保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)績(jī)探討

王純琳

【摘要】保險(xiǎn)公司的盈利模式實(shí)際上就是其通過(guò)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)獲得收益，風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司不得不面臨的，風(fēng)險(xiǎn)中的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是尤為突出的。作為市場(chǎng)上經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)主體，保險(xiǎn)公司要想獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，增強(qiáng)自己在市場(chǎng)中的信譽(yù)，樹(shù)立良好形象，獲得客戶(hù)人心，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)行業(yè)可持續(xù)發(fā)展。本文首先闡述了風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容，著手分析了保險(xiǎn)公司如何做好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防范，根據(jù)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀提出了強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的措施，以期減少保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)、規(guī)避不必要的風(fēng)險(xiǎn)、防范可以預(yù)知的風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)穩(wěn)定、順利發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

一、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

由于保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著多種多樣的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)與外部風(fēng)險(xiǎn)，所以，風(fēng)險(xiǎn)管理是保險(xiǎn)公司日常運(yùn)營(yíng)非常重要的環(huán)節(jié)。風(fēng)險(xiǎn)管理能夠使得公司高風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)環(huán)境優(yōu)化，減少風(fēng)險(xiǎn)，推進(jìn)保險(xiǎn)公司穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)、降低突發(fā)情況的發(fā)生率。風(fēng)險(xiǎn)管理主要涵蓋了風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別三方面的內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的重中之重，也是本文著重分析的。

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的開(kāi)端，只有正確識(shí)別、辨認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)，明晰保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)、可能造成的損失大小、受損物或部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)源頭等多種因素，才能科學(xué)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)做好準(zhǔn)備。具體而言，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要包括以下三點(diǎn)。

（一）明確風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的

在遭遇風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，首先要清楚該風(fēng)險(xiǎn)可能對(duì)哪些部門(mén)、哪些資產(chǎn)造成損害，以便于早做準(zhǔn)備，防止部門(mén)難以維系、防止資金鏈斷裂?？傊?，要明確風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給人力資本帶來(lái)?yè)p害還是對(duì)金融資金帶來(lái)威脅。

（二）深入調(diào)查，挖掘風(fēng)險(xiǎn)源頭

風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)，可能危及多個(gè)部門(mén)、多項(xiàng)金融資產(chǎn)，同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)往往是潛伏許久，有了一個(gè)導(dǎo)火索之后才全面爆發(fā)的，所以，不能將風(fēng)險(xiǎn)歸結(jié)到這個(gè)導(dǎo)火索上，而是溯及既往，查找源頭，找到源頭上的風(fēng)險(xiǎn)才可能根治這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，防止其卷土重來(lái)。一般而言，保險(xiǎn)公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)有金融環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政治環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、法律環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)多種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，從上述方面挖掘風(fēng)險(xiǎn)源頭，能夠縮小范圍、提高檢索效率，迅速找到風(fēng)險(xiǎn)源頭，將風(fēng)險(xiǎn)的危害性降到最低。

（三）風(fēng)險(xiǎn)隔離

風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)損害一個(gè)部門(mén)或者一個(gè)金融產(chǎn)品，進(jìn)而波及其他部門(mén)、其他產(chǎn)品，愈演愈烈，甚至無(wú)法收拾。因此，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別要求保險(xiǎn)公司做好風(fēng)險(xiǎn)隔離與絕緣，一旦發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的損害，立即遏制，決不讓風(fēng)險(xiǎn)再危害其他部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以在一定程度上明確保險(xiǎn)公司的投資風(fēng)險(xiǎn)、理賠風(fēng)險(xiǎn)、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售風(fēng)險(xiǎn)與危害之間的關(guān)系，及時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行隔離與遏制。

二、我國(guó)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）資產(chǎn)泡沫多

我國(guó)保險(xiǎn)公司從外表上看，資金雄厚，資產(chǎn)也在穩(wěn)定增加，但是其中含有大量泡沫，甚至出現(xiàn)虛增長(zhǎng)，此外，資金結(jié)構(gòu)不夠合理，高效益資產(chǎn)仍處于萌芽期，所占份額較少。總之，保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)老化，新型產(chǎn)品與資產(chǎn)較少，傳統(tǒng)資產(chǎn)未實(shí)現(xiàn)全面轉(zhuǎn)型升級(jí)。不科學(xué)的資金結(jié)構(gòu)給保險(xiǎn)公司帶來(lái)了資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，也給保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)機(jī)制帶來(lái)危害，不合理的經(jīng)營(yíng)機(jī)制使得保險(xiǎn)公司機(jī)會(huì)成本大大流失。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)公司的信用風(fēng)險(xiǎn)是由多方因素影響的，首先，一些保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)人員綜合素質(zhì)較差，核保隊(duì)伍建設(shè)松散、質(zhì)量日益低下，使得客戶(hù)對(duì)保險(xiǎn)公司的好感與信任度降低，此外，不斷增加的保費(fèi)也引得一些客戶(hù)不滿，此外，眾多保險(xiǎn)公司的核保制度僵化、教條，不能根據(jù)時(shí)代發(fā)展及時(shí)調(diào)整、變化，也成為保險(xiǎn)公司信用風(fēng)險(xiǎn)滋生的原因之一，最后，一些保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理混亂，辦公效率低下，專(zhuān)業(yè)水平不高，嚴(yán)重影響了公司信譽(yù)，久而久之就演變?yōu)榱诵庞蔑L(fēng)險(xiǎn)與隱患。

（三）輕效益重規(guī)模

根據(jù)調(diào)查，我國(guó)許多的保險(xiǎn)公司盲目發(fā)展擴(kuò)張，只重規(guī)模，而忽視了公司的質(zhì)量和效益，因?yàn)閿U(kuò)張的速度過(guò)決，效益趕不上擴(kuò)張的腳步，就使得保險(xiǎn)公司外強(qiáng)中干。保險(xiǎn)公司普遍存在輕效益重規(guī)模的錯(cuò)誤思想，首先，公司管理層只重視眼前利益，沒(méi)有用長(zhǎng)遠(yuǎn)的眼光看待問(wèn)題，使得公司的風(fēng)險(xiǎn)控制水平仍處于初級(jí)階段。再者，公司的普通員工也缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，只重視自己目前的薪資而不斷開(kāi)展業(yè)務(wù)，卻沒(méi)有提高業(yè)務(wù)能力和水平，這樣公司上上下下的人員都只重盈利不重風(fēng)險(xiǎn)控制，保險(xiǎn)公司的整體水平也停滯不前。

（四）核保核賠制度不健全

我國(guó)眾多保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與控制意識(shí)不強(qiáng)，有些公司甚至還未建立完善的核保核賠制度。一旦出現(xiàn)需要賠保的情況，保險(xiǎn)公司就會(huì)一片混亂，理賠風(fēng)險(xiǎn)也日漸增長(zhǎng)。還有一些保險(xiǎn)公司未根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定行事，而是擅作主張，隨意更改承保理賠規(guī)定，欺壓消費(fèi)者、違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)，使得客戶(hù)的利益難以得到保障，同時(shí)，一些盲目簽單承保的風(fēng)氣也愈演愈烈，嚴(yán)重?fù)p害了保險(xiǎn)公司的正常運(yùn)營(yíng)秩序和內(nèi)部規(guī)則，也損害了法律的尊嚴(yán)與權(quán)威，危害社會(huì)、公民的合法利益，必須嚴(yán)肅處理，不斷提升保險(xiǎn)理賠人員的知識(shí)水平和綜合素養(yǎng)。

三、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制

（一）細(xì)化責(zé)任

保險(xiǎn)公司要建立健全目前的責(zé)任體系，細(xì)化責(zé)任，實(shí)現(xiàn)責(zé)任到人。這樣嚴(yán)苛的責(zé)任體系能夠督促員工從心底重視公司的制度，提高對(duì)業(yè)務(wù)的認(rèn)真程度和重視程度，減少不必要的錯(cuò)誤。筆者建議實(shí)現(xiàn)“責(zé)任、權(quán)力、利益”三位一體、有機(jī)結(jié)合。使得責(zé)任不僅僅是橫向的，還有縱向的，橫縱交織，形成一個(gè)細(xì)密的責(zé)任關(guān)系網(wǎng)，便于責(zé)任的分解與落實(shí)。每一年保險(xiǎn)公司可以將可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)任務(wù)分解，分別派給各個(gè)部門(mén)，使得每個(gè)部門(mén)都有指標(biāo)和責(zé)任，在年底對(duì)這些部門(mén)進(jìn)行考核，查看任務(wù)完成情況。在派發(fā)任務(wù)之后，保險(xiǎn)公司各個(gè)部門(mén)往往會(huì)形成競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，各個(gè)部門(mén)不會(huì)互相推諉，而是爭(zhēng)分奪秒，與其他部門(mén)競(jìng)爭(zhēng)，力爭(zhēng)快速完成風(fēng)險(xiǎn)管控的任務(wù)，這樣一來(lái)，各部門(mén)之間能夠良性競(jìng)爭(zhēng)，共同推進(jìn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管控事業(yè)的落實(shí)。此外，這種“責(zé)任、權(quán)力、利益”三位一體的工作模式也能使得每一部門(mén)、每一個(gè)工作人員清楚自己的職責(zé)與權(quán)力，不會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)交叉管理和風(fēng)險(xiǎn)無(wú)人管理的情況，每個(gè)人能夠嚴(yán)守自己的工作崗位和權(quán)力界限，做好自己的工作，完成自己的目標(biāo)，為風(fēng)險(xiǎn)管控貢獻(xiàn)力量。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)

許多發(fā)達(dá)國(guó)家的保險(xiǎn)公司已經(jīng)建立起了自己的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，反響頗好，所以，我國(guó)保險(xiǎn)公司也應(yīng)借鑒別國(guó)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管控手段，建立具有本國(guó)特色的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)。筆者認(rèn)為，保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)直接隸屬于董事長(zhǎng)，由董事長(zhǎng)全權(quán)領(lǐng)導(dǎo)，并受董事會(huì)的監(jiān)督。同時(shí)，該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)由保險(xiǎn)公司內(nèi)經(jīng)驗(yàn)豐富、業(yè)務(wù)水平好、知識(shí)素養(yǎng)高的優(yōu)質(zhì)員工組成，這些員工應(yīng)該具備風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)等方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)?？傊L(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司不得不面對(duì)的，而專(zhuān)門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)能夠幫助保險(xiǎn)公司順利渡過(guò)難關(guān)、成功規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、預(yù)測(cè)部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損害。最后，風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)要為保險(xiǎn)公司制定每年的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，要構(gòu)建一套科學(xué)合理的風(fēng)險(xiǎn)管控規(guī)章制度，并進(jìn)行公示，使得保險(xiǎn)公司上上下下的成員都能依據(jù)規(guī)定行事，這樣風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的作用才能發(fā)揮出來(lái)，保險(xiǎn)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平與效能也能日益提升。

（三）進(jìn)行員工培訓(xùn)

根據(jù)調(diào)查，保險(xiǎn)公司出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的原因很大一部分是由業(yè)務(wù)人員操作不當(dāng)、工作失誤引起的，所以，要實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，必須加強(qiáng)員工培訓(xùn)，對(duì)于業(yè)務(wù)人員而言，這些人員直接與客戶(hù)對(duì)接，必須增強(qiáng)其服務(wù)意識(shí)，通過(guò)培訓(xùn)使之能夠尊重客戶(hù)、理解客戶(hù)，增強(qiáng)與客戶(hù)溝通交流的能力，對(duì)于公司管理層而言，公司管理層有必要學(xué)習(xí)保險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)知識(shí)，提升自己的綜合素養(yǎng)，領(lǐng)導(dǎo)全公司進(jìn)行正確的決策，同時(shí)，通過(guò)培訓(xùn)，管理層應(yīng)摒棄盲目擴(kuò)張的傳統(tǒng)思想，更加清楚風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，學(xué)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管控的手段。具體來(lái)說(shuō)，培訓(xùn)方式可以包括視頻會(huì)議、現(xiàn)場(chǎng)實(shí)踐、考試等形式，在一次次的培訓(xùn)中提升保險(xiǎn)公司全體員工的業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)，有了正確的風(fēng)險(xiǎn)管理認(rèn)知，才能把握保險(xiǎn)公司的正確發(fā)展方向，達(dá)到事半功倍的效果，否則，選擇盲目擴(kuò)張這種錯(cuò)誤的發(fā)展方向只能導(dǎo)致保險(xiǎn)公司面臨的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)加劇，難以穩(wěn)步前進(jìn)、長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

（四）建立健全客戶(hù)內(nèi)部評(píng)級(jí)分析風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度

客戶(hù)內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告機(jī)制有助于保險(xiǎn)公司減少風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。首先，保險(xiǎn)公司要選擇專(zhuān)業(yè)人員分析現(xiàn)有的客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、客戶(hù)內(nèi)部評(píng)級(jí)存在的不足，了解問(wèn)題與缺口之后才有目標(biāo)和方向，才能更好地指導(dǎo)工作。此外，還要使得監(jiān)測(cè)報(bào)告流程更加科學(xué)化、有序進(jìn)行。保險(xiǎn)公司要合理調(diào)整保費(fèi)，了解客戶(hù)的反饋與評(píng)價(jià)，作出積極調(diào)整和恰當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)控制舉措。同時(shí)，保險(xiǎn)公司必須和客戶(hù)搞好關(guān)系，樹(shù)立良好的公司形象，這樣才能建立口碑和信譽(yù)，提升信用評(píng)分和等級(jí)，吸引更多客戶(hù)。倘若保險(xiǎn)公司不重視對(duì)客戶(hù)內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告機(jī)制的建設(shè)，那只會(huì)導(dǎo)致客戶(hù)流失，給保險(xiǎn)公司的發(fā)展帶來(lái)更大的風(fēng)險(xiǎn)，百害而無(wú)一利。

四、保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)績(jī)的關(guān)系

本文參考了2015年國(guó)內(nèi)30家較大規(guī)模的保險(xiǎn)公司的績(jī)效數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控水平較高的大型保險(xiǎn)公司，其經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)

也較為合理、信用分也較高，大部分還擁有sAs保險(xiǎn)智能架構(gòu)，總

之，這些風(fēng)險(xiǎn)管控水平高的保險(xiǎn)公司大多跟上了時(shí)代發(fā)展的腳步，革新技術(shù)與模式，更加先進(jìn)、科學(xué)，也贏得了市場(chǎng)和客戶(hù)的青睞，自然業(yè)績(jī)遙遙領(lǐng)先，相反，風(fēng)險(xiǎn)管控水平仍出于原始階段的保險(xiǎn)公司，其發(fā)展經(jīng)營(yíng)模式傳統(tǒng)、未及時(shí)更新，公司規(guī)模盲目擴(kuò)大但質(zhì)量參差不齊，加上股權(quán)結(jié)構(gòu)不科學(xué)，這些保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)績(jī)效整體較低、業(yè)績(jī)不佳?？梢?jiàn)，保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理水平與公司業(yè)績(jī)有著明顯的關(guān)聯(lián)，良好的風(fēng)險(xiǎn)管理水平能對(duì)保險(xiǎn)公司的業(yè)績(jī)產(chǎn)生積極的影響，不重視風(fēng)險(xiǎn)管理只會(huì)影響保險(xiǎn)公司的績(jī)效，阻礙其業(yè)績(jī)的提升。

五、結(jié)語(yǔ)

風(fēng)險(xiǎn)管理永遠(yuǎn)是保險(xiǎn)公司不可忽視、必須重視的環(huán)節(jié)。然而，經(jīng)濟(jì)全球化時(shí)代的帶來(lái)，風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境的變化也波云詭譎，傳統(tǒng)、落后的風(fēng)險(xiǎn)管理模式無(wú)法滿足保險(xiǎn)公司的需求，逐漸被時(shí)代淘汰。因此，保險(xiǎn)公司需要提高風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的水平，應(yīng)用最科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，摒棄片面、靜態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，施行全面、動(dòng)態(tài)、綜合的風(fēng)險(xiǎn)管理新模式。本文分析了風(fēng)險(xiǎn)管理高天天.對(duì)保險(xiǎn)公司的重要性，從保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的缺陷出發(fā)，提出了針對(duì)性解決方案，同時(shí)還分析了保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)的關(guān)系，希望能為我國(guó)保險(xiǎn)公司的發(fā)展提供一些啟示和建議。