新常態(tài)下銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與改革

摘要：在我國，銀行業(yè)一直以來都在金融市場上獨(dú)占鰲頭，甚至曾經(jīng)成為金融活動(dòng)的唯一組織者、操作者。雖然近年來證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)漸漸崛起，但銀行機(jī)構(gòu)在金融業(yè)中的主導(dǎo)地位并未發(fā)生本質(zhì)上的改變。同時(shí)，隨著近幾年金融市場逐漸放開，更多的國外資本、民間資本開始進(jìn)入我國的金融市場，從發(fā)達(dá)國家的金融發(fā)展歷史可以看出，當(dāng)金融市場脫離了監(jiān)管之后，雖然短期內(nèi)可能獲得較快速的增長，但其背后的隱患也在同步增加。結(jié)合銀行業(yè)在我國金融市場中的重要地位分析可得出，銀行業(yè)的穩(wěn)定與否成為影響我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展和金融安全的重要因素，因此銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管就顯的意義重大。本文就銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理做出分析、找出問題，并研究解決方法，旨在賦予風(fēng)險(xiǎn)管理更貼近實(shí)際的參考措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)管理；方法

1 銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管背景

銀行業(yè)是一個(gè)非常典型的行業(yè)，因?yàn)樗慕?jīng)營對象是風(fēng)險(xiǎn)，銀行通過承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)來獲取收益。就存貸利差收益而言，其主要承擔(dān)兩種風(fēng)險(xiǎn)，其一為到期需兌付存款資金的關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)，其二為無法收回貸款資金的風(fēng)險(xiǎn)。而在現(xiàn)代金融理論之中，銀行是風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，也是風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化者，此外還負(fù)責(zé)在金融產(chǎn)品內(nèi)植入風(fēng)險(xiǎn)，在金融服務(wù)中對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行二次加工。風(fēng)險(xiǎn)對于銀行來說是一把“雙刃劍”。它既是銀行獲利的手段，又是蝕利的原因。若銀行的管理失當(dāng)，其利潤會(huì)受到風(fēng)險(xiǎn)的侵蝕，自然無法在預(yù)期內(nèi)為股東提供其所應(yīng)獲得的回報(bào)。若風(fēng)險(xiǎn)加劇，銀行資本可能會(huì)因此被侵蝕，情況嚴(yán)重時(shí)還會(huì)使銀行陷入破產(chǎn)的絕境，股東損失無法挽回。為此，商行必須將風(fēng)險(xiǎn)管理作為自己的一項(xiàng)基本職能，使自己獲得生存、發(fā)展。通過分析世界各國諸多商行的發(fā)展歷程可知，其經(jīng)營能否獲得成功在很大程度上取決于風(fēng)險(xiǎn)管理。在國內(nèi)外商業(yè)銀行的發(fā)展歷程中，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理不當(dāng)、資產(chǎn)質(zhì)量低下而導(dǎo)致破產(chǎn)倒閉、被政府接管的不乏其例。比較典型的案例有長期信用銀行（日本），巴林銀行（英國），而中國的有廣大國際信托甌子公司、海南發(fā)展銀行、中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)信托投資公司等，這些案例啟迪我們維持商行生命、決定商行能否獲得經(jīng)營成功的是風(fēng)險(xiǎn)管理這一核心要素。

2 銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的現(xiàn)狀及存在的問題

2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善

我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步晚，發(fā)育不健全。導(dǎo)致我國在風(fēng)險(xiǎn)管控中存在著許多問題，比如說管理觀念缺失，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)落后，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才，內(nèi)部機(jī)制不健全，信息披露不充分等。我國銀行業(yè)市場經(jīng)濟(jì)中，由于改革實(shí)踐較短，銀行無論領(lǐng)導(dǎo)者還是員工均沒有充分意識到風(fēng)險(xiǎn)控制的作用。其主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：一是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在思維上的誤區(qū)，錯(cuò)誤地認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理限制了銀行的發(fā)展，不利于銀行業(yè)務(wù)的擴(kuò)張，給銀行工作人員的工作增加了難度，所以造成了很多管理者為了快速地發(fā)展業(yè)務(wù)而避開風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍；二是實(shí)踐中對各種風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知不全面，片面地看重信用風(fēng)險(xiǎn)，反而忽略了市場風(fēng)險(xiǎn)，操作風(fēng)險(xiǎn)等其他種類風(fēng)險(xiǎn)的存在；三是缺乏辨別意識，不能很好建立不同風(fēng)險(xiǎn)在不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，不同的地區(qū)都是不同的，不能很好地區(qū)別對待。

2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理人才匱乏

現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理其技術(shù)性特別強(qiáng)，對管理人才的要求很苛刻，相關(guān)從業(yè)人員必須經(jīng)過考核，有很多相關(guān)從業(yè)資格，并經(jīng)過嚴(yán)格的訓(xùn)練才能勝任。但由于我國風(fēng)險(xiǎn)管理工作體系的建立起步晚，極其缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng)機(jī)構(gòu)，而我國高校的教育又和社會(huì)的實(shí)際需要相脫節(jié)，所以我國的風(fēng)險(xiǎn)管理人才薄弱，能真正在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域取得好成就的更是鳳毛麟角。

2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理方法落后

在我國，商業(yè)銀行采用貸款風(fēng)險(xiǎn)度的方法來衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，即商業(yè)銀行根據(jù)交易對象的一系例財(cái)務(wù)指標(biāo)來確定關(guān)于交易對象的一系例指數(shù)，從而計(jì)算出交易對象的貸款風(fēng)險(xiǎn)度，得到的結(jié)果和臨界值比較，根據(jù)比較結(jié)果來確定相關(guān)的貸款事宜。但此種方法和巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評級法存在著很大的差異，在科學(xué)性方面遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及巴塞爾新資本協(xié)議的內(nèi)部評級法，達(dá)不到真正的風(fēng)險(xiǎn)評估效果。目前主要的評判公式為：貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=T*S*P*Q（其中，T為信用等級系數(shù)；S為貸款方式系數(shù)；P為貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)；Q為貸款期限風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)。）

首先，該方法計(jì)算的過程中假設(shè)了T、S、P三者之間是相互獨(dú)立的，但在現(xiàn)實(shí)生活中它們總存在交集，無法相互獨(dú)立，所以此種方法和實(shí)際不符，低估了信用風(fēng)險(xiǎn)；其次就是我國商業(yè)銀行采取“打分法”對交易對象進(jìn)行信用等級評價(jià)，帶有極強(qiáng)的主觀性，不符合科學(xué)的原則；再者，此種方法在我國執(zhí)行的過程中，往往只考慮了單項(xiàng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)而忽略了貸款組合分散風(fēng)險(xiǎn)的作用，也沒有對違約損失率進(jìn)行考慮，所以此種方法欠缺科學(xué)和客觀性，在現(xiàn)實(shí)生活中應(yīng)用時(shí)會(huì)產(chǎn)生較大的偏差。

3 新常態(tài)下銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的改革

3.1 優(yōu)化銀行從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識及專業(yè)度

風(fēng)險(xiǎn)管理思想的建立是一個(gè)漫長的過程，需要時(shí)間去不斷地教育和累積。由于我國風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)比較晚，雖然發(fā)展得比較迅速，但商業(yè)銀行的大部分工作人員都缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的意識，所以我們急需的是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的文化氛圍。具體來講就是：在企業(yè)內(nèi)部，董事會(huì)和管理層要成為健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化的推動(dòng)力，建立合理的激勵(lì)約束機(jī)制，營造健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍，可通過教育與培訓(xùn)來營造健康風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍。

3.2 堅(jiān)持業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)治理有機(jī)結(jié)合

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展要堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧。正確處理風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，兩者并不是矛盾的，而是相輔相成的；業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管控的需求，并要保持在適當(dāng)?shù)囊?guī)模和速度，使業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管控相互匹配。風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行經(jīng)營管理的每一個(gè)環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)并不可怕，關(guān)鍵是如何去面對、防范、控制、化解。風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)兩手抓，兩手硬，避免顧此失彼。一方面要避免“唯發(fā)展至上論”，若過度重視業(yè)務(wù)發(fā)展，而放松銀行的風(fēng)險(xiǎn)把控，必然會(huì)使銀行的各類風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)，從而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)展停滯不前；另一方面要避免以犧牲發(fā)展為代價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)管理，把風(fēng)險(xiǎn)管理置于業(yè)務(wù)發(fā)展的對立面，不能正確看待風(fēng)險(xiǎn)，銀行作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)與收益如影隨形，一味地追求風(fēng)險(xiǎn)最小化，必然會(huì)帶了收益的最小化，并由此喪失很多的發(fā)展機(jī)會(huì)。如果建立一道風(fēng)險(xiǎn)防火墻，就可以把最大的精力用于發(fā)展，發(fā)展是硬道理。郵儲銀行自成立至今，始終堅(jiān)持在自己風(fēng)險(xiǎn)的承受范圍內(nèi)進(jìn)行業(yè)務(wù)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)適度風(fēng)險(xiǎn)、適度回報(bào)，努力尋求保持業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的相對平衡，尋求以最小的風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)換取最大程度的業(yè)務(wù)發(fā)展，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)健合規(guī)發(fā)展。

3.3 強(qiáng)化監(jiān)管引領(lǐng)

目前根據(jù)實(shí)際情況，我國銀行業(yè)的監(jiān)管部門將國際上先進(jìn)的管理理念和管理準(zhǔn)則納入其中，提出了“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”的重要監(jiān)管理念，其主要目的就是保護(hù)廣大投資者、存款人、消費(fèi)者的利益并增加其對市場的信息，增進(jìn)消費(fèi)者對銀行市場金融產(chǎn)品的了解與識別，減少金融犯罪，維護(hù)金融市場的穩(wěn)定等。但目前此理念與準(zhǔn)則雖已成為監(jiān)管的原則和指南，對中國該行業(yè)具有舉足輕重的作用，但強(qiáng)化監(jiān)管與引領(lǐng)仍具重要意義，只有強(qiáng)化了監(jiān)管與引領(lǐng)才能使政策得以有效實(shí)施。

作者簡介：滕韋伊（1987-），女，浙江溫嶺人，韓國慶熙大學(xué)工商管理專業(yè)碩士，研究方向：管理學(xué)、市場營銷。