銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方式分析與研究

黃海屏

【摘要】文章主要對(duì)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方式進(jìn)行解析與探究。具體是在對(duì)現(xiàn)階段國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)存在不足進(jìn)行闡述的基礎(chǔ)上，對(duì)國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法進(jìn)行探究。實(shí)踐證明，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的建設(shè)與應(yīng)用，在協(xié)助銀行業(yè)規(guī)避與防范金融風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)上體現(xiàn)出巨大的應(yīng)用價(jià)值。

【關(guān)鍵詞】金融風(fēng)險(xiǎn) 現(xiàn)狀 評(píng)價(jià)方式 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

一、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)中存在的不足

當(dāng)下，與銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)有關(guān)的方法大體上被劃分為國(guó)外與國(guó)內(nèi)兩種類(lèi)型。國(guó)外的有巴塞爾協(xié)議、瑞士的世界經(jīng)濟(jì)論壇、洛桑國(guó)際管理開(kāi)發(fā)學(xué)院一起編制的與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)對(duì)應(yīng)的方法、“駱駝”評(píng)級(jí)方法等。國(guó)內(nèi)金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法涵蓋了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)依照巴塞爾協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)在2006年頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，與國(guó)內(nèi)部分評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)參照國(guó)外評(píng)價(jià)方法自制的銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法。

對(duì)國(guó)內(nèi)現(xiàn)存銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的應(yīng)用實(shí)況進(jìn)行解析，發(fā)現(xiàn)其依然存在諸多缺陷尚未彌補(bǔ)，而眾多缺陷產(chǎn)生的根本原因歸結(jié)為過(guò)分依賴(lài)國(guó)外的金融風(fēng)險(xiǎn)管理方法，而沒(méi)有深入對(duì)中國(guó)特有國(guó)情中金融風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜性解析環(huán)節(jié)上。比如說(shuō)，依照國(guó)外銀行巴塞爾協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn)，國(guó)內(nèi)現(xiàn)存的商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法大體上是權(quán)衡銀行資本的豐實(shí)度、不良資產(chǎn)數(shù)額、資產(chǎn)利潤(rùn)率等指標(biāo)。目前，若國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行上述指標(biāo)達(dá)優(yōu)，就被認(rèn)為在后續(xù)的發(fā)展進(jìn)程中不會(huì)有較大的金融風(fēng)險(xiǎn)衍生出來(lái)。但是上述金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法最大的不足體現(xiàn)在沒(méi)有對(duì)中國(guó)特有經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境與商業(yè)銀行自體特殊性進(jìn)行全面分析環(huán)節(jié)上，也就是說(shuō)這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法在西方銀行業(yè)金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)上適用，在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)用價(jià)值被削弱。

二、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法

（一）對(duì)單體銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法的完善

單一銀行機(jī)構(gòu)在現(xiàn)實(shí)營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中各類(lèi)金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的概率是極為大，其很可能使金融系統(tǒng)蒙受巨大的損失，資金流動(dòng)暢通性缺乏以及資本金損失等多樣化問(wèn)題出現(xiàn)的可能性也會(huì)加大，嚴(yán)重情況下資不抵債，喪失償還能力而最后倒閉破產(chǎn)。單體銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法的健全與實(shí)施，原理為以銀行自體營(yíng)銷(xiāo)風(fēng)險(xiǎn)為評(píng)價(jià)對(duì)象，全面探尋其在營(yíng)銷(xiāo)過(guò)程中多樣化風(fēng)險(xiǎn)因素的性質(zhì)。

（二）銀行整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法

該種類(lèi)型評(píng)價(jià)方法適用對(duì)象為銀行衍生出來(lái)的金融風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)是其內(nèi)部與外部環(huán)境共同作用的結(jié)果?；趪?guó)內(nèi)銀行所處外部環(huán)境存在差異性，以及外部政策與經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化無(wú)常，其自體帶有脆弱性等實(shí)況，所以上述金融風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型是極易生成的。即便銀行自體運(yùn)營(yíng)優(yōu)良，但在外部環(huán)境多樣化因素的擾動(dòng)下，銀行常態(tài)化經(jīng)營(yíng)模式勢(shì)必會(huì)受到不同程度的沖擊。從這一視域解析，銀行自體為宏觀經(jīng)濟(jì)體系的重要組成成分，其受宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)的影響也是必然的事實(shí)，金融危機(jī)由此衍生出來(lái)。銀行整體金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法應(yīng)用，有效的把銀行個(gè)體金融風(fēng)險(xiǎn)和銀行可能受到的外部環(huán)境波動(dòng)影響的風(fēng)險(xiǎn)整合在一起，進(jìn)行綜合性解析，那么在這一評(píng)價(jià)方法的協(xié)助下金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行自體從全局上掌握商業(yè)銀行現(xiàn)實(shí)的金融風(fēng)險(xiǎn)狀況環(huán)節(jié)上有較大的便捷性。

三、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的結(jié)構(gòu)

本文把商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系逐漸三層遞階層次結(jié)構(gòu)，即目標(biāo)層A、準(zhǔn)則層B與指標(biāo)層C，其中準(zhǔn)則層呈現(xiàn)目標(biāo)層，指標(biāo)層呈現(xiàn)準(zhǔn)則層。

（一）目標(biāo)層A

其最大的功能體現(xiàn)在從全局上呈現(xiàn)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)實(shí)況與運(yùn)行模式方面上，可以被看作為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)整體評(píng)價(jià)結(jié)構(gòu)的外在體現(xiàn)形式。

（二）準(zhǔn)則層B

整合目前商業(yè)銀行營(yíng)銷(xiāo)的主要特點(diǎn)，參照巴塞爾委員會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)劃分形式，即信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八種。本文應(yīng)用理論分析法、因子分析法與頻度統(tǒng)計(jì)法對(duì)相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行選擇，同時(shí)巧妙的把互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)商業(yè)銀行的沖擊風(fēng)險(xiǎn)整合其中，最后把準(zhǔn)則層劃分為六個(gè)部分，即信用風(fēng)險(xiǎn)B1、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B2、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)B3、操作風(fēng)險(xiǎn)B4、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)B5與互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)商業(yè)銀行的沖擊風(fēng)險(xiǎn)B6，其均能夠從不同維度呈現(xiàn)與統(tǒng)計(jì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)實(shí)況[2]。需要對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)商業(yè)銀行的沖擊風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)選取作一個(gè)闡述，即余額寶與阿里小貸均作為微支付模式與微貸模式內(nèi)的典型代表和商業(yè)銀行存貸款數(shù)量上進(jìn)行對(duì)照，商業(yè)銀行交易成本數(shù)額是由其固定資產(chǎn)和某年度辦理存貸業(yè)務(wù)量對(duì)照得到的。

（三）指標(biāo)層

對(duì)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格選擇，明確指標(biāo)層由19個(gè)指標(biāo)組成，具體內(nèi)容見(jiàn)下表：

四、結(jié)束語(yǔ)

由全文論述的內(nèi)容，可見(jiàn)對(duì)現(xiàn)存銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系施以改革與調(diào)整對(duì)策是極為必要的。金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)該積極突破融資瓶頸，以互聯(lián)網(wǎng)背景為依托，對(duì)發(fā)展戰(zhàn)略施以轉(zhuǎn)型對(duì)策，在降低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生率的同時(shí)，為用戶(hù)提供最優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。