對(duì)保險(xiǎn)公司治理水平提升措施的若干思考

趙亞男

[摘要]在銀監(jiān)會(huì)和銀保會(huì)“合二為一”的同時(shí)，銀保會(huì)對(duì)于保險(xiǎn)公司的監(jiān)管力度也不斷加大，大多數(shù)保險(xiǎn)公司紛紛開(kāi)展全面管理轉(zhuǎn)型。從表面來(lái)看，保險(xiǎn)公司治理意識(shí)的不斷提高有效地推動(dòng)了公司的可持續(xù)發(fā)展，但因?yàn)橐恍┲饔^(guān)或客觀(guān)原因也出現(xiàn)了一些問(wèn)題，這些問(wèn)題集中表現(xiàn)在機(jī)制、結(jié)構(gòu)、實(shí)效等方面，它們的存在甚至影響了保險(xiǎn)公司自身的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)。基于上述情況，文章對(duì)保險(xiǎn)公司治理現(xiàn)狀及對(duì)策進(jìn)行論述。

[關(guān)鍵詞]保險(xiǎn)公司；公司治理水平；提升措施

[DOI]1013939/jcnkizgsc201912048

公司治理對(duì)與保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)十分重要，是保險(xiǎn)公司穩(wěn)健發(fā)展的基石，尤其是一些中小型保險(xiǎn)公司，本身就存在基礎(chǔ)薄弱、競(jìng)爭(zhēng)壓力大等特點(diǎn)，在當(dāng)前保險(xiǎn)公司業(yè)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)的當(dāng)下，需要加強(qiáng)頂層治理和業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的齊頭并進(jìn)，才能在監(jiān)管框架內(nèi)和市場(chǎng)變化的背景下謀求自身向規(guī)模、效益、質(zhì)量協(xié)調(diào)發(fā)展的目標(biāo)。本文主要從保險(xiǎn)公司治理的現(xiàn)狀出發(fā)，重點(diǎn)提出對(duì)策，對(duì)保險(xiǎn)公司提高公司治理水平，提升可持續(xù)發(fā)展能力有一定借鑒意義

1當(dāng)前保險(xiǎn)公司治理主要問(wèn)題

11公司治理機(jī)制建設(shè)不足

公司治理結(jié)構(gòu)是否真正建立、運(yùn)行是否有效的關(guān)鍵是進(jìn)行適度的分權(quán)，科學(xué)地規(guī)定代表不同利益的股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層和監(jiān)事會(huì)的權(quán)利義務(wù)，使保險(xiǎn)公司內(nèi)部各利益主體分別擁有相應(yīng)的權(quán)力和約束，達(dá)到一種均衡狀態(tài)，從而規(guī)范、有效地運(yùn)行，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)公司整體利益最大化。但是從目前很多保險(xiǎn)公司，尤其是一些中小型保險(xiǎn)公司來(lái)看，其在內(nèi)部的“三會(huì)一層”的職能發(fā)揮上并沒(méi)有按照現(xiàn)代公司治理的要求進(jìn)行，比如除了“三會(huì)一層”中的高級(jí)管理層，其選擇并沒(méi)有實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化，往往都是由內(nèi)部直接選拔，再比如監(jiān)事會(huì)，并沒(méi)有發(fā)揮真正的監(jiān)督約束作用，甚至出現(xiàn)監(jiān)事會(huì)受制于董事會(huì)、高級(jí)管理層等情況。

12董事會(huì)建設(shè)有待加強(qiáng)

董事會(huì)作為保險(xiǎn)公司的決策機(jī)構(gòu)，其體系建設(shè)和履職水平對(duì)于股東權(quán)益的保障、保險(xiǎn)公司自身發(fā)展、保險(xiǎn)公司儲(chǔ)備資金安全都有重要影響，但是從很多保險(xiǎn)公司來(lái)看，董事會(huì)在體系建設(shè)和履職能力方面都不盡理想，主要表現(xiàn)為兩點(diǎn)，第一點(diǎn)是董事會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)體系不健全。很多保險(xiǎn)公司并沒(méi)有真正認(rèn)識(shí)到董事會(huì)的作用和工作流程，不僅沒(méi)有做好相關(guān)專(zhuān)委會(huì)的建設(shè)來(lái)保證決策的高效性，在運(yùn)轉(zhuǎn)上也存在一定的不規(guī)范性，比如在重要戰(zhàn)略問(wèn)題、業(yè)務(wù)決策問(wèn)題、財(cái)務(wù)決策問(wèn)題、認(rèn)識(shí)決策問(wèn)題等方面，有的會(huì)存在“一言堂”，往往由董事長(zhǎng)一人說(shuō)了算的情況，沒(méi)有發(fā)揮好其他董事應(yīng)有的作用。第二點(diǎn)是董事會(huì)履職能力有待提升。很多保險(xiǎn)公司董事會(huì)履職能力并沒(méi)有適應(yīng)當(dāng)前形勢(shì)發(fā)展給保險(xiǎn)公司帶來(lái)的發(fā)展要求，尤其是在保險(xiǎn)公司業(yè)進(jìn)入新常態(tài)以及互聯(lián)網(wǎng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展的當(dāng)下，保險(xiǎn)公司所要面對(duì)的轉(zhuǎn)型壓力還是比較大的，但是很多保險(xiǎn)公司的董事會(huì)在思想上依然還是停留在對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的固守上，存在一定的履職滯后性。

13高級(jí)管理層設(shè)置和履職推動(dòng)不合理

在保險(xiǎn)公司，高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)決議并且推動(dòng)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和基礎(chǔ)管理的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)董事會(huì)制定的經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)，高級(jí)管理層體系與履職能力對(duì)于保險(xiǎn)公司發(fā)展有著直接聯(lián)系。很多保險(xiǎn)公司在高級(jí)管理層的設(shè)置和履職推動(dòng)方面都有一定不合理之處。設(shè)置上，高級(jí)管理層往往都是主要從內(nèi)部提拔，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)真正的市場(chǎng)化能夠從外部積極引進(jìn)人才。在履職推動(dòng)上，一方面是沒(méi)有對(duì)高管履職能力設(shè)置較為嚴(yán)格的要求，使得高級(jí)管理人員在履職上缺乏目標(biāo)意識(shí)；另一方面是對(duì)高級(jí)管理人員沒(méi)有嚴(yán)格開(kāi)展履職評(píng)估，薪酬發(fā)放也沒(méi)有嚴(yán)格按照經(jīng)營(yíng)情況發(fā)放。

2保險(xiǎn)公司治理水平提升措施

21強(qiáng)化公司治理機(jī)制建設(shè)

當(dāng)前，保險(xiǎn)行業(yè)正處于快速發(fā)展時(shí)期，保險(xiǎn)公司要確保走得穩(wěn)、走得快、走得遠(yuǎn)，首先必須強(qiáng)化治理機(jī)制建設(shè)，提升駕馭和把控全局的重要能力。2015年，保監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)價(jià)辦法（試行）》，為各類(lèi)保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)和改進(jìn)公司治理指明了方向。對(duì)保險(xiǎn)公司來(lái)說(shuō)，要積極落實(shí)監(jiān)管指引要求，進(jìn)一步完善三會(huì)一層的治理結(jié)構(gòu)和制衡有效、激勵(lì)兼容的運(yùn)行機(jī)制。一是要進(jìn)一步深入開(kāi)展制度建設(shè)工作，盡快完成對(duì)資本管理辦法、公司章程等重要制度的修訂工作，并根據(jù)監(jiān)管指引和修訂后的行內(nèi)制度規(guī)定積極落實(shí)，對(duì)相關(guān)領(lǐng)域進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整；二是在三會(huì)一層會(huì)議體系的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善會(huì)議體系，形成更高效順暢的決策、執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制；三是在持續(xù)優(yōu)化保險(xiǎn)公司績(jī)效考核指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，改進(jìn)對(duì)高管層的績(jī)效考核工作，建設(shè)“既形成合力、又側(cè)重分工”的考評(píng)體系，各高管層成員首先是對(duì)全行經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)共同負(fù)責(zé)，同時(shí)還必須對(duì)法律法規(guī)和公司章程賦予自身的義務(wù)承擔(dān)第一責(zé)任；四是加強(qiáng)信息披露，積極完善年度報(bào)告的外觀(guān)形式和實(shí)際內(nèi)容，并出具獨(dú)立的社會(huì)責(zé)任報(bào)告。

22加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)

首先，要完善董事會(huì)運(yùn)轉(zhuǎn)體系。董事會(huì)是保險(xiǎn)公司改革發(fā)展的定盤(pán)星，應(yīng)對(duì)當(dāng)前內(nèi)外部形勢(shì)，抓好董事會(huì)的運(yùn)轉(zhuǎn)體系的建設(shè)。一是采取培訓(xùn)、調(diào)研、研討等方式，持續(xù)推進(jìn)董事會(huì)在保險(xiǎn)公司市場(chǎng)定位、發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的認(rèn)識(shí)統(tǒng)一和提升，推動(dòng)董事在發(fā)揮各自專(zhuān)業(yè)能力的同時(shí)更有效形成合力，確保董事會(huì)議事決策更加科學(xué)高效。二是完善董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)運(yùn)作基礎(chǔ)，進(jìn)一步彰顯“專(zhuān)家治司”作用，一方面加強(qiáng)保險(xiǎn)公司內(nèi)外信息共享，防止出現(xiàn)信息不對(duì)稱(chēng)導(dǎo)致專(zhuān)委會(huì)履職難充分；另一方面抓好專(zhuān)委會(huì)秘書(shū)隊(duì)伍管理，發(fā)揮好為委員提供服務(wù)幫助、推動(dòng)專(zhuān)委會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的重要作用。三是進(jìn)一步理順三會(huì)一層各個(gè)層面、各個(gè)主體的提案機(jī)制，擴(kuò)大提案來(lái)源、豐富提案內(nèi)容、暢通提案渠道、優(yōu)化提案流程，為董事會(huì)提升議事決策效能提供有力支持。

其次，要進(jìn)一步加強(qiáng)董事會(huì)能力建設(shè)。一是更好開(kāi)展董事會(huì)內(nèi)部學(xué)習(xí)提升。積極開(kāi)展對(duì)系列監(jiān)管新規(guī)的專(zhuān)項(xiàng)學(xué)習(xí)活動(dòng)，探索借助保險(xiǎn)公司內(nèi)部學(xué)習(xí)資源，支持董事加強(qiáng)工作間隙的學(xué)習(xí)。同時(shí)結(jié)合保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略定位和經(jīng)營(yíng)策略，針對(duì)部分熱點(diǎn)，開(kāi)展專(zhuān)題講座、學(xué)習(xí)研討活動(dòng)，不斷開(kāi)闊董事會(huì)戰(zhàn)略視野。二是深入開(kāi)展行業(yè)內(nèi)外調(diào)研。要推動(dòng)董事會(huì)“走出去、走下去”，加強(qiáng)同業(yè)交流，加強(qiáng)對(duì)不同領(lǐng)域的調(diào)研。增強(qiáng)董事會(huì)決策研判的科學(xué)性、針對(duì)性、可行性，把董事們的專(zhuān)業(yè)能力與保險(xiǎn)公司改革發(fā)展現(xiàn)實(shí)需求更緊密結(jié)合在一起。三是積極推動(dòng)董事會(huì)專(zhuān)委會(huì)建設(shè)。要加強(qiáng)董事會(huì)各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)運(yùn)行體系的規(guī)范化建設(shè)和痕跡管理，推動(dòng)專(zhuān)委會(huì)真履職、履好職，進(jìn)一步增強(qiáng)對(duì)董事會(huì)決策的支持作用。四是抓好董事履職評(píng)價(jià)工作開(kāi)展。要緊扣保險(xiǎn)公司戰(zhàn)略發(fā)展和監(jiān)管制度要求，進(jìn)一步完善董事履職評(píng)價(jià)體系。以考核評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，推動(dòng)董事更加勤勉高效履職。

23提升高級(jí)管理層履職能力

提升高級(jí)管理層履職能力是保險(xiǎn)公司提升公司治理水平的重要方面，主要目標(biāo)是進(jìn)一步增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)層在戰(zhàn)略踐行、風(fēng)險(xiǎn)管控方面的整體履職能力，確保保險(xiǎn)公司穩(wěn)健可持續(xù)發(fā)展。為此，一是要積極做好高管團(tuán)隊(duì)補(bǔ)充工作。保險(xiǎn)公司要做好對(duì)相關(guān)高管候選人的任職資格監(jiān)管申報(bào)工作，有效充實(shí)高管團(tuán)隊(duì)，實(shí)現(xiàn)在人員數(shù)量、專(zhuān)業(yè)能力、知識(shí)結(jié)構(gòu)等各方面的優(yōu)化提升。二是進(jìn)一步梳理完善經(jīng)營(yíng)層職能分工。根據(jù)近年來(lái)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)改革的新變化、監(jiān)管政策的新要求，對(duì)經(jīng)營(yíng)層的職能分工進(jìn)行全面梳理，以更加精細(xì)化、專(zhuān)業(yè)化為目標(biāo)，促進(jìn)個(gè)人履職能力與分工領(lǐng)域更好適配。三是細(xì)化完善經(jīng)營(yíng)層工作制度。要進(jìn)一步優(yōu)化授權(quán)體系，修訂工作規(guī)則，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)層權(quán)責(zé)對(duì)等，更高效盡責(zé)履職。四是優(yōu)化經(jīng)營(yíng)層信息報(bào)告制度體系。以現(xiàn)代金融企業(yè)治理要求為指引，進(jìn)一步明確經(jīng)營(yíng)層重大信息報(bào)告范圍、內(nèi)容、頻率、路徑等，不斷增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)層履職的科學(xué)化、規(guī)范化，同時(shí)與董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)更好形成既相互制衡又形成合力的公司治理局面。

綜上所述，公司治理作為保險(xiǎn)公司的頂層結(jié)構(gòu)，對(duì)于保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)和發(fā)展有著重要作用。保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)各項(xiàng)治理機(jī)制建設(shè)，提高運(yùn)營(yíng)效率，提升管控水平，全面推進(jìn)規(guī)模、質(zhì)量、效益的協(xié)調(diào)發(fā)展。

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