淺談海外EPC項(xiàng)目合同生命周期下的風(fēng)險(xiǎn)管控

米娜

摘 要：本文將從合同生命周期的視角出發(fā)，嘗試對(duì)海外EPC合同不同階段風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行分析和概括，提出防范合同風(fēng)險(xiǎn)的舉措。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)管控；風(fēng)險(xiǎn)因素

1 合同生命周期的概念

所謂合同生命周期是按照合同管理從開(kāi)始準(zhǔn)備到終止結(jié)束的過(guò)程對(duì)合同進(jìn)行劃分，針對(duì)每一階段特點(diǎn)進(jìn)行管理的過(guò)程。合同生命周期可以被分為合同機(jī)會(huì)、合同投標(biāo)、合同簽約、合同履行、合同終止五個(gè)階段。

2 海外EPC項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管控的現(xiàn)狀

2.1 合同風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制不健全

存在識(shí)別合同風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部管理制度不健全，如缺少對(duì)盡職調(diào)查機(jī)制的建立，使得面對(duì)一個(gè)海外投標(biāo)項(xiàng)目往往是準(zhǔn)備不足，匆忙上馬，未能進(jìn)行有效管控識(shí)別。

2.2 合同風(fēng)險(xiǎn)管控認(rèn)識(shí)不到位

對(duì)海外項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)管控認(rèn)識(shí)不到位，往往習(xí)慣用做國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的思維方式去投標(biāo)，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和控制能力。為了改變這一現(xiàn)狀，就要依托合同生命周期分階段管理這一理念，充分識(shí)別和確認(rèn)各階段風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，有的放矢地制定具體舉措。

3 海外EPC項(xiàng)目合同生命周期下風(fēng)險(xiǎn)管控

3.1 合同機(jī)會(huì)階段

3.1.1 合同機(jī)會(huì)階段風(fēng)險(xiǎn)

在開(kāi)拓海外市場(chǎng)階段（即機(jī)會(huì)階段），需面臨的不確定風(fēng)險(xiǎn)因素較多。項(xiàng)目準(zhǔn)備前期，可通過(guò)梳理風(fēng)險(xiǎn)對(duì)照檢查項(xiàng)目，全面、專業(yè)、細(xì)致、充分地做好各項(xiàng)資料調(diào)查收集工作，才可以幫助公司后期項(xiàng)目投標(biāo)作出理性判斷，進(jìn)而避免不必要的合同風(fēng)險(xiǎn)。

具體對(duì)照檢查項(xiàng)目?jī)?nèi)容如下：

1）自然因素：項(xiàng)目所在地施工條件。2）政治法律因素：政策和法律法規(guī)狀況、政府辦事效率和腐敗嚴(yán)重程度、戰(zhàn)爭(zhēng)與內(nèi)亂狀況、國(guó)有化、征用和沒(méi)收可能性。3）經(jīng)濟(jì)因素：通貨膨脹是否嚴(yán)重、進(jìn)口關(guān)稅手續(xù)是否繁雜、稅收政策是否更替頻繁。4）文化因素：是否存在文化差異、語(yǔ)言交流是否順暢（對(duì)特殊作業(yè)工種是否有語(yǔ)言硬性要求）。5）道德因素：過(guò)往項(xiàng)目，業(yè)主是否存在拖延付款情形或終止合同先例、當(dāng)?shù)貏诠ちT工現(xiàn)象是否頻發(fā)、本土化分包商履約能力狀況是否良好。6）技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：本地技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求是否有別與常規(guī)要求、是否存在本土化技術(shù)要求。

這是合同風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和控制的首要環(huán)節(jié)，公司要對(duì)此給予高度重視，做到早起步、早識(shí)別，花小錢(qián)辦大事，使其成為提高企業(yè)履約能力并實(shí)現(xiàn)目標(biāo)收益的必要條件。

3.1.2 合同機(jī)會(huì)階段措施

一是，借助海外分支機(jī)構(gòu)力量，組建專業(yè)盡職調(diào)查團(tuán)隊(duì)，聘請(qǐng)當(dāng)?shù)芈蓭煛⒓夹g(shù)顧問(wèn)或中介機(jī)構(gòu)參與（簡(jiǎn)稱“盡調(diào)小組”），并對(duì)小組成員進(jìn)行明確的分工、制定盡調(diào)方案、實(shí)施計(jì)劃和步驟。二是，盡調(diào)小組應(yīng)與當(dāng)?shù)厥桂^、勞工組織、海關(guān)等保持密切聯(lián)系，跟蹤、了解當(dāng)?shù)刈钚抡摺⒎ㄒ?guī)等要求。三是，遵照對(duì)照檢查項(xiàng)目，逐項(xiàng)收集材料、核查、完善，科學(xué)進(jìn)行前期調(diào)研和評(píng)估，出具一份具有本地區(qū)特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告。

3.2 合同投標(biāo)階段

1）合同投標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)。雙方進(jìn)行商談，最終可能達(dá)成雙方認(rèn)可的過(guò)程（即投標(biāo)階段），項(xiàng)目業(yè)主往往會(huì)提出很多有關(guān)勞工、環(huán)境、分包、指定供應(yīng)商等自我保護(hù)性條款來(lái)約束投標(biāo)主體，加之若合同機(jī)會(huì)階段投標(biāo)主體，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別未做到位，則可能為投標(biāo)談判帶來(lái)很多不確定風(fēng)險(xiǎn)。

2）合同投標(biāo)階段措施。一是，結(jié)合前期收集整理好的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告內(nèi)容，對(duì)照投標(biāo)項(xiàng)目特點(diǎn)分析該項(xiàng)目可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，提出防范措施，調(diào)動(dòng)商務(wù)、采辦、設(shè)計(jì)、技術(shù)、QHSE、法律等多方資源提出防控舉措。二是，投標(biāo)報(bào)價(jià)人員應(yīng)根據(jù)具體防控措施，制定報(bào)價(jià)策略，將風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目影響及時(shí)體現(xiàn)在報(bào)價(jià)中。如，識(shí)別出政治環(huán)境惡劣，可以以投保方式進(jìn)行規(guī)避，并將投保種類、投保參考比例、金額等體現(xiàn)在報(bào)價(jià)中。

3.3 合同簽約階段

3.3.1 合同簽約階段風(fēng)險(xiǎn)

雙方最終準(zhǔn)備訂立書(shū)面合同階段（即簽約階段）的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)主要集中在以下幾方面：一是，業(yè)主簽字人權(quán)利瑕疵，即無(wú)授權(quán)而簽字所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。二是，合同條款約定不利或模糊不清的風(fēng)險(xiǎn)，后期合同爭(zhēng)議絕大部分是由于合同約定不清楚或前后約定出現(xiàn)矛盾所造成的，因此要對(duì)此類風(fēng)險(xiǎn)格外留意。

3.3.2 合同簽約階段措施

1）核實(shí)業(yè)主簽字人員是否具備簽字授權(quán)資格，必要時(shí)應(yīng)取得對(duì)方的授權(quán)委托文件證明。2）簽訂前期對(duì)合同條款再次進(jìn)行逐條梳理，將模糊不清或矛盾地方加以明確約定。特別要留意合同構(gòu)成文件先后順序，以及洽談階段前后會(huì)議紀(jì)要內(nèi)容、工作范圍等重要信息是否存在沖突等問(wèn)題。避免出現(xiàn)似是而非、含混不清、前后矛盾、有名無(wú)實(shí)等模糊詞句。

3.4 合同履行階段

1）合同履行階段風(fēng)險(xiǎn)。雙方履行合同權(quán)利義務(wù)階段（即履行階段）是風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生及其后果產(chǎn)生的階段，此階段的風(fēng)險(xiǎn)因素主要包括設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工（質(zhì)量、安全）以及施工的具體進(jìn)度、費(fèi)用等風(fēng)險(xiǎn)。

2）合同履行階段措施。一是，完善每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素具體防控舉措。必要時(shí)，將其優(yōu)化到公司內(nèi)部體系建設(shè)和管理流程中。二是，實(shí)施項(xiàng)目組應(yīng)健全組織機(jī)構(gòu)、明確權(quán)責(zé)分工，確保風(fēng)險(xiǎn)防控舉措能夠通過(guò)有效的方式實(shí)施，實(shí)現(xiàn)事事有人做，事事有據(jù)循。三是，充分運(yùn)用好合同風(fēng)險(xiǎn)處理方式中減輕、轉(zhuǎn)移的方法，將部分合同風(fēng)險(xiǎn)合理轉(zhuǎn)嫁給分包商、供應(yīng)商。對(duì)于無(wú)法轉(zhuǎn)嫁的風(fēng)險(xiǎn)，可以考慮為項(xiàng)目購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，達(dá)到減輕或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的目的。四是，重視變更索賠資料的整理收集，建立索賠工作流程，嚴(yán)格按照事先設(shè)計(jì)好的工作流程辦事。

3.5 合同終止階段

3.5.1 合同終止階段風(fēng)險(xiǎn)

合同雙方終止合同權(quán)利義務(wù)的階段（即終止階段）是整個(gè)項(xiàng)目成果展示和交接的過(guò)程，是經(jīng)過(guò)很長(zhǎng)一段時(shí)間的有計(jì)劃的管理工作后的完結(jié)。項(xiàng)目管理者不應(yīng)該在這個(gè)階段有任何麻痹大意，要進(jìn)行項(xiàng)目的查漏補(bǔ)缺，確保項(xiàng)目完結(jié)工作的順利實(shí)施。此階段主要風(fēng)險(xiǎn)：文檔資料短缺、業(yè)主索賠、保障期內(nèi)質(zhì)量問(wèn)題、合同尾款結(jié)算、標(biāo)的驗(yàn)收不達(dá)標(biāo)、施工機(jī)具撤離。

3.5.2 合同終止階段措施

這個(gè)階段往往會(huì)有大量人員轉(zhuǎn)移到其他執(zhí)行項(xiàng)目中，人員流動(dòng)頻繁，但應(yīng)保留合同/費(fèi)用管理、文檔管理、關(guān)鍵技術(shù)崗位人員，負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的資料整理、索賠申請(qǐng)等項(xiàng)目工作。需要注意的是，部分防范措施并非終止階段單一完成，需要合同管理全過(guò)程進(jìn)行控制實(shí)施。主要由以下應(yīng)對(duì)措施：

1）建立文檔收集保存制度。2）收集整理反變更索賠資料。3）加強(qiáng)質(zhì)量管控、確保施工質(zhì)量。4）加強(qiáng)款項(xiàng)催要。5）做好前期技術(shù)達(dá)標(biāo)設(shè)計(jì)，中期項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)施工，后期驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)。6）制定機(jī)具撤離計(jì)劃。

4 重視海外EPC項(xiàng)目合同生命周期下風(fēng)險(xiǎn)管控的意義

關(guān)注合同生命周期全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)現(xiàn)合同風(fēng)險(xiǎn)的全面無(wú)縫化管控，將風(fēng)險(xiǎn)管理理念深入貫徹到合同管理的每一環(huán)節(jié)。通過(guò)引入不同階段風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別這一分析評(píng)估方式，可以更加具體、準(zhǔn)確地分析合同不同階段特點(diǎn)，不僅能擴(kuò)大合同風(fēng)險(xiǎn)管控的廣度，還能為健全公司合同風(fēng)險(xiǎn)管控制度體系提供參考。

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