如何解讀美國破產(chǎn)案判例

張婷

摘 要：中美破產(chǎn)法判例在結(jié)構(gòu)上有許多相同點，但也存在著眾多不同之處。本文旨在通過對Tenderloin案判例的解讀，介紹中美判例結(jié)構(gòu)異同及基于不同法系下美國判例對偏頗性清償行為的裁定及其審判理由和依據(jù)，幫助進(jìn)一步了解美國判例結(jié)構(gòu)及規(guī)則，以期對中國的案例公開盡綿薄之力。

關(guān)鍵詞：破產(chǎn)法;偏頗性清償;撤銷權(quán)

一、美國法院結(jié)構(gòu)

在開啟這個話題之前，首先要了解美國法院的結(jié)構(gòu)。眾說周知，美國是聯(lián)邦制國家，其法院分為聯(lián)邦法院和州法院，上圖簡單列示了美國聯(lián)邦法院的構(gòu)架，美國聯(lián)邦法院設(shè)三級法院，地區(qū)法院、聯(lián)邦上訴法院（巡回法院）以及聯(lián)邦最高法院， 實行三審終局制（third instance as final instance）。州法院一般也是設(shè)立三級法院，個別州設(shè)立二級法院，但是名稱確千差萬別，如紐約州的地區(qū)初審法院名為” New York Supreme Court”紐約州高級法院。① 破產(chǎn)立法屬于聯(lián)邦政府的權(quán)利范圍，美國破產(chǎn)法法典由美國聯(lián)邦立法機(jī)關(guān)—美國國會制定，并由美國聯(lián)邦法院負(fù)責(zé)相關(guān)案件的審理。聯(lián)邦地區(qū)法院和破產(chǎn)法院對一切破產(chǎn)相關(guān)訴訟都有司法管轄權(quán)。當(dāng)事人如果對審判結(jié)果不滿意可以上訴至聯(lián)邦上訴法院。以Tenderloin案為例，此案的一審法院為美國加尼福尼亞州北區(qū)地區(qū)法院，二審法庭為美國上訴法院第九巡回庭。②

二、破產(chǎn)判例基本信息

與中國破產(chǎn)判例相類似，美國破產(chǎn)判例在開頭將雙方當(dāng)事人信息，法院信息等基本信息列示。與中國判例不同的是美國破產(chǎn)判例歸檔匯編有幾個機(jī)構(gòu)同時記載，判例中會將這些歸檔的編碼一一呈現(xiàn)以幫助讀者查閱。同時，美國破產(chǎn)判例的基本信息部分會將案件背景，法官意見以及判決提要顯示出來。這樣，通過對判例基本信息的閱讀也基本上對該判例有了全面性的了解。以Tenderloin托管人訴BOTW銀行為例，破產(chǎn)法判例的題目是由幾組信息構(gòu)成的。在左圖中，筆者將判例基本信息分割為4個部分。①上訴人及被上訴人信息、托管人（相當(dāng)于我國的管理人）;“V”是versus，訴;被上訴人（債權(quán)人）;編號為第14-17090號。②載明法院信息：是由美國上訴法院第九巡回庭受理的，由此可以得出此案為上訴案件。③是案件歸檔的編碼規(guī)則，此案在Federal （聯(lián)邦判例匯編），LEXIS（律商聯(lián)迅案例匯編），Collier Bankr（科利爾破產(chǎn)判例匯編），Bankr.L.Rep（破產(chǎn)判例律師匯編），Bankr. （破產(chǎn)判例匯編）分別都有存檔。每個判例的匯編都遵循著共同的原則以方便查閱。如849 F.3d 1231，意味著判例存檔在聯(lián)邦判例匯編中第849卷第1231頁。④載明一審案件的審理時間以及存檔時間。

基本信息既往歷史載明該案的一審的當(dāng)事人雙方、一審地區(qū)法院、負(fù)責(zé)的法官以及案宗的存檔地址。處理意見中，上訴法院法官意見是撤銷原判發(fā)回重審（REVERSED and REMANDED）。接下來的綜述中陳述法官的意見（HOLDINGS），①此案中上訴法官認(rèn)為有事實證據(jù)且此行為不違反獨立法定條款，法庭考慮在破產(chǎn)臨界期內(nèi)的請求適用“轉(zhuǎn)讓使債權(quán)人獲得的清償多于沒有轉(zhuǎn)讓時的債權(quán)人根據(jù)第7章所獲得的破產(chǎn)財產(chǎn)的分配”規(guī)定進(jìn)行解釋。②此案爭議焦點是銀行收到的$526，402.05是否基于“多于沒有轉(zhuǎn)讓時的債權(quán)人根據(jù)第7章所獲得的破產(chǎn)財產(chǎn)的分配性”構(gòu)成可撤銷偏頗性清償。③③通過給個別債權(quán)人——銀行存款的存入，使債權(quán)人從$526，402.05的資金中受惠—獲得利息這一優(yōu)惠性收益。銀行進(jìn)一步提存行使抵銷權(quán)用于抵銷給債務(wù)人的貸款。④托管人可以證明銀行獲得的清償多于沒有轉(zhuǎn)讓時債權(quán)人依據(jù)第7章所能獲得的破產(chǎn)財產(chǎn)的分配。在律商聯(lián)迅案例匯編中會將一些判決提要 （HEADNOTE）對案件判決所適用的法律原則以及案件主要事實所作的簡要概括，置于法官的判決意見之前。④判決提要的閱讀對掌握判例主要信息情況非常重要，它旨在幫助讀者迅速掌握案情重點，并且了解法官在審理中適用的法律條文及條文釋義。

三、破產(chǎn)案例主體結(jié)構(gòu)

類似于中國的判決書，破產(chǎn)判例的主體結(jié)構(gòu)由案件綜評，原、被告方代理人，主審法官，法官意見，事實及法律程序陳述，管轄權(quán)及再審標(biāo)準(zhǔn)陳述，案情分析等組成。下文中筆者將著重介紹法官意見以及案情分析的具體情況。

法庭對案件事實及適用程序、管轄權(quán)以及再審標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了審閱和論證。法官Milan D. Smith， Jr.提出審判意見：此案中，原告E. Lynn Schoenmann，破產(chǎn)托管人，意圖撤銷債務(wù)人Tenderloin公司在90天的臨界期內(nèi)支付給被告BOTW銀行$190，595.50用于償還銀行貸款的破產(chǎn)財產(chǎn)。據(jù)此，托管人Schoenmann必須證明BOTW銀行從債務(wù)人處得到的財產(chǎn)性轉(zhuǎn)讓使BOTW銀行獲得的清償多于沒有轉(zhuǎn)讓時的債權(quán)人根據(jù)第7章所獲得的破產(chǎn)財產(chǎn)的分配，根據(jù)547（b）（5）的規(guī)定，稱之謂“較大金額測試”。破產(chǎn)法院在簡易程序?qū)徟兄薪邮芰薆OTW銀行的動議，裁定托管人Schoenmann無法滿足547（b）（5）的規(guī)定，理由為BOTW銀行有抵銷權(quán)，且在申請日Tenderloin公司的賬戶上有超過$190，595.50的存款。托管人Schoenmann辯稱，破產(chǎn)清算中，托管人有權(quán)利撤銷$526，402.05的存款，撤銷的結(jié)果將導(dǎo)致Tenderloin公司賬戶的資金少于$190，595.50。 因此， 即便允許BOTW銀行行使抵銷權(quán)，BOTW銀行也無法得到與$190，595.50等值資金的抵銷。為了解決此案的爭議，法庭提出二個主要問題：①法庭是否可以受理破產(chǎn)法典第547（b）（5）條款下的第7章破產(chǎn)清算的偏頗性清償行為案件，如果受理，②此案中$526，402.05存款是否符合可撤銷偏頗性清償構(gòu)成要件。

在案情分析中，Smith法官著重論證了以上二個主要問題：第一，547（b）（5）條款中沒有禁止法庭受理偏頗性行為的規(guī)定。首先，Smith法官通過對第547（b）（5）（c）款提及的“法律下的條款”認(rèn)定“法律”是指美國法典的第11編的破產(chǎn)法典，據(jù)此得出文義解釋上明確沒有禁止法庭受理破產(chǎn)法典第547（b）（5）條款下的第7章破產(chǎn)清算的偏頗性清償行為案件。進(jìn)而一步，Smith法官從破產(chǎn)立法史的角度分析了過往案例，認(rèn)為“無法得出547條排除在破產(chǎn)清算的“分配”（財產(chǎn)分配）之外”。在現(xiàn)有的司法實踐中，1129（a）（7）（A）（ii）中要求破產(chǎn)法院首先要決定那些債權(quán)人應(yīng)列入在破產(chǎn)清算名單內(nèi)，然后再進(jìn)行比較同樣債權(quán)人在第11章重整中獲得的金額。這樣規(guī)定旨在幫助破產(chǎn)法院確定每一個破產(chǎn)債權(quán)人（受損人）根據(jù)第11章重整在重整計劃生效期得到的清償不少于根據(jù)第7章清算中同一時期所獲得的清償金額。同時，科利爾破產(chǎn)法? 1129.02 n.98 （Alan N. Resnick & Henry J. Sommer eds.， 16th ed. 2016） （引之In re Mcorp Fin.， Inc.， 137 B.R. 219， 228-29 （Bankr. S.D. Tex. 1992）規(guī)定“托管人根據(jù)第7章破產(chǎn)清算行使可撤銷權(quán)可以影響案情分析”。另外，在第13章中的比較條款“債權(quán)人的利益最大化”測試中也有相同的要求。最后，一些法院針對第553條破產(chǎn)抵銷權(quán)分析中也適用了第7章的破產(chǎn)清償這一標(biāo)準(zhǔn)。在接下來對LCO案的闡釋中，法庭澄清了LCO案中對破產(chǎn)清算和偏頗性行為撤銷權(quán)沖突解決方案并沒有對法庭受理破產(chǎn)法典第547（b）（5）條款下的第7章破產(chǎn)清算的偏頗性清償行為案件造成阻礙。

第二，在破產(chǎn)清算中，托管人可以對存款行為行使撤銷權(quán)。理由是：

1.破產(chǎn)期后抵銷

債權(quán)人未在破產(chǎn)申請日前行使抵消權(quán)并不意味著喪失了抵銷權(quán)，債權(quán)人需向法院申請解除破產(chǎn)自動中止才能行使其已經(jīng)擁有的抵銷權(quán)。但是，根據(jù)502（d）的規(guī)定，法庭應(yīng)駁回對托管人控制下可收回財產(chǎn)任何受領(lǐng)要求，或是受讓人受讓的可撤銷財產(chǎn)，除非/直至財產(chǎn)已交付或是轉(zhuǎn)讓已支付。根據(jù)此項規(guī)定，法庭傾向于在允許債權(quán)人受領(lǐng)前決定托管人的破產(chǎn)偏頗性清償?shù)恼J(rèn)定問題，進(jìn)而決定存款的行為是否符合第547（b）的構(gòu)成要件。

2.根據(jù)547（b）的規(guī)定“轉(zhuǎn)讓”需滿足以下條件

①為了債權(quán)人利益。②為了先前債務(wù)。③出現(xiàn)在債務(wù)人出現(xiàn)無力清償?shù)臅r期。④出現(xiàn)在90天的破產(chǎn)臨界期內(nèi)。⑤使債權(quán)人獲得的清償多于沒有轉(zhuǎn)讓時的債權(quán)人根據(jù)第7章所獲得的破產(chǎn)財產(chǎn)的分配，11 U.S.C. § 547（b）（1）-（5）。BOTW銀行辯稱，其在破產(chǎn)偏頗性清償中不符合“債權(quán)人”構(gòu)成要件且存款不滿足“先前債務(wù)”的要求，從而無法形成“轉(zhuǎn)讓”。法庭不支持此觀點，法庭列舉了Marathon Oil 案和Bernard案以及Vern Countryman的著作《The Concept of a Voidable Preference in Bankruptcy》，38 Vand. L. Rev. 713， 748（1985）闡釋在破產(chǎn)清算中，存款因相對于破產(chǎn)資產(chǎn)而言增加了BOTW銀行擔(dān)保債權(quán)清償?shù)慕痤~從而減少了Tenderloin的所有債權(quán)人的清償分配。所以，該“轉(zhuǎn)讓”符合破產(chǎn)法的構(gòu)成要件。此行為受益方指向BOTW的擔(dān)保債權(quán)，使BOTW債權(quán)獲得受償，導(dǎo)致待分配全體債務(wù)人可分配破產(chǎn)財產(chǎn)的枯竭。回到辯方觀點，對1904年New York County National Bank v. Massey，192 U.S. 138， 24 S. Ct. 199， 48 L. Ed. 380（1904）中最高法院裁定存款不是“轉(zhuǎn)讓”的認(rèn)定，法庭不接納該觀點。1978年，國會對破產(chǎn)法典進(jìn)行了全面改寫。在此次改寫中，國會決定對“轉(zhuǎn)讓”的定義擴(kuò)大解釋為-轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)的利益的轉(zhuǎn)讓，包括了所有權(quán)轉(zhuǎn)讓、保管權(quán)轉(zhuǎn)讓以及在該條款下沒有實際轉(zhuǎn)讓的控制權(quán)喪失。立法委員會的報告直接指出“在銀行賬戶或是類似賬戶的存款是轉(zhuǎn)讓”。而當(dāng)時Massey案的法庭無法預(yù)期到法律的修改，因此此案只能是對前破產(chǎn)法下的“轉(zhuǎn)讓”限縮解釋的適用。另外一個相關(guān)的問題是存款行為是否導(dǎo)致待分配全體債務(wù)人可分配破產(chǎn)財產(chǎn)的枯竭。法庭的答案是肯定的，首先，沒有任何一家債權(quán)人除BOTW銀行以外獲得利息收入。其次，存款增加了BOTW銀行行使其抵銷權(quán)用于償還貸款的可能性。因此，無論銀行是否實際行使了對于銀行賬戶資金的處分權(quán)，存款行為本身已經(jīng)構(gòu)成了事實上或是潛在減少財產(chǎn)而同時增加了銀行行使在信用貸款協(xié)議項下的權(quán)利。根據(jù)以上事實和陳述的理由，法庭不支持被上訴人提出的辯護(hù)理由。裁定撤銷原判發(fā)回破產(chǎn)法院重審。在判例的最后，持相同意見（CONCUR）法官KORMAN對該案做了總結(jié)和陳述。

綜上所述，美國破產(chǎn)判例基本信息完備、匯編體系龐大但便于查看。法官的論理充分，法官在論證時廣泛引用案例以及破產(chǎn)法典中相關(guān)法條的規(guī)定，針對當(dāng)事人雙方的辯護(hù)意見運用文義解釋以及立法目的解釋的方法，援引相關(guān)判例逐條進(jìn)行釋義;在法條與法條間發(fā)生沖突時，法官適用衡平原則來解決沖突。這種結(jié)構(gòu)體系化優(yōu)勢對中國的案例公開具有借鑒意義。

注釋：

①喬安妮﹒班克﹒黑姆斯，伊馮娜﹒伊肯著，姜棟改編（英文部分），姜棟編著（中文部分）：《法律英語：法學(xué)概論（第3版）》，中國人民大學(xué)出版社，第426-429頁。

②849 F.3d 1231， *; 2017 U.S. App. LEXIS 4008， **;77 Collier Bankr. Cas. 2d （MB） 682; Bankr. L. Rep. （CCH） P83，078

③大衛(wèi).G.愛潑斯坦等著、韓長印等譯：《美國破產(chǎn)法—美國法律文庫》，中國政法大學(xué)出版社2003年版。

④薛波主編：《元照英美法詞典》， 北京大學(xué)出版社2013年縮印版，629頁。

參考文獻(xiàn)：

[1]喬安妮﹒班克﹒黑姆斯，伊馮娜﹒伊肯著，姜棟改編（英文部分），姜棟編著（中文部分）.《法律英語：法學(xué)概論（第3版）》.中國人民大學(xué)出版社，第426-429頁.

[2]IN RE TENDERLOIN HEALTH， FKA Continuum HIV Day Services， AKA Tenderloin Health Incorporated， Debtor，E. LYNN SCHOENMANN， Trustee， Plaintiff-Appellant， v. BANK OF THE WEST， Defendant-Appellee， 849 F.3d 1231， *; 2017 U.S. App. LEXIS 4008， **;77 Collier Bankr. Cas. 2d （MB） 682; Bankr. L. Rep. （CCH） P83，078.

[3]薛波主編.《元照英美法詞典》.北京大學(xué)出版社，2013年縮印版，629頁.

[4]大衛(wèi).G.愛潑斯坦等著、韓長印等譯：《美國破產(chǎn)法—美國法律文庫》，中國政法大學(xué)出版社，2003年版.