財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的內(nèi)涵理解

劉文權(quán)

隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育越來越受到廣泛重視，被視為21世紀(jì)必備的核心素質(zhì)之一和生存發(fā)展技能，與個(gè)人、家庭、社會和國家的穩(wěn)定健康可持續(xù)發(fā)展密切相關(guān)。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是對學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)的具體落實(shí)和細(xì)化，是德育的有效載體，是提高素質(zhì)教育的重要舉措之一。推動財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展已成為我國落實(shí)立德樹人根本任務(wù)，發(fā)展素質(zhì)教育，實(shí)施人才強(qiáng)國戰(zhàn)略，提升國際競爭力的有效措施之一。本文從財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的產(chǎn)生及發(fā)展、概念的評述與界定、功能與定位、作用和意義等方面出發(fā)，對其內(nèi)涵進(jìn)行闡釋，旨在完善、豐富財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育理論研究，創(chuàng)新研究視角，推動財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育健康發(fā)展。

一、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的源起與推進(jìn)

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的精神內(nèi)涵并非源于國外，其理念在我國古已有之。中華民族是富有財(cái)商智慧的民族之一，《易經(jīng)·系辭》“理財(cái)正辭，禁民為非曰義”、《增廣賢文》“君子愛財(cái)，取之有道”、《管子·侈靡》篇、《管子·輕重》篇等都是我國古代經(jīng)濟(jì)思想的精髓與瑰寶，范蠡、管子更是開創(chuàng)了“物以稀為貴”“市場決定價(jià)格”等經(jīng)典財(cái)經(jīng)理論，凝聚了幾千年的商業(yè)智慧至今對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有一定的借鑒意義。

在近代，雖然財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育在我國尚屬新鮮事物，但在世界一些發(fā)達(dá)國家已具有很久的發(fā)展歷史，有的國家已通過立法將其上升為國家戰(zhàn)略。例如：美國從20世紀(jì)80年代開始，以立法形式將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育作為公民教育的主要內(nèi)容，納入學(xué)校正規(guī)教育；英國于2008年正式將個(gè)人理財(cái)知識納入國民教育體系，成為學(xué)校教學(xué)的必修課程；2005年，澳大利亞正式頒布了《消費(fèi)者和財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的國家框架》，將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育納入從學(xué)前教育至十年級的國家教程；此外，日本、巴西、俄羅斯、印度等國也開始實(shí)施金融教育國家戰(zhàn)略。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育真正進(jìn)入我國主要源于2012年經(jīng)合組織 ( OECD ) 首次將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)(Financial Literacy )納入到國際學(xué)生評估項(xiàng)目中，上海首次參與并一舉奪冠。2015年、2016年我國相繼發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》和《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016-2020年)》，其中均涉及加強(qiáng)普惠金融教育。目前，在我國已經(jīng)有高校、科研單位專門成立機(jī)構(gòu)，從事財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論與實(shí)踐研究，例如：上海教育科學(xué)研究院設(shè)立的SHPISA秘書處和研究中心，中國教育科學(xué)研究院聯(lián)合多家高校和科研院所成立的中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心、北京師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院成立的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育研究中心、上海財(cái)經(jīng)大學(xué)成立的中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育研究中心等。此外，還有諸如上海百特教育咨詢中心、重慶課堂內(nèi)外雜志有限責(zé)任公司、康德集團(tuán)等社會公益機(jī)構(gòu)、民間機(jī)構(gòu)在積極探索中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展之路。

二、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)涵理解及定位

理解財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的需要厘清什么是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)及財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的定位。

（一）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的概念界定

國際組織和發(fā)達(dá)國家對財(cái)經(jīng)素養(yǎng)概念的理解大致相同，包含財(cái)經(jīng)知識與技能，例如：經(jīng)合組織 ( OECD )在2012年P(guān)ISA 測試中將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)定義為“對財(cái)經(jīng)知識和金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識與理解及相應(yīng)的技能與動機(jī)，并有信心運(yùn)用這些知識與理解在復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)背景下做出有效決策，從而改善個(gè)人與社會的經(jīng)濟(jì)狀況，提高經(jīng)濟(jì)生活參與度”。[1]美國將其稱之為“從三歲開始實(shí)施的幸福人生計(jì)劃”，自幼在日常生活中教導(dǎo)孩子養(yǎng)成良好的消費(fèi)習(xí)慣、金融與理財(cái)意識，使之具備較強(qiáng)的自主能力。美國K-12個(gè)人財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)更是將“確保美國人在高中畢業(yè)時(shí)具備金融知識與才能”確定為主要宗旨。[2]在日本將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育等同于教會學(xué)生賺錢和儲蓄方法的陳舊觀念已無法滿足時(shí)代發(fā)展要求，現(xiàn)階段，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育在日本旨在培養(yǎng)廣大青年人在現(xiàn)代社會生活中運(yùn)用財(cái)經(jīng)知識和技能，維護(hù)自身利益，提高生活品質(zhì)，為日本未來的發(fā)展注入不懈的動力。[3]

目前，國內(nèi)學(xué)術(shù)界對財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的概念尚無形成統(tǒng)一認(rèn)識。熊若超在《中學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與行為調(diào)查》中認(rèn)為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是一個(gè)人科學(xué)地認(rèn)識和運(yùn)用包括金錢在內(nèi)的資源，獨(dú)立、自信地做出經(jīng)濟(jì)決策、參與社會經(jīng)濟(jì)生活，提高個(gè)人和社會經(jīng)濟(jì)效益的能力。[4]熊若超對財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的理解偏重財(cái)經(jīng)技能的培養(yǎng)，著重提升個(gè)人經(jīng)濟(jì)決策水平以及參與經(jīng)濟(jì)生活的能力。莊舒涵，何善亮在《財(cái)經(jīng)素養(yǎng)概念的多維理解與本土建構(gòu)》中概括出多維度取向的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)概念，即學(xué)生個(gè)體在有關(guān)財(cái)經(jīng)知識學(xué)習(xí)的過程中形成的，以財(cái)經(jīng)意識、態(tài)度、價(jià)值觀為精神內(nèi)核并形成良好的理財(cái)能力、獲得有效解決實(shí)際問題方法的一種內(nèi)在涵養(yǎng)。[5]莊舒涵，何善亮對財(cái)經(jīng)素養(yǎng)內(nèi)涵的理解主要包含財(cái)經(jīng)知識、技能與價(jià)值觀，認(rèn)為是一個(gè)人解決財(cái)經(jīng)實(shí)際問題的內(nèi)在涵養(yǎng)。張男星、王春春、劉次林與毛豪明將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)定義為是在個(gè)體經(jīng)濟(jì)生活中處理財(cái)經(jīng)問題的綜合素質(zhì)，包括基本的財(cái)經(jīng)知識與財(cái)經(jīng)思維方式、合理的理財(cái)技能及符合倫理道德的財(cái)富創(chuàng)造和財(cái)富管理的觀念與態(tài)度及價(jià)值取向。[6]張男星教授等人較為全面地概括了財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的基本內(nèi)涵，除了包含基本的財(cái)經(jīng)知識、技能與觀念外，更加突出個(gè)人與家庭、社會、國家間的經(jīng)濟(jì)關(guān)聯(lián)，更加彰顯我國傳統(tǒng)優(yōu)秀經(jīng)濟(jì)思想，更加重視財(cái)經(jīng)價(jià)值的引導(dǎo)，是目前為止對財(cái)經(jīng)素養(yǎng)內(nèi)涵較為全面的解析。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是教育領(lǐng)域的新生詞匯，與之相近的概念還有數(shù)學(xué)素養(yǎng)、語文素養(yǎng)、地理素養(yǎng)、化學(xué)素養(yǎng)等學(xué)科素養(yǎng)，內(nèi)容主要包括相應(yīng)學(xué)科的知識、觀念、方法、能力、態(tài)度與情感等。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)首先是一種素養(yǎng)， PISA 認(rèn)為素養(yǎng)是指學(xué)生在主要學(xué)科領(lǐng)域應(yīng)用知識和技能的能力，以及在不同情境中提出、解決和解釋問題時(shí)有效地分析、推理和交流的能力。[7]學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)主要是指學(xué)生應(yīng)具備的，能夠適應(yīng)終身發(fā)展和社會發(fā)展需要的必備品格和關(guān)鍵能力，是關(guān)于知識、技能、情感、態(tài)度、價(jià)值觀等多方面要求的綜合表現(xiàn)。[8]而財(cái)經(jīng)一詞（Finance and Economics）則涉及財(cái)政、金融、經(jīng)濟(jì)、管理等多個(gè)學(xué)科門類。[9]由此看來，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)實(shí)質(zhì)是個(gè)體能夠適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要，所具備的財(cái)政、金融、經(jīng)濟(jì)、管理等領(lǐng)域知識、技能、情感、態(tài)度、價(jià)值觀等。

綜上所述，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是學(xué)生應(yīng)具備的能夠適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)生活所必備的財(cái)經(jīng)知識、技能、情感、態(tài)度與正確的財(cái)富價(jià)值觀。而財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育則是一種以提高受教育者財(cái)經(jīng)素養(yǎng)為目標(biāo)的教育模式，具體包含兩方面主要內(nèi)容，一是財(cái)經(jīng)知識、技能的傳播與傳授，即幫助學(xué)生對財(cái)政、金融、經(jīng)濟(jì)、管理等領(lǐng)域知識進(jìn)行理解與學(xué)習(xí)，并教授學(xué)生運(yùn)用相關(guān)知識處理經(jīng)濟(jì)問題；另一個(gè)是價(jià)值觀與健康心理培養(yǎng)，即幫助學(xué)生形成正確的財(cái)富價(jià)值觀、財(cái)經(jīng)思維、情感與態(tài)度，從而正確處理物質(zhì)財(cái)富和精神財(cái)富，以及個(gè)人與社會之間的關(guān)系，能夠更好地適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)生活。

（二）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的定位

黨的十九大報(bào)告明確指出要落實(shí)立德樹人的根本任務(wù)，加強(qiáng)素質(zhì)教育。同時(shí)，在近幾年的教育實(shí)踐與研究領(lǐng)域“核心素養(yǎng)”又成為了熱頻詞。通過厘清財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與核心素養(yǎng)、德育、素質(zhì)教育之間的關(guān)系，準(zhǔn)確了解和把握財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的功能與定位。

1.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是對學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)的具體落實(shí)和細(xì)化

核心素養(yǎng)是一個(gè)人適應(yīng)終身發(fā)展和社會發(fā)展所需的必備品格與關(guān)鍵能力，[8]而財(cái)經(jīng)素養(yǎng)則是面向21世紀(jì)挑戰(zhàn)，一個(gè)“全面發(fā)展的人”應(yīng)具備的核心素質(zhì)與技能之一，是對中國學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)3大方面、6大要素、18個(gè)基本點(diǎn)的貫徹落實(shí)與優(yōu)化。近幾年，校園貸事件頻發(fā)，有的學(xué)生因無力償還而跳樓自殺，釀成悲劇?？梢?，在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展對個(gè)人的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)提出了更高要求，它是決定個(gè)人與家庭財(cái)富，乃至國家市場經(jīng)濟(jì)、金融安全與社會穩(wěn)定的關(guān)鍵因素，然而現(xiàn)階段財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的發(fā)展與現(xiàn)實(shí)需求還有明顯差距。推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育符合世界教育改革發(fā)展趨勢與規(guī)律，符合現(xiàn)實(shí)需求，也是對中國學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)的具體落實(shí)和拓展。

2.財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是德育的有效載體，是提高素質(zhì)教育的重要舉措之一

立德樹人是教育的根本任務(wù)，素質(zhì)教育一直強(qiáng)調(diào)將德育、智育、體育、美育勞動教育等有機(jī)地統(tǒng)一，貫穿于各學(xué)段的教育教學(xué)環(huán)節(jié)中，培養(yǎng)“有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律”，德智體美勞等全面發(fā)展的優(yōu)秀人才。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育注重培養(yǎng)學(xué)生正確的財(cái)富價(jià)值觀、財(cái)經(jīng)思維、情感與態(tài)度。它一方面根植于我國古代傳統(tǒng)優(yōu)秀的經(jīng)濟(jì)文化，蘊(yùn)含了“仁者以財(cái)發(fā)身，不仁者以身發(fā)財(cái)” “德者本也，財(cái)者末也”等思想精髓；另一方面融合了社會主義核心價(jià)值觀等符合世界發(fā)展趨勢的價(jià)值取向。通過財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育這個(gè)有效載體，幫助學(xué)生培育和踐行社會主義核心價(jià)值觀，樹立正確的財(cái)富價(jià)值取向，可以提高學(xué)校德育工作效能，提升素質(zhì)教育水平，為社會主義事業(yè)培養(yǎng)合格的建設(shè)者和可靠的接班人。

三、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的作用

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是面對現(xiàn)實(shí)、面向未來挑戰(zhàn)與生存的一種教育模式，基于可持續(xù)發(fā)展能力和終身教育理念?，F(xiàn)階段，我國北京、上海、廣東、江蘇、四川等多個(gè)?。ㄊ校┰趯W(xué)前教育和基礎(chǔ)教育階段已經(jīng)開始實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，那么實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育對我國教育改革發(fā)展和人才培養(yǎng)有什么作用和意義呢？

（一）以財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育為切入點(diǎn)，促進(jìn)國家相關(guān)政策方針落地生根

近些年，我國政府越來越重視財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，先后出臺了一系列政策，為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論研究和實(shí)踐探索，提供了重要的法律和政策依據(jù)。例如：2006年教育部、中國保險(xiǎn)監(jiān)管委員會聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于加強(qiáng)學(xué)校保險(xiǎn)教育有關(guān)工作的指導(dǎo)意見》；2010年頒布的《國家中長期人才發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020年）》；2015年國務(wù)院辦公廳印發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的指導(dǎo)意見》等文件涉及了金融知識普及和相應(yīng)領(lǐng)域的急需緊缺專業(yè)人才培養(yǎng)等內(nèi)容，甚至還建議國家教育主管部門將相關(guān)教育融入國民教育體系。由此可見，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育符合我國國情發(fā)展需要，實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是對政策方針的現(xiàn)實(shí)回應(yīng)和具體落實(shí)。

（二）以財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育為抓手，推動基礎(chǔ)教育改革發(fā)展

《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要(2010-2020年)》提出：“堅(jiān)持以人為本、推進(jìn)素質(zhì)教育是教育改革發(fā)展的戰(zhàn)略主題，核心是解決好培養(yǎng)什么人、怎樣培養(yǎng)人的重大問題?！盵10]近年來，圍繞著貫徹落實(shí)規(guī)劃綱要精神，國家陸續(xù)出臺了多種改革舉措，其中構(gòu)建學(xué)生核心素養(yǎng)體系成為基礎(chǔ)教育領(lǐng)域綜合改革的重要著力點(diǎn)之一。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育作為核心素養(yǎng)的具體落實(shí)和優(yōu)化、提高素質(zhì)教育的重要舉措之一，可成為基礎(chǔ)教育深化改革的重要抓手，通過不斷調(diào)整和優(yōu)化基礎(chǔ)教育課程體系、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，豐富校園實(shí)踐活動，增強(qiáng)學(xué)生的實(shí)踐操作能力，滿足學(xué)生自身財(cái)經(jīng)素養(yǎng)需要和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求，促進(jìn)基礎(chǔ)教育健康發(fā)展。

（三）以財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育為契機(jī)，創(chuàng)新人才培養(yǎng)模式

大中小幼教育長期以來存在脫節(jié)現(xiàn)象，彼此間缺乏合作與銜接，教育教學(xué)內(nèi)容、方法等缺乏連續(xù)性與統(tǒng)一性，學(xué)生的知識和技能無法得到協(xié)調(diào)、統(tǒng)一發(fā)展。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是貫穿于各學(xué)段乃至人一生的終身教育，通過推動財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論與實(shí)踐創(chuàng)新，可以加強(qiáng)大中小幼教育的銜接，推動高校與中小幼的深度合作，形成財(cái)經(jīng)人才培養(yǎng)的新模式和人才選撥的新機(jī)制。同時(shí)，通過財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，充分調(diào)動家校社會資源，將其貫穿于學(xué)校教育、家庭教育和社會教育等各個(gè)方面，實(shí)現(xiàn)構(gòu)建學(xué)校、家庭與社會緊密配合的“三位一體”的和諧教育格局。

（四）以財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育為突破口，提升學(xué)生核心素養(yǎng)水平

當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)全球化、利益多樣化等趨勢加劇，各種“校園貸款”層出不窮，罪惡的魔爪伸向了純潔的校園，造成眾多悲劇的產(chǎn)生。實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，加強(qiáng)理論研究與實(shí)踐探索，可以進(jìn)一步提高學(xué)生的生活技能、社會責(zé)任感和創(chuàng)新實(shí)踐能力，是對發(fā)展學(xué)生核心素養(yǎng)的優(yōu)化和拓展，更是對立德樹人根本任務(wù)的具體落實(shí)。通過提升學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平，讓其適應(yīng)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)生活，樹立正確的財(cái)富價(jià)值觀，學(xué)會做出正確的經(jīng)濟(jì)抉擇，這不僅對個(gè)人和家庭經(jīng)濟(jì)有著極大影響，還將影響到一個(gè)地區(qū)市場經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行，乃至社會、城市的可持續(xù)發(fā)展能力和國家的核心競爭力。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是學(xué)生未來成為合格公民不可或缺的核心素質(zhì)之一。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是一個(gè)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，推動財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論研究任重而道遠(yuǎn)。通過豐富、完善財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的理論體系，指導(dǎo)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐活動，提升學(xué)生發(fā)展核心素養(yǎng)，提高其領(lǐng)導(dǎo)和決策分析能力，真正服務(wù)于國家創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育改革和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的人才戰(zhàn)略。

注釋：

[1]OECD, “Financial Literacy Framework”, in PISA 2012 Assessment and Analytical Framework: Mathematics,Reading, Science, Problem Solving and Financial Literacy, OECD Publishing, Paris. [EB/OL].[2018-8-8]. https://doi.org/10.1787/9789264190511-7-en.2013.

[2]王文理. 高中開展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的實(shí)踐探索——以歷史選修課程中培養(yǎng)創(chuàng)業(yè)素養(yǎng)為例[D].杭州：杭州師范大學(xué)，2016.

[3]王君.日本金融宣教由點(diǎn)及面[J].上海教育, 2014,(1):35-37.

[4]熊若超. 中學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與行為調(diào)查 [J].金融經(jīng)濟(jì)，2017,(6):168-169.

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