商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范措施研究

王志強(qiáng) 中國建設(shè)銀行股份有限公司棗莊高新支行

引言：對于商業(yè)銀行而言，其在日常經(jīng)營過程中因受到國家政策變化、員工業(yè)務(wù)能力等各方面的影響，容易產(chǎn)生諸多經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。如果無法對其進(jìn)行有效管理與防范，不僅會(huì)對商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)的正常開展造成不利影響，極有可能使得商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)也直接制約著商業(yè)銀行的長效發(fā)展。因此落實(shí)商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范意義重大。

一、商業(yè)銀行常見的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)種類

（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)

信貸風(fēng)險(xiǎn)是目前商業(yè)銀行所面臨的一種常見經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，其主要指的是信貸者無法按照約定及時(shí)償付貸款，從而使得商業(yè)銀行資產(chǎn)受損。通常，如果因借款者缺乏良好的資質(zhì)水平，出現(xiàn)惡意拖欠貸款等行為而使得商業(yè)銀行被迫面臨較大信貸風(fēng)險(xiǎn)，此種風(fēng)險(xiǎn)也被稱之為客戶風(fēng)險(xiǎn)或道德風(fēng)險(xiǎn)[1]。而如果銀行本身在開展和處理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，未能對貸款者的資質(zhì)信息、償還能力等進(jìn)行充分調(diào)查了解，進(jìn)而做出錯(cuò)誤的信貸決策決議，由此產(chǎn)生的信貸損失及風(fēng)險(xiǎn)也被稱之為貸款決策風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行不良貸款率這一指標(biāo)可以在一定程度上客觀反映出銀行當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范水平，如果商業(yè)銀行中的不良貸款率逐年提高，則表明銀行目前面臨著較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，必須盡快加強(qiáng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管控。

（二）操作風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)階段商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)類型還包括操作風(fēng)險(xiǎn)。該風(fēng)險(xiǎn)主要指的是商業(yè)銀行內(nèi)部因工作流程不明確、工作人員操作失當(dāng)出現(xiàn)違規(guī)放貸等行為以及其他外部事件而使得商業(yè)銀行出現(xiàn)直接或間接資產(chǎn)損失。如果在商業(yè)銀行當(dāng)中，工作人員缺乏較高的職業(yè)素養(yǎng)，未能嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定要求進(jìn)行規(guī)范操作或是商業(yè)銀行中的監(jiān)管人員未能充分履行其監(jiān)督管理職能，缺乏較高的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范意識(shí)，習(xí)慣采用被動(dòng)落后的管理方式方法等，均會(huì)在不同程度上增加商業(yè)銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性。另外，受市場經(jīng)濟(jì)體制改革逐漸深化的影響，外部環(huán)境逐漸復(fù)雜，商業(yè)銀行中的人員流動(dòng)明顯增加，也大大增加了商業(yè)銀行內(nèi)部管控的難度。

（三）利率風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行所面臨的另一大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)即為利率風(fēng)險(xiǎn)。由于市場上的利率并非始終固定不變，其在頻繁變化的過程中勢必會(huì)影響著商業(yè)銀行的收益，進(jìn)而使得商業(yè)銀行收益的實(shí)際值與預(yù)期值之間容易出現(xiàn)較大偏差。雖然眼下我國通過出臺(tái)各種相關(guān)法律法規(guī)和方針政策用以穩(wěn)定市場利率，但銀行在反應(yīng)時(shí)容易出現(xiàn)遲滯性，加之在新一輪改革的帶動(dòng)下，商業(yè)銀行面臨的市場競爭愈發(fā)激烈，甚至有惡意競爭的現(xiàn)象出現(xiàn)。受此影響，銀行貸款利率一再降低，如果銀行自身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理能力不足，無法提前對經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范，則極有可能因受到各種風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響而使得銀行始終無法獲得理想的經(jīng)營管理成效，真正實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

二、商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范措施

（一）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

本文認(rèn)為，在新時(shí)期下商業(yè)銀行想要切實(shí)完成經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的管理與防范工作，首先需要主動(dòng)轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)落后的管理理念，樹立起較高的主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)防范與管理意識(shí)，并在充分結(jié)合商業(yè)銀行自身實(shí)際與發(fā)展要求，嚴(yán)格遵循國家相關(guān)規(guī)定下，制定出完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，為商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理與防范工作的開展提供堅(jiān)實(shí)可靠的理論指導(dǎo)與制度保障。在此過程中，商業(yè)銀行需要對各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程進(jìn)行統(tǒng)一明確，并根據(jù)國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求對具體操作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行統(tǒng)一細(xì)化，同時(shí)也需要一并明確各部門工作人員的應(yīng)負(fù)職責(zé)、工作范圍等，并圍繞目前商業(yè)銀行中潛在的各種經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)防范體系[2]。例如針對商業(yè)銀行現(xiàn)有的績效考核制度，其需要將工作人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范能力、對國家最新政策內(nèi)容的掌握情況等一并納入到績效考核范疇，并將員工的風(fēng)險(xiǎn)管理和防范工作成效與其獎(jiǎng)金福利、職位晉升等切身利益相掛鉤。以此有效調(diào)動(dòng)員工的內(nèi)在積極性，強(qiáng)化其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。其次，商業(yè)銀行需在內(nèi)部積極利用微信工作群、官方網(wǎng)站等各種傳播媒介，加強(qiáng)對商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的重要性的宣傳，使得全體員工均可以自覺配合監(jiān)管人員協(xié)同落實(shí)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管控工作，為商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健發(fā)展創(chuàng)造良好條件。

（二）銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理防范

1.加強(qiáng)信貸者信用評估

為有效管理和防范商業(yè)銀行中存在的信貸風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)高度重視對信貸者的信用評價(jià)，從根本上降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。一方面，在受理信貸者業(yè)務(wù)申請時(shí)，商業(yè)銀行需要通過實(shí)地考察并積極利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)以及其他先進(jìn)現(xiàn)代信息技術(shù)，從各種渠道全面獲取企業(yè)信貸信息與信用信息，對企業(yè)的資信水平、償還能力等進(jìn)行客觀分析，從而可以為商業(yè)銀行作出正確的信貸決策決議提供真實(shí)可靠的參考依據(jù)。另一方面，我國商業(yè)銀行也可以通過積極學(xué)習(xí)國外銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范中的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，建立起相應(yīng)的信用評級(jí)制度。即依照企業(yè)自身經(jīng)營情況、所處行業(yè)類型等，在對客戶進(jìn)行有效分類的基礎(chǔ)上，有針對性地制定客戶信用等級(jí)評分表。并將企業(yè)的盈利能力、經(jīng)營管理能力等作為具體評價(jià)指標(biāo)，對于風(fēng)險(xiǎn)評級(jí)較低者，商業(yè)銀行需要對其謹(jǐn)慎放貸或不予放貸。而如果在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)申貸者在人民銀行征信系統(tǒng)中有不良信用記錄，則需要直接將其拉入商業(yè)銀行黑名單中拒絕放貸。對信用等級(jí)較好的客戶，商業(yè)銀行應(yīng)在結(jié)合其經(jīng)營情況、申貸需求等基礎(chǔ)上，有針對性地為其制定相應(yīng)的信貸方案，從而可以在進(jìn)一步提高客戶滿意度的同時(shí)，也可以最大程度地降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.信貸風(fēng)險(xiǎn)全過程管控

商業(yè)銀行在實(shí)際開展信貸業(yè)務(wù)，落實(shí)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理與防范工作中，需要按照貸前、貸中、貸后三個(gè)階段對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過程精細(xì)化管理。如在貸前階段，商業(yè)銀行可以積極運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，參考國家相關(guān)政策信息對申貸企業(yè)或申貸項(xiàng)目的發(fā)展前景、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及其具體類型進(jìn)行客觀評估，并提前制定好相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。在貸中階段，商業(yè)銀行需要切實(shí)依照國家相關(guān)規(guī)章制度要求，強(qiáng)化貸中授信審批管理。要求商業(yè)銀行運(yùn)用市場調(diào)研、實(shí)踐調(diào)查等多種方式對與信貸項(xiàng)目有關(guān)的各種資料文件的合規(guī)與合法性進(jìn)行全面審核，同時(shí)精準(zhǔn)判斷信貸項(xiàng)目的收益與存在風(fēng)險(xiǎn)，由此制定出科學(xué)合理的審定貸款授信方案。在貸后階段中，商業(yè)銀行工作人員需要定期利用電話回訪或微信等方式，主動(dòng)與申貸者進(jìn)行溝通交流，及時(shí)了解貸款資金的使用情況、申貸企業(yè)的實(shí)際經(jīng)營情況等，實(shí)現(xiàn)對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)化管理。

（三）強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理措施

1.優(yōu)化操作管理

針對眼下在商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行首先需要定期組織相關(guān)工作人員參加與銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理、防范有關(guān)的專業(yè)培訓(xùn)教育活動(dòng)，使得工作人員可以自覺樹立起正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，并掌握更多先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范技術(shù)手段，嚴(yán)格遵循既定的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制以及國家相關(guān)規(guī)程要求進(jìn)行規(guī)范操作，從根本上降低銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性[3]。其次，在商業(yè)銀行中也需要積極引入現(xiàn)代企業(yè)中的責(zé)任制，對銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)中的主次要責(zé)任人及其需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)、負(fù)責(zé)的風(fēng)險(xiǎn)防范范圍等進(jìn)行明確規(guī)定，以進(jìn)一步提高商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范性。最后，商業(yè)銀行也應(yīng)當(dāng)采用定期檢查與不定期檢查相結(jié)合的方式，全面了解銀行內(nèi)部運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)管理與防范情況，一旦發(fā)現(xiàn)有工作人員出現(xiàn)違規(guī)放貸、風(fēng)險(xiǎn)管理不到位等情況，需要立即追究其相關(guān)責(zé)任并按規(guī)定予以嚴(yán)肅處理，使得商業(yè)銀行中的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理工作可以得到深入落實(shí)。

2.防范利率風(fēng)險(xiǎn)

對于商業(yè)銀行中出現(xiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在主動(dòng)了解市場需求與客戶需求的基礎(chǔ)上，圍繞資金價(jià)格核算開發(fā)更多高素質(zhì)客戶。要求利率管理人員在隨時(shí)掌握國家最新利率政策的同時(shí)，靈活運(yùn)用各種專業(yè)工具精準(zhǔn)測算資金價(jià)格，以客戶實(shí)際需求為基礎(chǔ)采取與之相適應(yīng)的利益回報(bào)策略。如商業(yè)銀行可以依照客戶貢獻(xiàn)率，抽取部分利潤作為獎(jiǎng)勵(lì)回饋，使得客戶對銀行的忠誠度、黏度均可以得到進(jìn)一步提升，有利于幫助商業(yè)銀行防范利率風(fēng)險(xiǎn)。面對利率市場化，商業(yè)銀行需要在對資金價(jià)格走勢變化情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)觀察的同時(shí)，對銀行現(xiàn)有各項(xiàng)資產(chǎn)進(jìn)行優(yōu)化配置，并積極運(yùn)用手機(jī)客戶端、建立微信 公眾號(hào)等方式，主動(dòng)為客戶提供包括投資理財(cái)?shù)仍趦?nèi)的多項(xiàng)便捷服務(wù)，根據(jù)客戶的實(shí)際資產(chǎn)水平、金融需求等，在對利率、信用等予以充分考慮下有針對性地向客戶推送金融服務(wù)產(chǎn)品。在條件允許的情況下，商業(yè)銀行通過主動(dòng)學(xué)習(xí)其他優(yōu)秀銀行的成功案例，發(fā)展更多資信評估與補(bǔ)充保函等全新表外業(yè)務(wù)，使得商業(yè)銀行可以更好地應(yīng)對利率風(fēng)險(xiǎn)。

結(jié)束語：總而言之，針對目前在商業(yè)銀行中經(jīng)常容易出現(xiàn)的信貸風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)。要求商業(yè)銀行在充分結(jié)合自身實(shí)際以及國家相關(guān)規(guī)定要求，主動(dòng)完善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)并通過對信貸業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)全過程風(fēng)險(xiǎn)管理、重視加強(qiáng)相關(guān)工作人員的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范培訓(xùn)等方式，有效降低商業(yè)銀行出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的可能性，促進(jìn)商業(yè)銀行在新時(shí)期下實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。