大數(shù)據(jù)背景下銀行綠色信貸可持續(xù)發(fā)展的探索

周 莉

（致同會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）上海分所，上海 200001）

一、大數(shù)據(jù)時代與綠色信貸

所謂大數(shù)據(jù)并不僅僅是指海量數(shù)據(jù)，而更多的是指這些數(shù)據(jù)是殘缺，零散的，多類別的，非結(jié)構(gòu)化的，這些數(shù)據(jù)無法用傳統(tǒng)的方法進(jìn)行處理。大數(shù)據(jù)通常具有四大特征：一是海量的數(shù)據(jù)規(guī)模，二是快速的數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)形成動態(tài)的數(shù)據(jù)體系，三是多樣多類別的數(shù)據(jù)類型，四是巨大的數(shù)據(jù)價值。從海量的數(shù)據(jù)規(guī)模來看，全球IP流量達(dá)到1EB所需的時間，在2001年需要1年，到2016年則僅需半天。全球新產(chǎn)生的數(shù)據(jù)年增40%，全球信息總量每兩年就可翻番。大數(shù)據(jù)時代的來臨，給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來眾多沖擊，所有行業(yè)都應(yīng)當(dāng)與時俱進(jìn)、不斷提升，勇于接受大數(shù)據(jù)時代的挑戰(zhàn)。

綠色信貸是指銀行通過利用大數(shù)據(jù)及分析，將促進(jìn)環(huán)境保護(hù)、環(huán)境節(jié)約、減少碳排放、歷史文化遺跡保護(hù)、居民與職業(yè)健康、生物多樣性等作為信貸決策的重要依據(jù)，通過合理有效地配置信貸資源，加大對低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、節(jié)能減排等綠色經(jīng)濟(jì)的支持力度，嚴(yán)格控制對高污染、高耗能和高排放行業(yè)的信貸投放，利用信貸手段引導(dǎo)全社會最大限度地控制和減少資源和環(huán)境損耗，在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與資源環(huán)境協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的過程中，實現(xiàn)自身健康、可持續(xù)發(fā)展。

二、銀行發(fā)展綠色信貸的必要性

金融與經(jīng)濟(jì)之間有著很強(qiáng)的正相關(guān)關(guān)系。在可持續(xù)發(fā)展的背景要求下，綠色信貸的提出與實踐為銀行的發(fā)展創(chuàng)造了更多的金融產(chǎn)品和服務(wù)需求，對銀行賴以生存的金融生態(tài)環(huán)境產(chǎn)生深刻的影響，推動了銀行在業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)等方面的變革。綠色信貸的根本在于正確處理金融業(yè)與可持續(xù)發(fā)展的關(guān)系。推行綠色信貸對于我國銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展十分重要。例如，鋼鐵、水泥企業(yè)污染嚴(yán)重，其貸款需求也大，未來若不加強(qiáng)環(huán)境風(fēng)險管理，一旦給予大量的貸款支持，必將助推嚴(yán)重污染事件，這樣不但影響銀行的社會形象，也將影響債權(quán)的收回。由于我國金融市場中，間接融資所占比重大，充分利用監(jiān)管部門提供的企業(yè)和項目的環(huán)保大數(shù)據(jù)信息，通過銀行向綠色環(huán)保、清潔能源和循環(huán)經(jīng)濟(jì)等行業(yè)與企業(yè)的貸款支持，為生態(tài)保護(hù)、生態(tài)建設(shè)和綠色產(chǎn)業(yè)融資能夠很有力地推動以上行業(yè)和產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而推動整個經(jīng)濟(jì)社會向低碳和可持續(xù)發(fā)展方向不斷進(jìn)步。

三、銀行發(fā)展綠色信貸的探索

綠色信貸是一項龐大的系統(tǒng)工程，大數(shù)據(jù)反應(yīng)出來的綠色生活、綠色生產(chǎn)、綠色發(fā)展，充分表現(xiàn)出社會進(jìn)步需要綠色常駐。要使環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策真正得到扎實推進(jìn)，完善相關(guān)體系和機(jī)制建設(shè)是十分重要的。因此，必須將綠色信貸作為一項長期性、持久性的工作，依據(jù)責(zé)任、合規(guī)的原則，實施綠色信貸工程建設(shè)常規(guī)化管理，構(gòu)筑信貸支持環(huán)保的長效機(jī)制。

（一）強(qiáng)化戰(zhàn)略思維，健全相關(guān)法律法規(guī)

綠色信貸相關(guān)的法律法規(guī)是否完整，決定了綠色信貸體系建設(shè)是否可持續(xù)。所以，發(fā)展綠色信貸體制的首要任務(wù)就是建立和完善綠色信貸相關(guān)的法律法規(guī)。國家相關(guān)部門、具體執(zhí)行部門應(yīng)該從法律、法規(guī)的角度對綠色信貸進(jìn)行指導(dǎo)與保護(hù)。目前有關(guān)環(huán)保方面的法律有《循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》，政策性法規(guī)主要是由環(huán)?？偩?、人民銀行、銀監(jiān)會三部門聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險的意見》，這對于環(huán)保管理部門和金融業(yè)聯(lián)合開展綠色信貸的支持和指導(dǎo)作用明顯不足。所以無論從法律法規(guī)上都應(yīng)該加強(qiáng)建設(shè)，出臺更多有明確指導(dǎo)意義的法律法規(guī)和相應(yīng)政策，有助于銀行執(zhí)行，發(fā)放綠色貸款。綠色信貸受制于綠色信貸產(chǎn)品的開發(fā)以及銷售，建議由人民銀行或中國銀監(jiān)會牽頭，促成銀行與各級地方政府綠色信貸支持方向進(jìn)行合作，與相關(guān)部門和單位簽署環(huán)保協(xié)議，形成書面契約約束，明確各方責(zé)任。

（二）完善強(qiáng)化創(chuàng)新思維，完善綠色信貸管理機(jī)制

執(zhí)行綠色信貸政策，銀行的努力配合是促進(jìn)綠色信貸推行的主力。為促進(jìn)銀行等金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)并履行社會環(huán)境責(zé)任，環(huán)保部門和銀行業(yè)應(yīng)盡快建立綠色信貸實施具體指導(dǎo)意見及相關(guān)措施，完善內(nèi)部管理體制，加強(qiáng)監(jiān)督機(jī)制，建立綠色信貸實施的監(jiān)督和信息公開機(jī)制。通過信息公開的方式，將違法違規(guī)企業(yè)的情況，金融機(jī)構(gòu)實施綠色信貸政策的情況和效果向社會公布，接受社會監(jiān)督。

（三）強(qiáng)化系統(tǒng)思維，促進(jìn)大數(shù)據(jù)信息共享

國家環(huán)?？偩峙c銀監(jiān)會簽訂了兩部門的“信息交流和共享協(xié)議”，首次建立國家環(huán)保部門與宏觀經(jīng)濟(jì)部門的信息共享機(jī)制，建議由各省銀行監(jiān)管部門推動地方各級環(huán)保部門和金融部門之間也建立適合當(dāng)?shù)厍闆r的大數(shù)據(jù)信息溝通機(jī)制，通過聯(lián)席會議等形式，完善協(xié)調(diào)大數(shù)據(jù)信息溝通和共享機(jī)制；同時還可以建立共享信息平臺，規(guī)范大數(shù)據(jù)信息通報格式，加強(qiáng)環(huán)保和監(jiān)管部門、銀行的信息交流，建立有效的大數(shù)據(jù)信息共享常效機(jī)制；借助環(huán)保部門的力量，充分應(yīng)用大數(shù)據(jù)分析，加強(qiáng)貸款環(huán)境風(fēng)險管理，完善銀行信用信息數(shù)據(jù)庫，強(qiáng)化依法治貸的意識；選擇性地借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗，依托、借助內(nèi)外部信息資源，積累更多環(huán)境方面數(shù)據(jù)信息，如環(huán)境法律法規(guī)、能耗標(biāo)準(zhǔn)、污染物排放水平、技術(shù)參數(shù)、環(huán)保投資支出、清理成本、訴訟頻率等，針對環(huán)境敏感型行業(yè)，如化工、肥料、石化、農(nóng)藥、造紙、廢物處理等的有關(guān)信息重點收集。同時，還應(yīng)做好環(huán)境信息系統(tǒng)與銀行內(nèi)部管理信息系統(tǒng)的銜接，以更好地滿足信貸監(jiān)測、項目評估、信息咨詢等方面需求。

（四）強(qiáng)化績效思維，優(yōu)化綠色信貸激勵機(jī)制

建立完善綠色信貸激勵機(jī)制，在銀行內(nèi)部建立大數(shù)據(jù)模型，制定相應(yīng)的配套措施，如對新能源、節(jié)能、資源綜合利用等企業(yè)重點支持，降低貸款利率，促進(jìn)健全綠色信貸相關(guān)指標(biāo)日?？己藱C(jī)制，調(diào)動企業(yè)的積極性。同時加大綠色信貸相關(guān)指標(biāo)檢查制、問責(zé)制，建立完善可操作的獎懲機(jī)制，對貸前調(diào)查不實和向不符合環(huán)保要求企業(yè)提供融資的銀行信貸相關(guān)人員，要從嚴(yán)處理；對貸款審查決策過程中忽略環(huán)保要求的，取消審批人員的審批資格；要將信貸是否落實了環(huán)保要求納入銀行及金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部績效考核體系，并提升其考核權(quán)重。

（五）強(qiáng)化底線思維，管控綠色信貸風(fēng)險

在綠色信貸推行實施過程中，仍然可能出現(xiàn)風(fēng)險。要提高銀行綠色信貸投放的主動性和積極性，加大節(jié)能環(huán)保行為政策扶持，特別應(yīng)綜合運用財政貼息、費用補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等多種政策方式，合理分散金融機(jī)構(gòu)實施綠色信貸的風(fēng)險，解決銀行經(jīng)營中的風(fēng)險分擔(dān)、利益補(bǔ)償機(jī)制，從商業(yè)運行的角度解決可持續(xù)的問題。在政策性保險缺位的情況下，引導(dǎo)商業(yè)保險與綠色信貸相結(jié)合，組建全國性的政策性保險機(jī)構(gòu)，共同解決經(jīng)營風(fēng)險和企業(yè)投保的承受力問題，對綠色信貸項目提供信貸保險和風(fēng)險補(bǔ)償。銀行應(yīng)主動建立內(nèi)部綠色信貸風(fēng)險管控機(jī)制，加強(qiáng)日常跟蹤、動態(tài)監(jiān)控，將風(fēng)險降至最低。

綜上所述，各主管理部門主動作為，通過推行一系列舉措，促進(jìn)綠色信貸政策法規(guī)的完善，能夠?qū)ξ覈G色信貸制度的發(fā)展產(chǎn)生一定的促進(jìn)作用，進(jìn)一步完善環(huán)保與金融部門的大數(shù)據(jù)信息溝通和共享機(jī)制，與環(huán)保信貸政策形成合力，有助于從源頭上從根本上解決環(huán)境污染問題，促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)與環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。同時，進(jìn)行綠色信貸相關(guān)知識的培訓(xùn)，強(qiáng)化信貸意識，完善銀行綠色信貸體系，增強(qiáng)執(zhí)行力，將環(huán)保指標(biāo)納入綠色信貸體系，優(yōu)化綠色信貸的監(jiān)督機(jī)制，防范風(fēng)險，促進(jìn)我國綠色信貸可持續(xù)健康發(fā)展。