新形勢(shì)下村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防控研究

孫泉霞

摘 要：以安徽省為例介紹了目前村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀，分析了村鎮(zhèn)銀行存在信用風(fēng)險(xiǎn)的主要原因，提出村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防控的對(duì)策和建議：加強(qiáng)銀行信貸管理和內(nèi)部管控；充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)防控能力；做好資本補(bǔ)充計(jì)劃，提升資本充足水平；多元化經(jīng)營(yíng)，提高創(chuàng)新能力；樹立全員“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理；優(yōu)化農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)；防控

中圖分類號(hào)：D9 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Adoi：10.19311/j.cnki.1672.3198.2018.32.071

1 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行成立十多年以來(lái)，在立足縣域經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)上，對(duì)滿足農(nóng)村金融服務(wù)需求、彌補(bǔ)農(nóng)村金融市場(chǎng)空缺，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)“小微企業(yè)”等方面發(fā)揮了巨大的作用。然而，隨著這類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)規(guī)模不斷壯大，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展中也逐漸暴露出很多問題，不良貸款率大幅上升，面臨信用風(fēng)險(xiǎn)較大，盈利狀況不容樂觀等問題也逐漸暴露。

從全國(guó)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展情況看，截至 2017 年 9 月末，全國(guó)共組建村鎮(zhèn)銀行 1567 家。通過(guò)近 10 年的發(fā)展，村鎮(zhèn)銀行中西部地區(qū)組建占比已達(dá) 65%；縣（市、旗）覆蓋率達(dá)到 67%，其中覆蓋了411 個(gè)國(guó)定貧困縣和連片特困地區(qū)縣。已開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行，其資產(chǎn)總額已達(dá) 1.3 萬(wàn)億元，向農(nóng)戶和小微企業(yè)發(fā)放的貸款合計(jì)占比92.1%。從安徽省村鎮(zhèn)銀行最新發(fā)展情況看，村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況較去年發(fā)展趨緩甚至有所下降，從表1數(shù)據(jù)可以看出，截至到2018年6月末，全省共組建村鎮(zhèn)銀行66家， 其中市轄區(qū)村鎮(zhèn)銀行7家，全省村鎮(zhèn)銀行已在鄉(xiāng)鎮(zhèn)布設(shè)網(wǎng)點(diǎn)178家，資產(chǎn)總額達(dá)到625.73億元，比年初下降0.26%，負(fù)債總額達(dá)到557.99億元，比年初下降0.76%，利潤(rùn)總額3.87億元，同比減少0.67億元，減幅為14.74%。從信用風(fēng)險(xiǎn)看，2018年6月末，安徽省村鎮(zhèn)銀行不良貸款余額達(dá)19.83億元，比年初新增14.12億元，占整個(gè)安徽省農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)不良貸款余額總額比例為4.27%，不良貸款比例較年初上升較多，信用風(fēng)險(xiǎn)暴露激增。

2 村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)存在的主要原因

2.1 信息不對(duì)稱導(dǎo)致的道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇

從客戶角度看，道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇是村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。由于信息不對(duì)稱，借款者為了順利獲得貸款而隱瞞不利信息。大型銀行抵觸向信息獲取困難的貸款人發(fā)放貸款。而村鎮(zhèn)銀行為了迅速擴(kuò)大規(guī)模，贏得短期利益，加上管理不嚴(yán)格等因素，會(huì)因?yàn)榻蛹{該類客戶而造成潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)加劇。

2.2 缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段

從銀行內(nèi)部看，村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段大多靠傳統(tǒng)的經(jīng)驗(yàn)和簡(jiǎn)單的技術(shù)方法，主要依靠人工檢查，采取定性的手段。受到技術(shù)條件、規(guī)模和盈利水平的約束，村鎮(zhèn)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)和模型，很少采用定量的手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，無(wú)法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防機(jī)制，往往在風(fēng)險(xiǎn)暴露后采取事后彌補(bǔ)的方式進(jìn)行，缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)把控的前瞻性、針對(duì)性和有效性。

2.3 員工素質(zhì)不高，操作風(fēng)險(xiǎn)較大

一方面來(lái)自村鎮(zhèn)銀行治理結(jié)構(gòu)較為簡(jiǎn)潔帶來(lái)的負(fù)面效應(yīng)，即人力因素在貸款決策中起了比較重要的作用，違規(guī)操作發(fā)放人情貸款情況較多。加上村鎮(zhèn)銀行成立時(shí)間短，員工招聘進(jìn)入門檻相對(duì)國(guó)有大型商業(yè)銀行較低，員工培訓(xùn)機(jī)制不健全，缺乏相對(duì)正規(guī)的崗前培訓(xùn)，導(dǎo)致員工素質(zhì)不高，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)缺乏，操作風(fēng)險(xiǎn)較大。

2.4 服務(wù)對(duì)象的特殊性和復(fù)雜性

從外部大環(huán)境看，村鎮(zhèn)銀行面臨的客戶群體主要是“三農(nóng)”和小微企業(yè)，抗風(fēng)險(xiǎn)能力很弱，面臨遇到宏觀經(jīng)濟(jì)下行時(shí)期，農(nóng)戶和小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難，破產(chǎn)倒閉大大增加。另外，農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境不完善，一是征信體系不健全，農(nóng)戶信用意識(shí)較差，客戶大多缺少全面的信用記錄；二是農(nóng)村土地承包權(quán)、使用權(quán)流轉(zhuǎn)等交易市場(chǎng)缺乏，農(nóng)戶缺乏可抵押的資產(chǎn)；三是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺位，涉農(nóng)金融服務(wù)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)。

3 加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和建議

3.1 加強(qiáng)銀行信貸管理和內(nèi)部管控

信用風(fēng)險(xiǎn)管理的核心是要做好貸款的管理，貸款業(yè)務(wù)是銀行的主要業(yè)務(wù)，也是目前村鎮(zhèn)銀行取得最大利潤(rùn)的業(yè)務(wù)，可以說(shuō)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量直接關(guān)系到銀行的生存和發(fā)展。存在的信用風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)明信貸管理和內(nèi)控管理還存在薄弱環(huán)節(jié)，特別是要加強(qiáng)制度的執(zhí)行力，加大信貸審查力度，嚴(yán)格稽核檢查。具體來(lái)說(shuō)：一是制訂規(guī)范的信貸管理制度；二是嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)授信；三是嚴(yán)格執(zhí)行貸款管理責(zé)任制；四是加強(qiáng)稽核監(jiān)督檢查，嚴(yán)肅問責(zé)；五是嚴(yán)防新增不良貸款；六是全力化解已經(jīng)形成的不良貸款。

3.2 充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，提高信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)防控能力

村鎮(zhèn)銀行要充分提高信息采集和分類的能力，提高風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控你能力，學(xué)習(xí)引進(jìn)其他類型商業(yè)銀行的先進(jìn)的審計(jì)方法和經(jīng)驗(yàn)，了解先進(jìn)的內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，更新知識(shí)體系。實(shí)現(xiàn)事前預(yù)警，將風(fēng)險(xiǎn)消除在萌芽狀態(tài)，及時(shí)遏制潛在風(fēng)險(xiǎn)。保持內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性。

3.3 做好資本補(bǔ)充計(jì)劃，提升資本充足水平

充足的資本可以用來(lái)彌補(bǔ)貸款損失，抑制風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)過(guò)度膨脹。面臨近兩年村鎮(zhèn)銀行不良貸款激增的情況，做好資本補(bǔ)充計(jì)劃，拓展資本補(bǔ)充渠道是，是防范信用風(fēng)險(xiǎn)，并防止因信用風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，聲譽(yù)輿情風(fēng)險(xiǎn)等的有效措施。具體來(lái)講，通過(guò)以下三個(gè)方面：一是根據(jù)《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》要求，村鎮(zhèn)銀行主要股東要承諾在必要時(shí)持續(xù)補(bǔ)充資本；二是全面清收不良貸款，保證各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)；三是通過(guò)增資擴(kuò)股等方式積極引進(jìn)民間資本，堅(jiān)持股權(quán)的本地化、多元化和民營(yíng)化的原則，合理引進(jìn)當(dāng)?shù)孛耖g資本，補(bǔ)充銀行資本。

3.4 多元化經(jīng)營(yíng)，提高創(chuàng)新能力

目前村鎮(zhèn)銀行主要還是靠存貸利差為主要盈利來(lái)源，產(chǎn)品主要是傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)、同業(yè)存放業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)極少，利息收入在其業(yè)務(wù)收入中占比超過(guò)百分之九十，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于一般商業(yè)銀行。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的單一和過(guò)于依賴信貸資產(chǎn)，使信用風(fēng)險(xiǎn)成為村鎮(zhèn)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。因此，調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高村鎮(zhèn)銀行非信貸資產(chǎn)的比例，采取多元化經(jīng)營(yíng)策略，提升自身的產(chǎn)品創(chuàng)新能力，增加利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，擴(kuò)大非利息收入來(lái)源，才能降低信用風(fēng)險(xiǎn)給村鎮(zhèn)銀行帶來(lái)的影響。

3.5 樹立全員“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

以開展職業(yè)操守教育為抓手，采取專項(xiàng)培訓(xùn)形式，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，引導(dǎo)員工樹立正確的人生觀、價(jià)值觀，著力培育良好的職業(yè)道德和愛崗敬業(yè)精神。督促?gòu)V大員工認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻領(lǐng)會(huì)從業(yè)人員職業(yè)操守的內(nèi)容，積極倡導(dǎo)從我做起、從現(xiàn)在做起、從點(diǎn)滴做起的愛崗敬業(yè)職業(yè)風(fēng)尚，不斷提高員工的職業(yè)素質(zhì)和道德水準(zhǔn)。以村鎮(zhèn)銀行基層機(jī)構(gòu)、基礎(chǔ)業(yè)務(wù)、基本制度建設(shè)為重點(diǎn)，加強(qiáng)落實(shí)各項(xiàng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)法律法規(guī)和管理制度，營(yíng)造“人人知規(guī)、人人講規(guī)、人人守規(guī)”氛圍，將“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”理念深入人心。

3.6 優(yōu)化農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)環(huán)境

國(guó)家要針對(duì)村鎮(zhèn)銀行這一特殊的金融機(jī)構(gòu)主體，完善農(nóng)村金融法律法規(guī)制度，特別是關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保立法等法律制度，構(gòu)建并不斷完善農(nóng)村征信體系，增強(qiáng)農(nóng)民普法意識(shí)和信用意識(shí)，針對(duì)貸款違約實(shí)施相應(yīng)的懲罰措施。盡快建立農(nóng)村土地承包權(quán)、使用權(quán)流轉(zhuǎn)等交易市場(chǎng)，讓農(nóng)民有抵押的可評(píng)估價(jià)值的資產(chǎn)。由政府主導(dǎo)，完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，創(chuàng)造政、銀、保三方合作的農(nóng)業(yè)金融新型產(chǎn)品，為村鎮(zhèn)銀行防范信用風(fēng)險(xiǎn)提供堅(jiān)實(shí)的保障。

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