保險公司客戶身份識別和洗錢風(fēng)險管理

陳玨

中圖分類號：F272.35 文獻標(biāo)識：A 文章編號：1674-1145（2018）7-205-02

摘要 構(gòu)建一套完善的客戶身份識別體系不僅能大力打擊和預(yù)防洗錢犯罪，同時對保險公司自身的風(fēng)險防范和業(yè)務(wù)管理具有良好的促進作用。本文介紹客戶身份識別工作的必要性，探討了保險公司客戶身份識別和洗錢風(fēng)險管理的現(xiàn)狀并提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞 保險公司 身份識別 洗錢 風(fēng)險管理

一、客戶身份識別的特征

（一）對象的確定性

從市場交易與金融監(jiān)管層面看，客戶具有雙重身份，即一方面客戶是市場交易的主體，另一方面又是保險公司等金融機構(gòu)的監(jiān)管的對象。故客戶身份識別的對象應(yīng)當(dāng)是與保險公司建立業(yè)務(wù)關(guān)系或進行交易的客戶，既包括直接與保險公司進行業(yè)務(wù)接洽的客戶本人或代理人，也包括被代理人、受益人等。

（二）內(nèi)容的廣泛性

為準(zhǔn)確掌握洗錢活動的具體情況，對客戶身份識別的內(nèi)容就必須盡可能的全面廣泛，避免有洗錢行為逃過識別檢查成為漏網(wǎng)之魚。

（三）程序的規(guī)范性

對客戶身份識別，由崗位設(shè)置、責(zé)任承擔(dān)、專職人員審核、定期檢查、身份記錄保存、可疑交易報告等一整套層級管理規(guī)范所規(guī)定，在遵守客戶身份識別相關(guān)法律法規(guī)的前提下，各金融機構(gòu)可根據(jù)自身經(jīng)營模式特征設(shè)計一套適合本機構(gòu)的具體的客戶身份識別程序，加強對客戶身份識別工作的規(guī)范化和制度化管理，提高識別制度運行的效率，降低識別成本。

二、客戶身份識別的必要性

客戶身份識別制度和大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易信息保存制度是反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)和各國反洗錢立法確認的預(yù)防洗錢的三項基本制度，其中客戶身份識別制度處于反洗錢預(yù)防的第一道關(guān)口，也是其他兩項制度順利實施的前提和基礎(chǔ)，在防范洗錢過程中起著至關(guān)重要的作用。保險公司通過實施客戶身份識別制度，對客戶的真實身份進行檢查和確認，以便及時發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢、恐怖融資等違法犯罪的可疑交易客戶，從而在源頭上切斷洗錢的通道，保證保險行業(yè)的健康與穩(wěn)定發(fā)展。隨著《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的正式出臺，我國金融業(yè)自此進入客戶身份識別統(tǒng)一制度時代?？蛻羯矸葑R別在反洗錢工作中的重要性不容忽視，因而對客戶身份識別制度的相關(guān)研究和探討也顯得必要和緊迫。

三、客戶身份識別的基本原則

（一）真實性原則

保險公司應(yīng)對客戶提供的法定身份證件或其他身份證明文件、職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等因素的真實性進行識別，仔細核對法定身份證明文件上的姓名或名稱、照片等信息是否為客戶本人，采取合理措施確認代理關(guān)系的存在，核對代理人的有效身份證件或身份證明文件，并登記代理人的姓名或名稱、地址、聯(lián)系方式、身份證件或身份證明文件的種類和號碼，同時也要按照相關(guān)規(guī)定對被代理人進行客戶身份識別。保險公司認為必要時，可以向公安機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)、工商行政管理部門等機構(gòu)驗證客戶身份的真實性。

（二）有效性原則

有效性包含兩個方面：一方面客戶向保險公司出示的身份證明文件必須合法有效，即必須是法定的有效身份證明文件，如對個人客戶來說可以提供身份證、駕駛證、護照、軍官證、士兵證、港澳臺往來通行證、臨時身份證、戶口簿、警官證、外國人永久居留證等，對單位客戶應(yīng)出示營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、社會團體登記證書和經(jīng)辦人個人身份證明文件等證件，且上述證件未超過法定有效期，若在業(yè)務(wù)持續(xù)期間發(fā)現(xiàn)客戶的身份證明文件失效則應(yīng)要求客戶及時更新并進行重新識別，對未在合理期限內(nèi)更新且沒有合理理由的則應(yīng)中止辦理業(yè)務(wù)；另一方面，各保險公司制定的關(guān)于客戶身份識別的具體實施細則必須根據(jù)已生效的國家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、地方性法規(guī)、地方政府規(guī)章、國家經(jīng)濟政策等文件的要求制定，并結(jié)合自身經(jīng)營管理的需要進一步細化、完善，不能與法律法規(guī)規(guī)章政策等規(guī)定的內(nèi)容相違背，使之能更契合地指導(dǎo)客戶身份識別工作的開展。

（三）完整性原則

保險公司在進行客戶身份識別時，不僅要核對客戶的有效身份證件或其他法定身份證明文件，而且還要對客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易情況如交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等進行識別和了解，并將搜集到的客戶身份信息、交易記錄等資料完整保留，登記入庫，以便下次開展業(yè)務(wù)活動時查閱和檢驗。對不能提供完整身份證明信息和交易信息的客戶，保險公司應(yīng)提醒客戶及時補充相關(guān)資料，否則不能與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系。

（四）風(fēng)險為本的原則

在賬戶風(fēng)險管理方面，在進行客戶身份識別工作時應(yīng)采取以風(fēng)險為基礎(chǔ)的方法，即保險公司應(yīng)綜合考慮客戶的特點或帳戶的屬性、地域范圍、業(yè)務(wù)關(guān)系、交易類型等多種因素的風(fēng)險大小來劃分客戶的風(fēng)險等級，依據(jù)風(fēng)險級別由低到高采取有差別的客戶身份識別措施，合理分配用于客戶身份識別的資源。對于高風(fēng)險客戶如來自于反洗錢反恐怖融資監(jiān)管體制較為薄弱的國家或地區(qū)的客戶、政治公眾人物等實施更嚴格的盡職調(diào)查，定期審核其資金來源、資金用途、經(jīng)濟狀況或經(jīng)營狀況等信息，加強對其金融交易活動的監(jiān)測分析；對于普通用戶，則只需關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息：對于低風(fēng)險客戶，保險公司可根據(jù)自身風(fēng)險管理情況采取簡化措施。

四、客戶身份識別的主要內(nèi)容

客戶身份識別是一個動態(tài)的風(fēng)險監(jiān)控和管理過程，應(yīng)貫穿于業(yè)務(wù)開展的始終，包括客戶身份的初次識別、持續(xù)識別和重新識別。當(dāng)客戶并非為本人辦理業(yè)務(wù)時，涉及到對代理人、被代理人、受益人的識別：當(dāng)保險公司委托其他金融機構(gòu)或第三方銷售金融產(chǎn)品，產(chǎn)生第三方識別的任務(wù)分配和責(zé)任承擔(dān)問題；當(dāng)客戶辦理非面對面業(yè)務(wù)時，在提高客戶身份識別工作的難度同時也增加洗錢風(fēng)險；客戶身份識別還牽涉到客戶的隱私權(quán)保護問題，如何平衡兩者問的關(guān)系，以做到既履行反洗錢義務(wù)又保障客戶權(quán)益；此外涉及到客戶身份識別的價值取向問題。

五、保險公司客戶身份識別與洗錢風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）法律制度建設(shè)問題

從目前的客戶身份識別法律制度來看，我國的客戶身份識別法律制度建設(shè)較之前已經(jīng)有了很大的進步。隨著《反洗錢法》和《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》頒布后，監(jiān)管法律體系在逐步完善，審查已由形式審查轉(zhuǎn)為實質(zhì)審查，識別的范圍不斷擴大，識別的手段也在不斷提高，識別的法律責(zé)任也更加明晰。

但《反洗錢法》和《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》實施后，其它相關(guān)監(jiān)管規(guī)則未及時根據(jù)新的上位法規(guī)則作出修改或廢止，導(dǎo)致實踐中相互沖突的監(jiān)管規(guī)則同時存在。

（二）成本收益問題

我國現(xiàn)行保險機構(gòu)反洗錢只能遵循“規(guī)則為本”的工作模式，即企業(yè)按照監(jiān)管者的指令行事。在保險公司看來，反洗錢是監(jiān)管者的職責(zé)和任務(wù)，對保險公司自身而言，只是義務(wù)，是配合監(jiān)管者達到目標(biāo)的義務(wù)。監(jiān)管者一般性地規(guī)定了市場上所有金融機構(gòu)應(yīng)履行客戶盡職調(diào)查、交易記錄保存和交易報告等反洗錢職責(zé)。保險公司就不加分別、不辨主次地將這些職責(zé)分配到公司的操作層面。然而，不同的保險公司提供的業(yè)務(wù)或服務(wù)產(chǎn)品多種多樣，定位的客戶群體各具特色，交易的方式和渠道隨著經(jīng)濟發(fā)展日新月異，因此其面臨的洗錢風(fēng)險是高低不一的。如果保險公司對所有業(yè)務(wù)下達同樣的反洗錢指令，那么它為此付出的成本將是非常巨大的。保險公司作為市場中的企業(yè)，它必然是以追求利益最大化為目標(biāo)的，面對如此巨大的反洗錢成本和無法真正評估的反洗錢收益，保險公司必然選擇形式應(yīng)付為工作目標(biāo)，最終導(dǎo)致的是保險公司和社會資源的巨大浪費，而社會反洗錢效果卻非常低下。

（三）風(fēng)險評價體系問題

按照FATF國際標(biāo)準(zhǔn)的要求，“風(fēng)險為本”的方法要求具備三個層級的風(fēng)險評估，即國家風(fēng)險評估、國內(nèi)風(fēng)險評估和金融機構(gòu)風(fēng)險評估。第一層級的國家風(fēng)險評估由FATF主導(dǎo)在國際范圍內(nèi)開展。第二層及的國內(nèi)風(fēng)險評估由各國主導(dǎo)評估一國內(nèi)部洗錢風(fēng)險的分布。第三層級的金融機構(gòu)風(fēng)險評估由金融機構(gòu)主導(dǎo)，評估金融機構(gòu)內(nèi)部洗錢風(fēng)險分布。在缺乏對反洗錢屬性準(zhǔn)確認知的情況下，我國尚未建立關(guān)于第二、三層級的洗錢風(fēng)險評估的有效體系?，F(xiàn)有的一些零散的評估體系大多就事論事，以具體的反洗錢措施為評估對象，距離風(fēng)險體系評價的目標(biāo)還有相當(dāng)差距，因此實際運用效果并不理想。

（四）系統(tǒng)管理層面問題

從客戶身份識別與洗錢風(fēng)險管理系統(tǒng)功能來看，系統(tǒng)操作權(quán)限多在總部，分支機構(gòu)以查詢權(quán)限為主?？梢山灰追治龊涂蛻粝村X風(fēng)險等級劃分多為系統(tǒng)自動完成，造成了基層保險公司過多地依賴系統(tǒng)開展工作，缺少主觀判斷和分析。同時系統(tǒng)開發(fā)或升級與業(yè)務(wù)發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新不匹配，造成了一些新出現(xiàn)的可疑交易難以被有效監(jiān)控。

六、完善保險業(yè)客戶身份識別與洗錢風(fēng)險管理的建議

第一，針對目前仍存在一些法律條款與現(xiàn)行的客戶身份識別制度要求不相一致的情形，應(yīng)整合《反洗錢法》和《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》等相關(guān)法律法規(guī)中關(guān)于客戶身份識別的規(guī)定，及時清理與上述法規(guī)內(nèi)容相沖突的下位規(guī)章及規(guī)范性文件，以達到客戶身份識別法律體系的一致性和科學(xué)性。

第二，構(gòu)建反洗錢獎懲機制和客戶責(zé)任體系。

第三，健全聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)。聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)在客戶身份識別工作中的作用和地位不言而喻，進一步健全完善聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)已迫在眉睫。

第四，搭建金融機構(gòu)信息共享平臺。首先要在保險公司內(nèi)建立本行客戶信息數(shù)據(jù)庫，加快客戶信息由紙質(zhì)管理向電子化管理的應(yīng)用，確保客戶信息的長久有效完整保存；其次，搭建完善保險公司問的信息共享平臺；最后，跨行業(yè)、跨地域、跨部門實行信息共享。

第五，加快制定客戶身份識別操作規(guī)程。根據(jù)《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份數(shù)據(jù)及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，結(jié)合本行業(yè)務(wù)種類和流程盡快制定客戶身份識別操作規(guī)程，優(yōu)化工作流程。

第六，做好公司內(nèi)部反洗錢工作的宣傳教育，加大反洗錢人才的培養(yǎng)力度，特別加強對保險反洗錢管理人員和柜臺人員的法律知識、金融知識、專業(yè)技能、職業(yè)道德等方面的培訓(xùn)，為保險業(yè)順利開展客戶身份識別工作打好思想基礎(chǔ)。