金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控措施探究

范文樂

摘要：在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，金融全球化更是走在潮流的前端，處于白熱化競爭狀態(tài)的各個企業(yè)集團(tuán)，特別是對全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展敏感的金融企業(yè)，對自身企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控提出了更高的要求，如何在訊息萬變的金融領(lǐng)域，做好風(fēng)險(xiǎn)管控工作，避免風(fēng)險(xiǎn)，獲得利益，求得生存和發(fā)展，始終保持不敗之地，是金融企業(yè)必須要思考的問題。本文將從當(dāng)前金融企業(yè)在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下所面對的挑戰(zhàn)與機(jī)遇出發(fā)，進(jìn)而總結(jié)分析進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控對金融企業(yè)的生存和發(fā)展的重要性和必要性，并尋求探究金融企業(yè)從哪些方面做好風(fēng)險(xiǎn)管控的措施。

關(guān)鍵詞：金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控措施

一、前言

在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，信息化的不斷深入發(fā)展，在全球范圍內(nèi)，商品、資本、人才、技術(shù)等各種要素在不斷而快速的流動，經(jīng)濟(jì)社會中存在的不確定因素也愈加復(fù)雜、繁復(fù)，金融企業(yè)面對的風(fēng)險(xiǎn)也更加復(fù)雜多變，為其目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)設(shè)置了障礙和難題。面對這樣的經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境，金融企業(yè)只有增強(qiáng)面對風(fēng)險(xiǎn)的能力和提高水平，才能掌握解決風(fēng)險(xiǎn)的主動權(quán)，只有強(qiáng)調(diào)并做好風(fēng)險(xiǎn)管控工作，才能將風(fēng)險(xiǎn)的影響控制在能夠接受的程度和范圍內(nèi)。

二、金融企業(yè)在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下所面對的挑戰(zhàn)與機(jī)遇

當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)增長速度面臨著較大的壓力，在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、發(fā)展方式、體制機(jī)制方面還需要進(jìn)一步深化改革，我國的經(jīng)濟(jì)將在很長一段時間里處在新常態(tài)的轉(zhuǎn)換過程中，這也使得金融企業(yè)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量更加的良莠不齊，金融企業(yè)面臨的非常嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)與考驗(yàn)。綜合各方面因素來看，金融企業(yè)面對的挑戰(zhàn)與機(jī)遇主要有以下幾個方面：一是國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長放緩，全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇緩慢，大多數(shù)的企業(yè)，沒有擴(kuò)產(chǎn)的內(nèi)在動力，復(fù)雜多變的貿(mào)易環(huán)境讓更多的企業(yè)面對不穩(wěn)定性因素，這些都影響著金融企業(yè)的客戶。二是貨幣內(nèi)部供應(yīng)與影子銀行供應(yīng)的同步趨緊形態(tài)發(fā)生改變，盡管各個企業(yè)可以有更加靈活的融資方式進(jìn)行選擇，但是仍有一些困難使得企業(yè)的借款風(fēng)險(xiǎn)在短時期內(nèi)沒有辦法得到緩解，如準(zhǔn)入門檻提高、融資成本增加等，這些都增加了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。三是在信息迅速傳播、要素快速流通的今天，更加復(fù)雜多變的生存環(huán)境是企業(yè)必須面臨的殘酷的競爭，這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生部位也在各個行業(yè)蔓延，并且互相影響，這也給金融企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控工作帶來了更多的不確定性，面對更大的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)。四是近年銀行大規(guī)模的收貸活動帶來基本面回暖，作用明顯，除去因收貸因素倒閉的企業(yè)，能夠在激烈競爭、強(qiáng)壓的環(huán)境中生存下來的企業(yè)大都是優(yōu)質(zhì)企業(yè)，其經(jīng)營質(zhì)量有保證，盈利能力也更強(qiáng)，這也使得金融企業(yè)的選擇更多，備選項(xiàng)質(zhì)量更優(yōu)。

三、風(fēng)險(xiǎn)管控對金融企業(yè)的生存和發(fā)展的重要性和必要性

第一，從金融功能層面分析，處理風(fēng)險(xiǎn)幾乎是金融業(yè)的全部內(nèi)容，金融機(jī)構(gòu)的兩個功能是：一是配置各個經(jīng)濟(jì)主體之間的資金，這是眾所周知的共識。二是建立在現(xiàn)代金融理論上的配置各個經(jīng)濟(jì)主體之間的風(fēng)險(xiǎn)，這一另外的重要功能，在這個過程中，風(fēng)險(xiǎn)從無力或是不愿承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)主體轉(zhuǎn)移到另外的經(jīng)濟(jì)主體，而另外的這些經(jīng)濟(jì)主體是有能力或是有意愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)主體。第二，從金融企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)層面分析，它們的基本任務(wù)和主要任務(wù)就是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而受益于風(fēng)險(xiǎn)管理。以銀行類金融企業(yè)為例分析，各個經(jīng)濟(jì)主體的存款是它們最為主要的資金來源，而且銀行又必須為這些存款支付時間價(jià)值——利息。因此金融企業(yè)為了維持自身的生存和運(yùn)轉(zhuǎn)，就必須運(yùn)用吸納的資金獲得高于實(shí)踐價(jià)值的收入。而時間價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是構(gòu)成所有資金收入的兩個重要組成部分。所以，金融企業(yè)只有通過完成承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，才能獲得風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，從而高于時間價(jià)值的收入。金融企業(yè)的生存和獲益都離不開管理風(fēng)險(xiǎn)，更不可能脫離風(fēng)險(xiǎn)。雙側(cè)性是風(fēng)險(xiǎn)最大的特征，風(fēng)險(xiǎn)既是潛在收益，又是潛在損失，風(fēng)險(xiǎn)管控做的好與不好直接影響金融企業(yè)的盈利水平。特別是處于競爭白熱化的金融行業(yè)，風(fēng)險(xiǎn)管控也已成為金融企業(yè)的核心競爭力，于金融企業(yè)的意義重大。

四、金融企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控措施

（一）完善風(fēng)險(xiǎn)管控組織體系與機(jī)制，為全方位、全過程的精細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管控提供保障

第一，整體化理順流程。金融企業(yè)依據(jù)自身當(dāng)前業(yè)務(wù)經(jīng)營特征和相應(yīng)的資源配置狀態(tài)，整體化對現(xiàn)有業(yè)務(wù)和管理流程進(jìn)行理順梳理，在找到關(guān)鍵控制點(diǎn)的基礎(chǔ)上，對內(nèi)部控制制度進(jìn)行健全完善，以每一個控制點(diǎn)為目標(biāo)，制定一系列的措施，如：控制辦法、管理人員和操作人員職責(zé)等，健全完善科學(xué)化、規(guī)范化、系統(tǒng)化的管理制度。第二，建立內(nèi)控制度，按照自身風(fēng)險(xiǎn)管控的工作要求，貫徹實(shí)施全員、全程的內(nèi)控理念，將約束機(jī)制融入到工作的前、中、后時段，明確每個部門的內(nèi)控職責(zé)，將責(zé)任分解到人，讓追蹤路徑更加的清晰明確，與此同時還要形成層層落實(shí)的工作氛圍，讓落實(shí)的管控工作更加的精細(xì)化。第三，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)約束，為了在根本上解決保后管理薄弱的弊端，讓信貸風(fēng)險(xiǎn)在全過程的管理水平得到增強(qiáng)，金融企業(yè)需要從監(jiān)管責(zé)任人、貸后監(jiān)管、定期風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、責(zé)任追究等方面完善細(xì)化制度。第四，加強(qiáng)信息管理，對信息系統(tǒng)流程進(jìn)行優(yōu)化管理，讓各部門之間的信息系統(tǒng)更加的協(xié)同、流暢，讓建立的每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控制度能夠通過流程系統(tǒng)來體現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)管理水平的專業(yè)化、精細(xì)化。

（二）優(yōu)化調(diào)整結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)多樣性管控

第一，對融資性和非融資性擔(dān)保進(jìn)行多樣的差異化管理，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化管理。風(fēng)險(xiǎn)管控的原則是專業(yè)化、差異化，在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)上，依據(jù)自身每種業(yè)務(wù)的戰(zhàn)略定位、風(fēng)險(xiǎn)承受力、業(yè)務(wù)特點(diǎn)等制定差異化的流程制度，分類管控，實(shí)現(xiàn)提升運(yùn)營效率和風(fēng)險(xiǎn)管控水平的目的。第二，實(shí)施“有進(jìn)有退”的行業(yè)選擇準(zhǔn)則，不斷優(yōu)化行業(yè)結(jié)構(gòu)，保持對信貸行業(yè)和市場風(fēng)險(xiǎn)的高度關(guān)注和敏感度，對“兩高一?！毙袠I(yè)持續(xù)性退出，節(jié)約資本。對高新產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)等行業(yè)加大投入力度，對每個行業(yè)實(shí)施不同的投資的政策。第三，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，拓展資源來源范圍，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)質(zhì)量積累更加優(yōu)質(zhì)、廣泛的客戶資源，讓客戶鏈更加的多維、優(yōu)質(zhì)。第四，為了完善組織結(jié)構(gòu)，要從人員素質(zhì)抓起，特別是相應(yīng)的項(xiàng)目評審質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管控人員要重點(diǎn)培養(yǎng)。從授信評審，到授信管理，從交叉評估到第三方專家“會診”，從源頭上讓項(xiàng)目評審實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、民主化，讓風(fēng)險(xiǎn)或失誤從源頭上被消滅。第五，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等級不同，風(fēng)險(xiǎn)管控策略不同，要在高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目上投入較多的人、物資源，只有風(fēng)險(xiǎn)管控工作有針對性，效益才能實(shí)現(xiàn)最大化。

（三）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控對業(yè)務(wù)發(fā)展的保障功能，適應(yīng)經(jīng)營轉(zhuǎn)型

第一，轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管控的觀念，從對風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范轉(zhuǎn)變?yōu)閷︼L(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營和管理，化被動為主動。第二，強(qiáng)化經(jīng)營轉(zhuǎn)型服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控意識，通過創(chuàng)新服務(wù)、產(chǎn)品和管理，讓客戶的融資需求得到更好的滿足。第三，加強(qiáng)預(yù)判，站在經(jīng)營轉(zhuǎn)型的高度，充分認(rèn)識過程中的問題，避免相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控政策的滯后，風(fēng)險(xiǎn)提示和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警要及時發(fā)布。

（四）提升對市場風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜外部環(huán)境的抵抗能力和水平

對宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)要堅(jiān)持一以貫之的強(qiáng)化研究分析，只有了解新特征，在新的趨勢中適應(yīng)新變化，才能對風(fēng)險(xiǎn)管控的關(guān)鍵點(diǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的把握，讓風(fēng)險(xiǎn)管控工作更有針對性，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力得到加強(qiáng)。同時，通過對宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的分析、研究，把握每個經(jīng)濟(jì)周期運(yùn)行中的節(jié)律，提前預(yù)見宏觀經(jīng)濟(jì)周期中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做好反應(yīng)機(jī)制，對授信政策和信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整優(yōu)化，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，及時規(guī)避系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和周期性風(fēng)險(xiǎn)。

（五）在對客戶強(qiáng)化盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)“一戶一策”的項(xiàng)目管控方法

在全球經(jīng)濟(jì)環(huán)境、金融背景下，金融企業(yè)對各類客戶企業(yè)的基本情況的審查必須要不斷強(qiáng)化和細(xì)化，合理評估企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。從企業(yè)的基本經(jīng)營管理能力，到企業(yè)的關(guān)聯(lián)方關(guān)系，來判斷企業(yè)的財(cái)務(wù)穩(wěn)健性和流動性的風(fēng)險(xiǎn)以及多樣化的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)性風(fēng)險(xiǎn)。要堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)管控方式的創(chuàng)新和借款人的實(shí)地調(diào)查并重，不容弱化，在對客戶強(qiáng)化盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)“一戶一策”的項(xiàng)目管控方法，實(shí)時動態(tài)跟蹤，讓信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益實(shí)現(xiàn)最大化。

（六）圍繞信用風(fēng)險(xiǎn)，對標(biāo)客戶，把握風(fēng)險(xiǎn)管控

加快推進(jìn)客戶“對標(biāo)”“定標(biāo)”是當(dāng)前金融企業(yè)的重要工作，在建立對標(biāo)管理體系的基礎(chǔ)上，才能讓客戶的準(zhǔn)入和退出標(biāo)準(zhǔn)清晰明確，對當(dāng)前的客戶項(xiàng)目進(jìn)行修正、完善，有針對性的對標(biāo)管理工作。將建立開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息系統(tǒng)提上金融企業(yè)的工作日程，讓其能夠適應(yīng)金融企業(yè)現(xiàn)階段業(yè)務(wù)發(fā)展特點(diǎn)，對潛在的風(fēng)險(xiǎn)保持敏感度。同時要加強(qiáng)行業(yè)預(yù)警機(jī)制的關(guān)注，對特定行業(yè)的客戶，及時進(jìn)行整體性的風(fēng)險(xiǎn)排查，特別是受經(jīng)濟(jì)周期下行沖擊較大的行業(yè)客戶是重點(diǎn)工作對象。

（七）增強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)信息的敏感度，著重增強(qiáng)轉(zhuǎn)化和處置風(fēng)險(xiǎn)能力

第一，明確最大風(fēng)險(xiǎn)損失目標(biāo)，在充分把握經(jīng)濟(jì)規(guī)律和宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的基礎(chǔ)上，預(yù)判可能的風(fēng)險(xiǎn)，及時處置和轉(zhuǎn)化，對于內(nèi)部的員工風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等也要充分考慮。第二，若是一旦客戶企業(yè)發(fā)生信貸風(fēng)險(xiǎn)，金融企業(yè)的反應(yīng)一定要迅速，專班專案，明確職責(zé)，重點(diǎn)安排企業(yè)資產(chǎn)、財(cái)務(wù)信息等層面的工作，通過各種方式和渠道獲取更多的企業(yè)資產(chǎn)信息，既要有實(shí)物、無形資產(chǎn)，又要有本地和外地的資產(chǎn)權(quán)益，信息越多樣，金融企業(yè)面對風(fēng)險(xiǎn)處理時掌握的主動越大。第三，還要準(zhǔn)備金融企業(yè)的資產(chǎn)保全和訴訟等工作，既要控制客戶企業(yè)的資金、財(cái)產(chǎn)，及時查封資產(chǎn)，凍結(jié)有關(guān)賬戶，又要密切關(guān)注關(guān)鍵人員的動向，特別是企業(yè)法人、財(cái)務(wù)人員或是實(shí)際控制人等。

（八）營造自上而下的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控文化建設(shè)，增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)管控意識

金融企業(yè)必須要營造自上而下的濃厚風(fēng)險(xiǎn)文化，樹立風(fēng)險(xiǎn)管控理念，一以貫之。首先要打牢風(fēng)險(xiǎn)防范基礎(chǔ)，讓員工遵紀(jì)守法，對金融企業(yè)的各項(xiàng)規(guī)章制度都能夠自覺執(zhí)行。其次多種措施培養(yǎng)所有人員的風(fēng)險(xiǎn)敏感性，不論是多形式的風(fēng)險(xiǎn)教育還是業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估，都可以讓金融企業(yè)豎好安全屏障。最后要抓好風(fēng)險(xiǎn)管控觀念的傳導(dǎo)工作，不僅要有人員范圍的傳導(dǎo)，還要體現(xiàn)在工作層面，如業(yè)務(wù)規(guī)劃、績效考核等方面。

五、結(jié)束語

面對紛繁復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)社會環(huán)境，金融企業(yè)只有增強(qiáng)面對風(fēng)險(xiǎn)的能力和提高水平，才能掌握解決風(fēng)險(xiǎn)的主動權(quán)，只有強(qiáng)調(diào)并做好風(fēng)險(xiǎn)管控工作，才能將風(fēng)險(xiǎn)的影響控制在能夠接受的程度和范圍內(nèi)，尋求企業(yè)自身的生存和發(fā)展。

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（作者單位：對外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)）