私人銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

向伯軒　

【摘 要】 近年來由于我國經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展、人民可支配收入與高凈值人群數(shù)目穩(wěn)固提升，加之近年來受各種新興金融媒介的影響，我國商業(yè)銀行的依賴存貸利差獲取的收入增長逐漸放緩。我國商業(yè)銀行在非利差型業(yè)務(wù)上逐漸加大投入力度，因此私人銀行業(yè)務(wù)近年保持著較快的發(fā)展態(tài)勢，其業(yè)務(wù)規(guī)模也呈穩(wěn)步增長的趨勢。但我國商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)起步較晚，仍處于發(fā)展的初級(jí)階段。存在著服務(wù)與產(chǎn)品單一且同質(zhì)化情況較重、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系不完善、內(nèi)外部監(jiān)督制度不健全的情況。因此，在我國商業(yè)銀行的私人銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的歷程中風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)，為了針對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)問題提出合理的改進(jìn)建議。

【關(guān)鍵詞】 私人銀行;風(fēng)險(xiǎn)管理

私人銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)定義

《巴塞爾新資本協(xié)議》中對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義也是在此基礎(chǔ)上進(jìn)行了一定延伸并將其定義為：由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理。

在操作風(fēng)險(xiǎn)的度量方面，巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中首次提出的，分別為基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、以及高級(jí)計(jì)量法，這三種方法在復(fù)雜性與風(fēng)險(xiǎn)敏感度上漸次提高。

盡管新巴塞爾協(xié)議對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了一般化的定義，但是具體到每一項(xiàng)業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重災(zāi)區(qū)依然是有所不同的，在本文所討論的私人銀行業(yè)務(wù)中，我們主要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)中人員內(nèi)部欺詐以及系統(tǒng)的不完善而導(dǎo)致客戶投資無法達(dá)到預(yù)期收益致使投資者及銀行受到的各種損害的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，其主要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生點(diǎn)為：欺詐行為、洗錢、盡職調(diào)查不規(guī)范、產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理、虛假銷售等。

私人銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性

私人銀行業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)多種多樣，機(jī)構(gòu)只能在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)但同時(shí)放棄某項(xiàng)業(yè)務(wù)，和承擔(dān)控制管理風(fēng)險(xiǎn)并賺取風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)中選擇其一。對(duì)私人銀行機(jī)構(gòu)來講，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，可以增進(jìn)其對(duì)所面臨的外界環(huán)境、內(nèi)部狀況和業(yè)務(wù)開展的不確定性的認(rèn)識(shí)和了解，加強(qiáng)對(duì)影響盈利的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化進(jìn)行分析和預(yù)測，為風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供科學(xué)依據(jù)，創(chuàng)造附加價(jià)值，增強(qiáng)核心競爭力。

盡管新巴塞爾協(xié)議對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了一般化的定義，但是具體到每一項(xiàng)業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的重災(zāi)區(qū)依然是有所不同的，在本文所討論的私人銀行業(yè)務(wù)中，我們主要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)中人員內(nèi)部欺詐以及系統(tǒng)的不完善而導(dǎo)致客戶投資無法達(dá)到預(yù)期收益致使投資者及銀行受到的各種損害的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，其主要風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生點(diǎn)為：欺詐行為、洗錢、盡職調(diào)查不規(guī)范、產(chǎn)品設(shè)計(jì)不合理、虛假銷售等。

在私人銀行業(yè)務(wù)中，上述風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)形式通常如下：程序風(fēng)險(xiǎn)，由于私人銀行業(yè)務(wù)及產(chǎn)品設(shè)計(jì)的不完善與隱藏的問題所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，我們往往將產(chǎn)品設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)、信息披露風(fēng)險(xiǎn)、售后風(fēng)險(xiǎn)歸于此類;系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，在此系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)主要是指業(yè)務(wù)中由于信息科技技術(shù)不完備，導(dǎo)致自身設(shè)備硬件故障或者系統(tǒng)癱瘓、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤而致使客戶資金受損的風(fēng)險(xiǎn)，如硬件設(shè)施癱瘓未及時(shí)修復(fù)獲由于黑客入侵?jǐn)?shù)據(jù)庫所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。

私人銀行業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)管理建議

在我國，目前開展私人銀行業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)主要是一些商業(yè)銀行，私人銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理和商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理是密不可分的，必須將其納入商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系來統(tǒng)籌規(guī)劃。

第一，要加強(qiáng)私人銀行業(yè)務(wù)的遴選管理工作首先要加強(qiáng)對(duì)于合作機(jī)構(gòu)的選擇與管理，商業(yè)銀行總行應(yīng)當(dāng)對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理，建立并有效實(shí)施對(duì)合作機(jī)構(gòu)的盡職調(diào)查、評(píng)估和審批制度，及時(shí)對(duì)存在嚴(yán)重違規(guī)行為、重大風(fēng)險(xiǎn)或其他不符合合作標(biāo)準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)實(shí)施退出。商業(yè)銀行開展代銷業(yè)務(wù)，原則上應(yīng)當(dāng)由其總行與合作機(jī)構(gòu)總部簽訂代銷協(xié)議。確需由一級(jí)分支機(jī)構(gòu)簽訂代銷協(xié)議的，一級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先獲得總行授權(quán)，并在報(bào)總行備案后與合作機(jī)構(gòu)總部簽訂代銷協(xié)議;總行與合作機(jī)構(gòu)一級(jí)分支機(jī)構(gòu)簽訂代銷協(xié)議的，合作機(jī)構(gòu)一級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先取得其總部授權(quán)并報(bào)總部備案。

第二，在明確了私人銀行業(yè)務(wù)關(guān)于合作機(jī)構(gòu)的遴選標(biāo)準(zhǔn)后，對(duì)于其代銷產(chǎn)品的遴選是對(duì)產(chǎn)品發(fā)行方的第二道審核門檻，商業(yè)銀行原則上應(yīng)當(dāng)由其總行承擔(dān)代銷產(chǎn)品的審批職責(zé)，并以書面形式對(duì)分支機(jī)構(gòu)代銷產(chǎn)品范圍進(jìn)行明確授權(quán)。確需由一級(jí)分支機(jī)構(gòu)審批的，一級(jí)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)事先獲得總行授權(quán)，并在報(bào)總行備案后代行代銷產(chǎn)品審批職責(zé)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)擬代銷產(chǎn)品開展盡職調(diào)查，不得僅以合作機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品審批資料作為產(chǎn)品審批依據(jù);商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)代銷產(chǎn)品的投資范圍、投資資產(chǎn)、投資比例和風(fēng)險(xiǎn)狀況等因素對(duì)代銷產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果與合作機(jī)構(gòu)不一致的，應(yīng)當(dāng)采用對(duì)應(yīng)較高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)級(jí)結(jié)果;商業(yè)銀行不得代銷未經(jīng)合作機(jī)構(gòu)確認(rèn)合規(guī)或者未列入總行合作機(jī)構(gòu)審批名單的機(jī)構(gòu)發(fā)行的金融產(chǎn)品。

第三，首先是對(duì)員工的績效考核制度的完善，對(duì)于考核平衡計(jì)分表中指標(biāo)所占權(quán)重的設(shè)計(jì)應(yīng)由產(chǎn)品銷售額與新增高凈值客戶數(shù)向客戶收益率及客戶資產(chǎn)增量轉(zhuǎn)移，這樣才能更好地消除業(yè)務(wù)人員與客戶之間的利益沖突，將業(yè)務(wù)人員的考核標(biāo)準(zhǔn)與客戶收益更緊密的結(jié)合可以從源頭處解決業(yè)務(wù)人員在產(chǎn)品推介階段發(fā)生引導(dǎo)性陳述等誤導(dǎo)客戶投資的操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生;

第四，為了盡快的將突發(fā)事件對(duì)業(yè)務(wù)運(yùn)營的影響降到最低，恢復(fù)高水平的服務(wù)質(zhì)量與可用性，將業(yè)務(wù)系統(tǒng)納入全行連續(xù)性控制體系，對(duì)產(chǎn)品管理、客戶管理、銷售推介、人員管理等方面可能發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)事件，制定突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確責(zé)任人員，規(guī)范處置程序和報(bào)告路線，這樣才能確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。在風(fēng)險(xiǎn)管理方面首先要深入分析可能造成業(yè)務(wù)中斷或無法正常運(yùn)行的原因，然后根據(jù)業(yè)務(wù)環(huán)境的變化對(duì)原有規(guī)章制度進(jìn)行適當(dāng)?shù)?、必要的修改以保證安全措施能夠持續(xù)有效的發(fā)揮作用。且對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)崗位應(yīng)在可能的情況下實(shí)行輪崗，并在內(nèi)部控制時(shí)建立嚴(yán)格的監(jiān)督管理制度。

綜上所述，本文主要從私人銀行業(yè)務(wù)特征出發(fā)，結(jié)合我國相關(guān)法律制度對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)及及其管理的必要性與方法進(jìn)行了闡述。指出私人銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品遴選及內(nèi)部控制應(yīng)從對(duì)私人銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品遴選環(huán)節(jié)不合規(guī)以及內(nèi)部控制中人員操作風(fēng)險(xiǎn)、信息系統(tǒng)不完善、業(yè)務(wù)連續(xù)性無法得到保障等問題出發(fā)，并提出了相應(yīng)的問題解決建議。

作者簡介：向伯軒（1994 年——），男，漢族，湖南株洲，碩士，湘潭大學(xué)， 證券投資理論與實(shí)踐