關(guān)于銀行與政府投融資平臺(tái)公司面面觀

穆乾

摘要：投融資平臺(tái)是指由地方政府出資，成立具備融資、經(jīng)營(yíng)、償還等多種功能的經(jīng)濟(jì)實(shí)體。本文針對(duì)銀行投融資平臺(tái)公司面面觀和政府投融資平臺(tái)公司面面觀進(jìn)行分析，目的在于推動(dòng)此類企業(yè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，提升企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量。

關(guān)鍵詞：銀行 政府 投融資平臺(tái)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的改革，眾多企業(yè)面臨著新的發(fā)展機(jī)遇。為了更好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，各類企業(yè)不僅需要明確自己的市場(chǎng)定位，把握發(fā)展時(shí)機(jī)，而且需要尋找機(jī)會(huì)進(jìn)駐國(guó)際市場(chǎng)，為企業(yè)謀取可持續(xù)發(fā)展機(jī)會(huì)。

一、銀行投融資平臺(tái)公司面面觀

（一）先期決策

銀行為了更好的適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展，可以從外部關(guān)系和內(nèi)部問題制定相應(yīng)政策，以此提高銀行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力[1]。例如，某銀行在處理外部關(guān)系時(shí)，清楚界定銀行與總行、分行、同行之間的關(guān)系定位，明確各項(xiàng)資本分配、成本投入、利潤(rùn)分配需要遵循的劃分原則。該銀行在處理內(nèi)部問題時(shí)，梳理了目前銀行發(fā)展現(xiàn)狀，根據(jù)銀行負(fù)債情況、損益情況、收支情況對(duì)銀行運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行分析，根據(jù)分析結(jié)果適當(dāng)調(diào)整銀行內(nèi)部發(fā)展結(jié)構(gòu)，從中篩選銀行重點(diǎn)盈利項(xiàng)目，在保證銀行投融資平臺(tái)結(jié)構(gòu)穩(wěn)定的前提下，對(duì)重點(diǎn)贏利點(diǎn)機(jī)構(gòu)進(jìn)行擴(kuò)張，以此提高銀行經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)空間。如根據(jù)調(diào)研結(jié)果適當(dāng)增加收益平穩(wěn)投資項(xiàng)目占比，減少高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，幫助銀行渡過難關(guān)。另外，該銀行及時(shí)了解目前市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，根據(jù)市場(chǎng)走勢(shì)明確銀行各部門職責(zé)，制定明確的規(guī)章制度，使所有部門可以明確相互之間的權(quán)責(zé)劃分、經(jīng)濟(jì)利益劃分。該銀行為了提高員工的工作積極性，在現(xiàn)有崗位制度基礎(chǔ)上，制定適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展和用戶需求的競(jìng)爭(zhēng)崗位制度，明確不同崗位的任務(wù)量、專業(yè)能力素養(yǎng)。借此提高在崗人員的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，提升員工的工作熱情。

（二）經(jīng)營(yíng)管理

1.完善制度。完善的管理制度為企業(yè)安全運(yùn)營(yíng)提供基礎(chǔ)保障[2]。例如，某銀行在制定管理制度時(shí)，安排指定部門進(jìn)行制度的制定，在此過程中，相關(guān)部門及時(shí)與基層工作人員進(jìn)行溝通，同時(shí)利用調(diào)研問卷的形式，了解目前員工的操作情況，借此提高制度制定的合理性。并且在制度制定過程中，該企業(yè)仔細(xì)研究目前市場(chǎng)走向，使制度可以滿足市場(chǎng)發(fā)展需求。另外，該銀行成立了監(jiān)督部門，及時(shí)跟蹤政策落實(shí)情況，監(jiān)督部門由部門負(fù)責(zé)人、基層員工組成，監(jiān)督人員需要具備較強(qiáng)的綜合素養(yǎng)，在執(zhí)行監(jiān)督管理工作時(shí)可以提供可靠、有效的實(shí)施建議，加快政策落實(shí)速度。除此之外，該銀行對(duì)現(xiàn)有任職人員需要加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高任職人員的業(yè)務(wù)水平，使其在日常工作中可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題、解決問題。

2.市場(chǎng)維護(hù)。維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定性是促進(jìn)銀行投融資平臺(tái)可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。例如，某銀行通過推行客戶經(jīng)理制、做好市場(chǎng)份額維護(hù)和加強(qiáng)市場(chǎng)調(diào)研的方法來為維護(hù)市場(chǎng)穩(wěn)定。該銀行根據(jù)客戶綜合實(shí)力進(jìn)行分級(jí)，每個(gè)級(jí)別配備不同能力的客戶經(jīng)理和不同類型業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)客戶管理層次化。如經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚的企業(yè)老板，可以向其推薦政府經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目或收益高的投資項(xiàng)目，提高企業(yè)資金利用率。市場(chǎng)份額是企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的基礎(chǔ)，該銀行認(rèn)真分析市場(chǎng)走向，制定相應(yīng)發(fā)展策略以滿足迎合用戶需求。同時(shí)該銀行還定時(shí)進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研活動(dòng)，根據(jù)目前發(fā)展問題進(jìn)行探討，確定科學(xué)性的市場(chǎng)調(diào)研標(biāo)準(zhǔn)。在制定調(diào)研問卷時(shí)，該銀行可以根據(jù)市場(chǎng)用戶信息，將調(diào)研問卷內(nèi)容進(jìn)行分層，使相關(guān)人員可以有重點(diǎn)的進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研。

（三）應(yīng)收賬款融資

以建筑單位為例，要想對(duì)在建工程進(jìn)行應(yīng)收賬款融資，應(yīng)該向銀行提供相應(yīng)的資質(zhì)說明。例如：?jiǎn)挝粦?yīng)該對(duì)自身的應(yīng)收賬款明細(xì)提交給銀行，同時(shí)還需要提供雙方合作憑證、合作單位資質(zhì)與實(shí)力、自身收益水平等。通過此種方式，可以提高獲取應(yīng)收賬款融資的可能性。實(shí)際上，對(duì)于建筑單位而言，收賬款用于辦理質(zhì)押貸款具有較強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)。究其原因，建筑單位的應(yīng)收賬款資金中，基本工程拖欠的債款，整體的資金規(guī)模相對(duì)較大，債務(wù)人也多為經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)。因此，銀行在審批的過程中，也會(huì)基于應(yīng)收賬款資金規(guī)模大的優(yōu)勢(shì)，給予建筑單位貸款的優(yōu)先受償權(quán)。另外，隨著我國(guó)建筑行的穩(wěn)定發(fā)展，相關(guān)的制度、規(guī)定不斷完善，提高了結(jié)算程序的合理性，并保證最終結(jié)果的精準(zhǔn)程度。因此，單位向銀行提供的各種憑證，具有較強(qiáng)的說服力，有利于其獲取在建工程的貸款資金。

（四）信托貸款

在向銀行提出貸款申時(shí)，建筑單位通常會(huì)采用信托貸款的方式，通過銀行融資平臺(tái)獲得相應(yīng)的資金。為了能夠提高貸款成功的概率，施工公司也應(yīng)該積極發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，為業(yè)主單位提供相應(yīng)的幫助。例如：業(yè)主單位在承包以工程以后，沒有充足的資金進(jìn)行建設(shè)施工。因此，作為合作伙伴應(yīng)該提供適當(dāng)?shù)膸椭I(yè)主單位在申請(qǐng)信托貸款以后，通常銀行會(huì)對(duì)其多方面分析、調(diào)查，這一過程需要較長(zhǎng)的周期，影響工程項(xiàng)目的進(jìn)行。此時(shí)，施工單位可以在相同的銀行開戶，使銀行能夠?qū)崿F(xiàn)派生存款的目的。這一前提下，銀行會(huì)對(duì)業(yè)主單位發(fā)放貸款，由于這部分資金是甲方支付給施工單位的費(fèi)用，因此這筆費(fèi)用會(huì)通過施工單位的賬戶存入銀行中?；诖?，銀行提供的貸款變?yōu)槠浯婵顦I(yè)務(wù)，一定程度上增加了銀行的業(yè)績(jī)，同時(shí)不需要施工單位支付任何費(fèi)用，便能夠幫助業(yè)主單位獲取貸款資金，推動(dòng)工程項(xiàng)目順利實(shí)施。

二、政府投融資平臺(tái)公司面面觀

（一）宏觀調(diào)控政策

面對(duì)金融危機(jī)的沖擊，我國(guó)借助凱恩斯主義思想成功脫離險(xiǎn)境。凱恩斯主義倡導(dǎo)國(guó)家實(shí)行擴(kuò)張性經(jīng)濟(jì)政策，借此刺激市場(chǎng)需求，使市場(chǎng)維持在較為穩(wěn)定的狀態(tài)。例如，東南亞金融危機(jī)使我國(guó)市場(chǎng)陷入供大于求、通貨膨脹的局面。我國(guó)中央政府根據(jù)此類情況，對(duì)貨幣政策進(jìn)行調(diào)整，在次年年初增加了建設(shè)國(guó)債投入量，后續(xù)每年都會(huì)逐步增長(zhǎng)國(guó)債的投入量，在投放建設(shè)國(guó)債期間，中央政府還增加基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資，使市場(chǎng)需求被重新激活。2008年全球金融危機(jī)相較于東南亞金融危機(jī)，對(duì)我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)造成了巨大的沖擊。為了順利解決市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)難題，中央政府加大資金投入，在推行分稅制財(cái)政體制下，建設(shè)投融資平臺(tái)，調(diào)動(dòng)當(dāng)?shù)睾蛡€(gè)人部門進(jìn)行融資，使市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)可以保持穩(wěn)定的狀態(tài)運(yùn)行。我國(guó)《擔(dān)保法》中明確指出政府不能作為擔(dān)保人組織借貸行為，但在市場(chǎng)資金需求驅(qū)使下，一方面，地方政府將隸屬國(guó)家管控但歸屬地方政府管理的土地資源、礦產(chǎn)資源變賣給私人企業(yè)，另一方面，地方政府翻新舉債手段對(duì)外進(jìn)行融資，使政府投融資平臺(tái)成為新的財(cái)政落實(shí)工具。

（二）資源綜合利用

城市經(jīng)濟(jì)學(xué)是解析城市發(fā)展規(guī)律的經(jīng)濟(jì)學(xué)科，如何將資源進(jìn)行綜合利用是城市經(jīng)濟(jì)學(xué)重點(diǎn)研究的問題。城市經(jīng)濟(jì)論中指出，城市經(jīng)營(yíng)與城市管理活動(dòng)是政府對(duì)城市空間所有形式資產(chǎn)進(jìn)行合理化運(yùn)作，使資產(chǎn)可以釋放最大產(chǎn)能管理手段。政府利用此類管理手段使城市資產(chǎn)得到合理利用，尤其是對(duì)有限資源的利用中，如土地資源、礦產(chǎn)等，政府借助管理手段實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)保值，為推動(dòng)城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展儲(chǔ)備足夠的資金。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要借助多方社會(huì)團(tuán)體組織共同參與，如國(guó)有企業(yè)、個(gè)人私營(yíng)企業(yè)、社會(huì)公益組織等。政府在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中起到重要的引導(dǎo)作用，負(fù)責(zé)銜接各社會(huì)團(tuán)體組織之間的相互關(guān)系，使其成為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)執(zhí)行的主要力量，提升資源綜合利用率。除此之外，現(xiàn)代化管理理論中指出，政府在進(jìn)行資源綜合利用開發(fā)時(shí)，需要的資金數(shù)量龐大，只是依靠政府獨(dú)自承擔(dān)，會(huì)造成財(cái)政赤字過大，限制其他建設(shè)進(jìn)度。對(duì)此政府借助投融資平臺(tái)，向?qū)嵙π酆竦墓S、私人企業(yè)、保險(xiǎn)公司、社會(huì)組織進(jìn)行融資，使城市建設(shè)項(xiàng)目可以同時(shí)運(yùn)行，提高了城市資源利用率。

（三）公司融資方式

政府投融資平臺(tái)公司的融資方式主要分為以下幾種：第一，利用政府財(cái)政部門出具的擔(dān)保函向銀行申請(qǐng)長(zhǎng)期貸款融資;第二，借助平臺(tái)向社會(huì)組織發(fā)行企業(yè)債;第三，利用項(xiàng)目合作與其他機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資合作。在三種融資模式中，第三種融資方式又名公私伙伴關(guān)系（簡(jiǎn)稱“PPP”），是目前政府進(jìn)行社會(huì)融資的重要方式。在執(zhí)行PPP模式時(shí)，政府將公共產(chǎn)品分為純公共產(chǎn)品、準(zhǔn)公共產(chǎn)品與純私人產(chǎn)品三種類型。純公共產(chǎn)品是由政府直接提供的產(chǎn)品類型;純私人產(chǎn)品是由私人企業(yè)通過市場(chǎng)進(jìn)行流通的產(chǎn)品類型;準(zhǔn)公共產(chǎn)品介于兩者之間，可以借助兩種渠道進(jìn)行流通。在實(shí)際運(yùn)行中，純公共產(chǎn)品與準(zhǔn)公共產(chǎn)品可以利用PPP模式滿足市場(chǎng)供給，唯一區(qū)別在于純公共產(chǎn)品需要政府財(cái)政資金進(jìn)行投資補(bǔ)償;準(zhǔn)公共產(chǎn)品可以通過市場(chǎng)和政府兩種渠道獲得資金補(bǔ)償。除此之外，部分當(dāng)?shù)卣谕度谫Y平臺(tái)運(yùn)作中增加了債券流通，借助債券安全系數(shù)高、流通性強(qiáng)的特點(diǎn)，可以有效降低政府資金募集成本。

三、結(jié)論

綜上所述，投融資平臺(tái)公司是我國(guó)推行財(cái)政政策的重要方式，該方法不僅可以將城市中所有資源進(jìn)行重新整合，而且可以將有資源進(jìn)行綜合利用，有效提高資源利用率。

參考文獻(xiàn)：

[1]王威.CD銀行XA分行政府融資平臺(tái)類企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].西北大學(xué)，2018.

[2]容振軒.A政策性銀行G分行地方政府融資平臺(tái)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].廣西大學(xué)，2018.

[3]董仕軍.地方政府投融資平臺(tái)公司面面觀[J].銀行家，2018（03）：109-110.

（作者單位：保利新聯(lián)爆破工程集團(tuán)有限公司）