(yè)自律和機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督，它是一個更寬泛的概念；但是從狹義上講，它指的是國家金融監(jiān)管機構(gòu)對金融機構(gòu)和金融服務(wù)的監(jiān)督和管理。金融監(jiān)管堅持分類管理，公平待遇，公開監(jiān)督的原則，堅持監(jiān)管實體的獨立性和協(xié)調(diào)性。在金融行業(yè)中實現(xiàn)并保持健康的運營秩序，確保公平有效的財務(wù)需求，并將銀行風險降至最低。如果管理概念中的個別金融機構(gòu)擴展到金融系統(tǒng)，則經(jīng)理會擴展到監(jiān)管機構(gòu)。管理對象的不斷擴展，政府在金融市場上發(fā)揮的作用越來越重要。

近平總書記在全國經(jīng)濟工作會議以及在黨的十八屆三中全會中都明確指出根據(jù)我國目前的金融業(yè)發(fā)展形勢，要進一步加強中國的金融監(jiān)管體系，明確中央和地方的金融監(jiān)管和風險處置責任，建立協(xié)調(diào)的金融監(jiān)管機制。實現(xiàn)有效預(yù)防金融風險。

一、金融監(jiān)管與金融管理的發(fā)展歷程

中國金融監(jiān)管的發(fā)展首先要從1997年底舉行的第一次全國金融工作會議開始。中央政府提出了金融業(yè)監(jiān)管政策，以解決金融業(yè)面臨的各種風險。20世紀90年代中后期，在國家立法的基礎(chǔ)上，成立了中國人民銀行，中國證券監(jiān)督管理委員會，中國證監(jiān)會和中國保險監(jiān)督管理委員會三個分支機構(gòu)。該模式（以下簡稱“一線三會”）是中央垂直金融監(jiān)管體系。從2003年到現(xiàn)在，“三黨三黨”部門逐步建立了完善的現(xiàn)代金融監(jiān)管體系。

我國傳統(tǒng)的金融監(jiān)管缺少健全的市場約束體制，并且沒有良好的組織紀律性，如果僅僅是靠官方監(jiān)管體制來維持運行的，會導(dǎo)致市場約束作用的缺乏。因為傳統(tǒng)的金融監(jiān)管體系不能適應(yīng)于當前的金融發(fā)展要求，導(dǎo)致監(jiān)管和管理體制滯后，給金融監(jiān)管和管理帶來巨大挑戰(zhàn)。但是，經(jīng)過不斷的改革，現(xiàn)行的金融監(jiān)管體系和單獨的監(jiān)管體系將有助于提高金融效率。它在預(yù)防和化解各種金融風險，促進當?shù)亟鹑跇I(yè)發(fā)展方面發(fā)揮著舉足輕重的作用。

在1995年的“中國人民銀行法”中，明確規(guī)定中國的財務(wù)管理權(quán)利被立法確認屬于中央政府。但是后來隨著改革開放不斷深入，大量金融機構(gòu)不斷涌現(xiàn)，我們應(yīng)逐漸明確中央與地方各自的金融權(quán)限和風險， 形成中央與地方金融分層監(jiān)管網(wǎng)的制度，從而使得金融管理更有效率。

金融全球化，自由化和金融創(chuàng)新的快速發(fā)展極大地改變了我們的監(jiān)管環(huán)境，對金融運營和財務(wù)管理產(chǎn)生了巨大影響。主要表現(xiàn)在于玉寶寶所代表的金融服務(wù)創(chuàng)新是“標準化，分散化”的形式。使得更多的人接觸到理財服務(wù)和普惠金融理念。但是同時也給金融管理帶來了一些挑戰(zhàn)。

二、金融監(jiān)管和財務(wù)管理重組制度

從金融監(jiān)管的發(fā)展歷程來看，中國的金融監(jiān)管改革需要更多的以問題為導(dǎo)向入手，應(yīng)該結(jié)合中國目前遇到的金融監(jiān)管和金融管理體系中遇到的各種問題，通過國內(nèi)外成功改革的經(jīng)驗，我們將確定金融監(jiān)管改革的過程和目標。在中共十九大報告中，建議不斷完善金融監(jiān)管體系，維護系統(tǒng)性金融風險的底線。

金融監(jiān)管改革有利于建立促進金融業(yè)快速發(fā)展的監(jiān)管體系。實現(xiàn)金融市場創(chuàng)新，提高金融資源配置效率，有效應(yīng)對金融市場開放帶來的挑戰(zhàn)。與此同時，金融監(jiān)管改革的發(fā)展有利于建立靈活調(diào)整金融結(jié)構(gòu)的監(jiān)管方式，不斷滿足金融需求的逐步發(fā)展。金融監(jiān)管改革的主要目標是“放松管制，加強監(jiān)管”，逐步減少審批和限制，加強信息披露監(jiān)管，促進金融服務(wù)需求，更好地服務(wù)于實體經(jīng)濟和社會轉(zhuǎn)型。此外，金融監(jiān)管改革的發(fā)生可以進一步明確地方金融機構(gòu)的監(jiān)管責任，平衡中央和地方財務(wù)管理部門在金融發(fā)展，管理和金融監(jiān)管方面的責任。因此，金融監(jiān)管體制改革是適應(yīng)中國國情的變革。

由于中國區(qū)域財政管理模式不穩(wěn)定，中國的“十二五”規(guī)劃已明確提出 “完善地方政府金融管理體制” 。其次，習近平總書記在中共十九大報告中宣布，中國特色社會主義進入了一個新時期，要求“深化金融體制改革”，“完善金融監(jiān)管體制”。 并且根據(jù)第五次全國金融工作會議的要求，我們要把處理好中央和地方金融管理關(guān)系作為工作的重中之重來看待，不斷完善中央和地方財務(wù)管理體系逐步成熟。

金融管理體系的不斷發(fā)展要求我們不僅要發(fā)揮中央金融管理部門的監(jiān)督和宏觀調(diào)控作用，還要求我們充分發(fā)揮地方政府的優(yōu)勢，賦予地方權(quán)力，充分調(diào)動地方政府的積極性和創(chuàng)造性。因此構(gòu)建中央與地方分層金融管理體制可以使得金融管理更有效率，同時更有效的管理和控制風險，從而形成競爭有序的金融生態(tài)環(huán)境。

三、現(xiàn)代化體系順利構(gòu)建的建議

為了構(gòu)建現(xiàn)代化金融監(jiān)管和金融管理體系，我們需要構(gòu)建中央與地方金融統(tǒng)籌監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，這樣有利于達到中央統(tǒng)籌、地方配合、權(quán)責明確的效果，逐步提高地方金融監(jiān)管效率，不斷完善金融風險防范體系。

同時我們還應(yīng)該不斷完善立法體系，輔助以合適的措施幫助其有效實施和落實。并且建立安全的風險管理體系和安全網(wǎng)絡(luò)體系，不斷完善各個金融管理部門之間的關(guān)系。

中國金融監(jiān)管改革的具體政策應(yīng)建立由央行牽頭的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，建立切實可行的宏觀審慎監(jiān)管框架。繼續(xù)開展金融監(jiān)管改革，適應(yīng)中國金融國情，加快建立中央和地方集中有序的財務(wù)管理體系，實現(xiàn)金融風險的有效控制。實現(xiàn)中央與地方的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)分工與合作。金融市場約束體制也是金融監(jiān)管的第一要務(wù)，要想順利實現(xiàn)金融監(jiān)管和金融管理的穩(wěn)健運行，核心關(guān)鍵是做到監(jiān)管雙方的合作共贏。具體措施包括建立良好的機制，加強立法等。

面對不斷變化的金融市場，中國必須不斷進行金融監(jiān)管和財務(wù)管理的改革和完善。在這個過程中，我們必須在結(jié)合本國國情的基礎(chǔ)上借鑒國外的優(yōu)秀成功經(jīng)驗，不斷探索出適合我國發(fā)展的道路并且時刻保持進取精神。