綠色信貸風險管理的調查與思考

蔡永衛(wèi)

摘要： 近年來，隨著綠色信貸的快速發(fā)展，它已成為推動美麗中國建設的重要支撐。但是，由于綠色項目正外部性特征明顯，普遍存在收益較低、成本高、回報周期較長等問題，信貸風險控制極其重要。本文以甘肅省定西市為例，對全市綠色信貸風險進行了分析，并在此基礎上提出了加強風險管控的建議。

關鍵詞： 綠色金融? 信貸? 風險? 金融穩(wěn)定

發(fā)展“綠色金融”是全球金融治理“中國方案”的關鍵內容，也是我國金融改革的重要方向，對于實現(xiàn)我國“創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享”五大發(fā)展戰(zhàn)略具有重要意義。自2016年人民銀行等七部委出臺《關于構建綠色金融體系的指導意見》以來，我國綠色金融，尤其是綠色信貸快速發(fā)展，綠色信貸余額占全部貸款余額的近10%，因此加強對綠色信貸風險的研究意義重大。本文通過對甘肅省定西市17家銀行業(yè)金融機構調查，就綠色信貸風險管控進行了分析。

一、定西市綠色信貸發(fā)展總體情況

（一）綠色信貸發(fā)展情況

近年來，定西市堅持“減量化、再利用、資源化”原則，加快建設農業(yè)、工業(yè)、服務業(yè)和社會“四位一體”綠色發(fā)展體系，著力構建以政府為主導、規(guī)劃為先導、園區(qū)為平臺、企業(yè)為主體、科技為支撐、項目為重點的綠色經濟體制，編制循環(huán)經濟發(fā)展規(guī)劃和新能源產業(yè)發(fā)展規(guī)劃等30多項專項規(guī)劃，規(guī)劃總投資額達1148億元，率先設立了全省首家循環(huán)經濟產業(yè)園區(qū)，累計創(chuàng)建國家級生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個，省級生態(tài)鄉(xiāng)鎮(zhèn)28個、生態(tài)村30個。截至2019年3月末，定西市綠色信貸余額64.39億元，占各項貸款余額的8.27%，綠色貸款主要用于綠色交通運輸、綠色農業(yè)開發(fā)、綠色林業(yè)開發(fā)和可再生能源及清潔能源項目，其中，綠色交通運輸和綠色農業(yè)開發(fā)項目貸款余額占全部綠色信貸余額的78.68%。

（二）綠色信貸總體風險

截至2019年3月末，定西市綠色信貸不良貸款余額2.26億元，占全部不良貸款的4.4%，不良貸款率3.5%，較全部不良貸款率低3.09個百分點，綠色信貸風險可控，不良率較低。

二、定西市綠色信貸風險管理的現(xiàn)狀

（一）以客戶環(huán)評信息作為貸款準入的必要條件

目前綠色信貸方面的政策多為頂層設計的方向引領，具體的實施細則尚屬空白，各金融機構主要通過制定本行的行業(yè)信貸政策、對客戶按照環(huán)評結果劃分等級等方式來指導綠色信貸投放。例如建行定西分行根據總行制定的《中國建設銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展指導意見》;農行定西分行實行差別化的綠色信貸政策，將客戶環(huán)境信息作為行業(yè)信貸政策中新客戶、新項目準入的必備條件，對存在環(huán)境違法違規(guī)或安全生產違規(guī)行為且未整改的客戶不得準入，按照“綠藍黃紅黑”的等級將客戶以環(huán)境行為進行劃分，并對不同等級客戶實施不同的信貸條件;工行定西分行以“1+3”信貸布局為主線，重點關注幸福產業(yè)、十大生態(tài)產業(yè)、航空、水利等生態(tài)友好領域。

（二）綠色信貸產品及風險防控創(chuàng)新滯后

各金融機構綠色信貸產品非常單一，現(xiàn)僅靠綠色交通運輸項目、綠色農業(yè)開發(fā)項目和可再生能源及清潔能源項目來支撐，其余額占到全市綠色信貸余額的近八成?；緹o針對綠色信貸的信貸產品，產品創(chuàng)新嚴重滯后，也沒有專門針對綠色貸款的風險管理及管理方式創(chuàng)新。

（三）僅在原有信貸審查與管理制度上加入環(huán)評因素

據調查，各金融機構在綠色信貸的審查及管理方面，主要是在原有信貸審查流程和要求的基礎上加入環(huán)評因素，在審核客戶基礎資料的基礎上，充分調查環(huán)保及監(jiān)管部門提供的環(huán)境信息。例如農行定西分行將客戶環(huán)保合法性手續(xù)作為審查審批的必要條件，對環(huán)境友好類客戶和項目，優(yōu)先進行審查審批，對于達不到環(huán)保要求的項目采取一票否決制，嚴禁向不符合行業(yè)準入條件、達不到環(huán)保標準或未按規(guī)定取得環(huán)評審批文件的項目和客戶增加信貸投放;對屬于“高污染、高能耗”和重復建設的客戶及項目，采取更為嚴格和審慎的信貸策略，嚴格控制信貸投放。

（四）系統(tǒng)內外建立信息公示共享機制

在目前綠色信貸業(yè)務開展中，各金融機構系統(tǒng)內跨部門、跨地區(qū)成立了綠色信貸溝通共享機制。例如建行各二級行將有限的信貸資源投向綠色、環(huán)保領域，省分行成立跨部門的綠色信貸業(yè)務推進工作組，各二級行成立綠色信貸推進工作機構，打造專業(yè)的綠色信貸業(yè)務團隊。銀行通過政府環(huán)境信息公開網查詢企業(yè)環(huán)境信息，利用以往的環(huán)評信息作為綠色客戶劃分和綠色項目認定的重要部分。

（五）將綠色信貸列入行內KPI（關鍵績效指標考核法）考核

自綠色信貸列入MPA（宏觀審慎評估體系）考核后，各金融機構內部也針對綠色信貸業(yè)務制定了相關考核和激勵機制。例如建行總行已將綠色信貸業(yè)務發(fā)展情況納入2016年KPI考核指標體系，其省分行2016年將加快推進綠色信貸業(yè)務發(fā)展，確保綠色信貸余額持續(xù)穩(wěn)定增長，主動退出高環(huán)境風險類客戶，并適時調整對各二級行的KPI考核項目，增加綠色信貸業(yè)務推進工作考核指標，引導各二級行主動進行信貸結構調整。農行定西分行將綠色信貸業(yè)務納入全行綜合考核方案，賦權重分5分。

三、綠色信貸風險管理存在的問題

（一）信貸管理存在難度

一些綠色貸款項目涉及金額較大，很多為銀團貸款，貸款牽涉方較多，程序辦理復雜，加大了貸款的管理難度，也提高了貸款的潛在風險。如工商銀行的可再生能源及清潔能源項目—某水電站貸款，獲得貸款前提條件為建設期由出資股東提供全額連帶責任保證，經營期由項目形成的固定資產做抵押，但截至目前，由于水電站所屬的土地、水庫、大壩、廠房、設備等，抵押登記不在同一部門，抵押物價值難以確定，同時5家融資銀行的抵押份額難以分割等原因，仍未辦妥固定資產抵押登記手續(xù)，為貸款的事后管理帶來困難。

（二）缺乏有效的機制安排

把綠色信貸簡單等同“環(huán)保一票否決制”“兩高一?！毙袠I(yè)限額管理等。在以下三個方面都缺乏有效的機制安排：第一，缺乏鼓勵、引導資金投向節(jié)能環(huán)保領域的制度、流程、產品、資源等體制機制;第二，在融資服務過程中，缺乏識別、防范、管理環(huán)境與社會風險的機制安排;第三，缺乏提升自身環(huán)境與社會表現(xiàn)的機制安排，如開展綠色辦公、自身節(jié)能降耗、開展公益活動提升社會責任等;第四，工作體制不夠完善，目前定西市金融業(yè)機構未形成完善系統(tǒng)的綠色信貸工作體制，不論是綠色信貸項目營銷，還是風險管理均停留在單打獨斗層面，系統(tǒng)化管理不足。

（三）信息共享不夠充分

銀行同業(yè)之間及銀行同監(jiān)管機構之間信息共享不充分，區(qū)內對綠色信貸發(fā)展無統(tǒng)一規(guī)劃和指導，項目較少，質量不高，一些銀行在綠色信貸業(yè)務方面的發(fā)展主要依靠系統(tǒng)內聯(lián)合貸款及銀團貸款項目，符合準入條件的綠色信貸項目少。信息交流共享機制不健全。當前，環(huán)境污染信息尚未進入銀行征信系統(tǒng)，銀行從環(huán)保部門得到的是一些零碎、松散的環(huán)保信息，而且這些信息主要是企業(yè)過去由于違反環(huán)保政策法律法規(guī)受到處罰的信息，其針對性、時效性都不強，銀行難以及時全面掌握企業(yè)環(huán)保真實情況。

（四）能力與人才儲備不足

綠色信貸實施和傳統(tǒng)信貸相比，具有更高的技術要求，一些金融機構工作人員在綠色信貸審批過程中，缺乏環(huán)保相關的專業(yè)知識和標準，無法準確把握項目風險和未來收益。同時，綠色信貸項目的風險管理較傳統(tǒng)項目更為復雜，目前相關的專業(yè)人才培養(yǎng)和儲備機制尚屬空白。

（五）小企業(yè)綠色發(fā)展理念不強

定西屬于貧困地區(qū)，不少小企業(yè)主在經營過程中對綠色環(huán)保不夠重視，導致好多企業(yè)在信貸過程中不符合綠色信貸標準。其次，符合綠色信貸標準的企業(yè)主大多是當地農民，而綠色信貸較傳統(tǒng)信貸要求更高，其自身經營或抵押擔保不足導致較難獲得融資。

四、加強綠色信貸風險管理的對策建議

（一）建立綠色信貸理念，開展綠色金融創(chuàng)新

政府應主動作為，銀行應積極跟進，建立綠色信貸理念，開展綠色金融創(chuàng)新，促進生態(tài)保護、清潔能源、節(jié)能環(huán)保、綠色交通、循環(huán)經濟等綠色經濟領域投融資實現(xiàn)零突破。同時，加大對綠色金融的宣傳，提高小微企業(yè)主的金融素養(yǎng)，規(guī)范他們的金融行為。

（二）強化組織領導和督導執(zhí)行

政府及監(jiān)管部門應出臺符合區(qū)內實際的綠色信貸發(fā)展指引，強化對綠色信貸風險管理的頂層規(guī)劃，建立完善的統(tǒng)籌協(xié)調機制，指導各行系統(tǒng)的開展綠色信貸業(yè)務。同時，相關部門要督促各行在日常信貸工作中樹立綠色信貸管理理念，將綠色信貸工作要求貫穿信貸業(yè)務始末。根據轄內綠色信貸業(yè)務特點，制定綠色信貸工作實施細則，加強綠色信貸精細化管理，把區(qū)域實際、監(jiān)管部門要求和銀行發(fā)展需求有機結合起來。

（三）成立綠色信貸協(xié)調聯(lián)動工作小組，統(tǒng)一風險偏好，調整經營策略和信貸投放

制定綠色信貸風險管理辦法，圍繞綠色信貸全流程加強前中后臺聯(lián)動協(xié)同，實施風險管理關口前移，做到早預防、早發(fā)現(xiàn)、早化解，重塑綠色信貸流程。貸前嚴格客戶準入，明確客戶信息收集渠道和方法;細化貸中環(huán)節(jié)關鍵信息披露審核重點;常態(tài)化貸后查詢，明確貸后系統(tǒng)操作及報告要求。

（四）建立全面實時的信息溝通機制

信息溝通機制的有效建立對綠色信貸的發(fā)展起著舉足輕重的作用，加強信息溝通，及時準確地獲得企業(yè)的環(huán)保信息數據有利于商業(yè)銀行準確地判斷出該企業(yè)的環(huán)境風險以及信用風險，從而決定是否為其融資。由此可見，信息溝通機制的建立是發(fā)展綠色信貸的前提條件。商業(yè)銀行應充分利用監(jiān)管部門和環(huán)保部門提供的信息交流與共享平臺，及時獲得企業(yè)的關于環(huán)境方面的違法信息。

（五）培養(yǎng)專業(yè)人才，提高綠色信貸能力

一是強化銀行信貸人員資質管理，保證信貸從業(yè)人員全員“持證上崗”，對無資質從業(yè)人員進行系統(tǒng)控制，對信貸條線負責人要確保具備信貸履職要求，提升各級人員履職的主動性和綜合業(yè)務能力。二加強信貸業(yè)務培訓。信貸相關部門要聯(lián)動做好人員培訓，加強對信貸資質考試組織推動，提高信貸隊伍履職能力。

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（作者單位：中國人民銀行定西市中心支行）