淺析商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理

何曼

摘 ? 要：本文闡述了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理及重要意義，分析了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，并提出了幾點(diǎn)對(duì)策：完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系;強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu) ;提高社會(huì)公信力度;培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理;重要意義;問題;對(duì)策

隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，商業(yè)銀行在面臨發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)，也面臨著風(fēng)險(xiǎn)管理水平的增加，這些風(fēng)險(xiǎn)的存在，不僅會(huì)影響商業(yè)銀行的收益，還可能導(dǎo)致商業(yè)銀行的生存危機(jī)，并引發(fā)金融、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等一系列的問題。因此，做好商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。黨的十九大報(bào)告也明確指出：“要想深化金融體制改革，增強(qiáng)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力，促進(jìn)多層次資本市場健康發(fā)展，重點(diǎn)是防控金融風(fēng)險(xiǎn)”。

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理簡述

從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度而言，風(fēng)險(xiǎn)是人們在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、金融活動(dòng)中普遍存在的發(fā)生損失的可能性。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是銀行在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，因事前不能預(yù)料的各種不確定因素的影響，導(dǎo)致其實(shí)際的收益和預(yù)期的收益相差較遠(yuǎn)，進(jìn)而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失或取得額外收益的可能性和機(jī)會(huì)。這種可能性存在于銀行的每項(xiàng)業(yè)務(wù)之中，且根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)原因（如：經(jīng)濟(jì)環(huán)境中的風(fēng)險(xiǎn)不確定、信息不對(duì)稱等）分為市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)等，此些風(fēng)險(xiǎn)雖然對(duì)相關(guān)參與人員的行為有一定的約束，但帶來的負(fù)面效應(yīng)是主要的，即不僅影響著微觀中各經(jīng)濟(jì)主體的相關(guān)決策和收益、宏觀政策的制定和可行性，還不利于維護(hù)政治穩(wěn)定和社會(huì)安定。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行在經(jīng)營運(yùn)行中，合理運(yùn)用相關(guān)科學(xué)方法進(jìn)行預(yù)防、分散或轉(zhuǎn)移各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，以保證經(jīng)營資金的安全。其目標(biāo)有效保障了商業(yè)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)健運(yùn)行安全、保護(hù)了投資人的合法利益、為國家經(jīng)濟(jì)的健康持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了良好的金融環(huán)境等。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要意義可以從兩個(gè)層面來理解，一是微觀層面;二是宏觀層面。微觀層面的意義：（1）有利于提升商業(yè)銀行預(yù)期收益的可靠性。商業(yè)銀行是商業(yè)資本的集合體，其目的就是為了獲取經(jīng)濟(jì)利益的最大化。與此同時(shí)，商業(yè)銀行又是“風(fēng)險(xiǎn)機(jī)器”，如果不顧一切只追求經(jīng)濟(jì)利益最大化，就會(huì)誘發(fā)銀行風(fēng)險(xiǎn)隱患，造成損失。因此，只有做好風(fēng)險(xiǎn)管理，才能降低或避免風(fēng)險(xiǎn)損失，取得良好收益;（2）確保銀行現(xiàn)金流的穩(wěn)定，使其經(jīng)營活動(dòng)免受風(fēng)險(xiǎn)因素的干擾，提高資金使用效率;（3）穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)秩序。銀行作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，其經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的傳染性與國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展相互關(guān)聯(lián)性是擺在我們面前的重大課題。加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，在客觀上會(huì)促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、協(xié)調(diào)發(fā)展。宏觀層面的意義：改革開放以來，我國經(jīng)濟(jì)越來越多地融入了世界經(jīng)濟(jì)體系。全球經(jīng)濟(jì)一體化和自由化，為各個(gè)金融業(yè)帶來了良好機(jī)遇的同時(shí)也增加了國際金融市場上的不確定因素，甚至動(dòng)蕩。加之金融自由化、利率市場化，使得商業(yè)銀行面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)更加嚴(yán)重。在此環(huán)境下，加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高自身市場競爭能力，這不僅是積極參與我國市場經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)展自己、保護(hù)自己的需要，更是適應(yīng)全球經(jīng)濟(jì)形勢和參與競爭的迫切需要。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

（一）缺乏健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系

在風(fēng)險(xiǎn)管理體系上與發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行相比還存在明顯差距。當(dāng)前，發(fā)達(dá)國家商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制上已經(jīng)形成了完整的管理體系，如：風(fēng)險(xiǎn)甄別系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)警系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)決策系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)避險(xiǎn)系統(tǒng)、全程監(jiān)控系統(tǒng)，這些完整的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)成為了各項(xiàng)銀行業(yè)務(wù)開展不可或缺的重要保障。但是我國商業(yè)銀行在此方面還存在諸多問題，即尚未建立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理防控體系。

（二）組織結(jié)構(gòu)不完善

良好的組織結(jié)構(gòu)是現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要保障。我國大部分商業(yè)銀行中雖然設(shè)立了專門的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，但是職能比較單一，更多地側(cè)重風(fēng)險(xiǎn)盡職調(diào)查及事后對(duì)已經(jīng)形成的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行資產(chǎn)清收、保全、審核，缺乏從真正意義上對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面、超前、適時(shí)的評(píng)估、測量和管理的部門。同時(shí)由于業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理分散于不同部門，對(duì)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的技術(shù)性工作缺乏統(tǒng)一的協(xié)調(diào)和管理。

（三）公信建設(shè)落后

當(dāng)前，各個(gè)商業(yè)銀行通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷完善公信建設(shè)，但是這種創(chuàng)新取得的實(shí)際效果并不明顯。究其原因，既有我國人口基數(shù)大，建立完善的公信系統(tǒng)非常困難，又有我國誠信教育的力度還不夠，公民自身的誠信意識(shí)不強(qiáng)，社會(huì)公信環(huán)境不佳。這些不良因素，導(dǎo)致商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中很容易出現(xiàn) “騙貸”和“賴賬”的問題，大大增加了銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）缺乏專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理人才

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素越來越多，這也就要求商業(yè)銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍建設(shè)，以更好地適應(yīng)市場的發(fā)展變化。然而，當(dāng)前的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中缺乏高素質(zhì)的、高層次的具有精通專業(yè)理論知識(shí)和實(shí)踐操作型的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才，對(duì)商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、預(yù)測、防范以及管理工作的開展十分不利。

四、加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策

商業(yè)銀行中風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的，也是很難預(yù)測的，它具有不確定性的形式。因此，有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，是我國銀行業(yè)開放和發(fā)展進(jìn)程中的重要任務(wù)。

（一）完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系

一是建立完善的外部監(jiān)管體制，有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的作用。即需要商業(yè)銀行加大對(duì)信息披露的力度，自覺接受政府和社會(huì)的監(jiān)督，從而加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警能力，將各類風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽中;二是建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理制度是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作取得良好實(shí)效的關(guān)鍵和保障;三是完善約束機(jī)制。防止銀行決策者因?yàn)樽陨碓蚨鴮?dǎo)致決策出現(xiàn)問題，確保銀行決策的準(zhǔn)確性。

（二）強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)

完善風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效預(yù)防和控制風(fēng)險(xiǎn)的前提。強(qiáng)化商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)，就要實(shí)現(xiàn)整合與改進(jìn)，確保風(fēng)險(xiǎn)管理與組織結(jié)構(gòu)協(xié)調(diào)統(tǒng)一，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的傳遞效率。采用從上到下的管理結(jié)構(gòu)，由主要風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)引領(lǐng)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的傳遞效率，確保商業(yè)銀行決策部門及時(shí)準(zhǔn)確地掌控可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)問題。在監(jiān)管上，風(fēng)險(xiǎn)管理部門要做到全方位、多層面地對(duì)各部門的操作流程以及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)控，防止出現(xiàn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的可能性。同時(shí)在風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)控工作中要做到公開透明。

（三）提高社會(huì)公信力度

良好的社會(huì)公信體系是建立和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的重要保證。對(duì)商業(yè)銀行而言，具備完善的社會(huì)公信體系，有利于降低銀行的不良資產(chǎn)率。那么，如何完善社會(huì)公信體系，就需要政府和商業(yè)銀行共同做出努力。即政府部門通過設(shè)立專門的機(jī)構(gòu)來收集社會(huì)公民的信用信息，商業(yè)銀行做好積極配合政府工作，并將內(nèi)部的公民信用信息與政府部門共享。同時(shí)。政府部門還要做好相關(guān)協(xié)調(diào)工作，正確引導(dǎo)各個(gè)商業(yè)銀行之間進(jìn)行信用信息共享，從而避免因銀行信息溝通不暢所帶來的信用風(fēng)險(xiǎn)。此外，在征信系統(tǒng)建設(shè)方面，可以借鑒國外發(fā)達(dá)國家的良好經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合本國國情合理地引入評(píng)級(jí)、分級(jí)的信用結(jié)構(gòu)，使得每一個(gè)公民和組織的信用狀況公開透明、可查可核。

（四）培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才

要提升商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理成效，吸納和培養(yǎng)高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才至關(guān)重要。具體來說，可以從兩個(gè)方面進(jìn)行培養(yǎng)。一是高校金融專業(yè)教育。高校作為知識(shí)的生產(chǎn)地和輸出地，要培養(yǎng)高端的金融風(fēng)險(xiǎn)管理人才，就首先要依靠高校的金融專業(yè)教育，提升金融專業(yè)的教育水平，盡早培養(yǎng)出大批德才兼?zhèn)涞母叨私鹑陲L(fēng)險(xiǎn)管理人才;二是對(duì)在崗人員進(jìn)行培訓(xùn)。重視對(duì)在崗人員進(jìn)行培訓(xùn)，可以采取兩種方式，一種是通過舉辦各類相關(guān)的金融風(fēng)險(xiǎn)高級(jí)研修班，邀請國內(nèi)外高水平的金融風(fēng)險(xiǎn)控制專家進(jìn)行專業(yè)知識(shí)和技能的講授;一種是選派比較優(yōu)秀且具有發(fā)展?jié)撃艿臉I(yè)務(wù)骨干到國內(nèi)外知名院?；蚪鹑跈C(jī)構(gòu)進(jìn)行學(xué)習(xí)深造和培訓(xùn)。

總之，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理已經(jīng)成為銀行管理工作中的重要組成部分，其在一定程度上決定了銀行能否在激烈的市場經(jīng)濟(jì)中立于不敗之地。因此，明確商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的意義，正視風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并采取有效的措施使得風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和預(yù)防，從而促進(jìn)金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、保障銀行業(yè)的健康、穩(wěn)步發(fā)展。

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作者簡介：

何 曼，陜西周至農(nóng)村商業(yè)銀行有限責(zé)任公司副行長。