金融風(fēng)險如何防控
——以陜西農(nóng)信機構(gòu)加強合規(guī)建設(shè)為例

◎王明順

切實增強合規(guī)意識，培育誠信正直的職業(yè)操守，做到人人合規(guī)、事事合規(guī)、時時合規(guī)

黨的十九大將防范化解重大風(fēng)險尤其是金融風(fēng)險作為未來一段時期的三大挑戰(zhàn)之首。隨著防范化解金融風(fēng)險的不斷推進，現(xiàn)階段銀行業(yè)合規(guī)管理壓力空前提升。對農(nóng)村信用社而言，面對新時代下金融監(jiān)管的新方向、新框架，如何通過加強自身合規(guī)建設(shè)，有效把控合規(guī)風(fēng)險，走出一條有利于農(nóng)信機構(gòu)深化改革和高質(zhì)量發(fā)展之路，已然成為農(nóng)信機構(gòu)必須面對的重要問題。

農(nóng)信機構(gòu)合規(guī)管理現(xiàn)狀

體系有缺陷、思想有偏差、剛性不夠強

近年來，防范化解金融風(fēng)險被提升到了前所未有的高度，合規(guī)管理及合規(guī)意識的重要性、必要性和緊迫性亦引起了金融機構(gòu)的高度重視和深刻認同。省聯(lián)社從合規(guī)管理組織架構(gòu)、合規(guī)管理程序、合規(guī)資源保障等方面，著力搭建了以合規(guī)管理體系為核心，以合規(guī)管理“四項機制”為內(nèi)容的合規(guī)管理架構(gòu)，全省合規(guī)風(fēng)險管理能力和水平均得到了有效增強，運營的安全性和穩(wěn)健性得到了較大提升。但從專項治理及內(nèi)部檢查情況來看，合規(guī)經(jīng)營、合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)依然任重道遠，各類違法、違規(guī)案件時有發(fā)生。剖析這些問題的深層次根源，主要還在于合規(guī)文化建設(shè)的薄弱和滯后。

——思想意識存在偏差。沒有認識到合規(guī)文化是農(nóng)信機構(gòu)穩(wěn)健運行的基礎(chǔ)保障，是各項經(jīng)營活動又好又快發(fā)展的內(nèi)在要求，沒有認識到合規(guī)文化“潤物細無聲”的軟實力作用，這種認識上的偏差導(dǎo)致農(nóng)信機構(gòu)在追求金融創(chuàng)新，追求利潤的同時，忽視合規(guī)風(fēng)險管理，忽視合規(guī)文化建設(shè)。

——合規(guī)體系設(shè)計存在缺陷。合規(guī)管理制度沒有覆蓋業(yè)務(wù)經(jīng)營的各個層面和內(nèi)控管理的各個環(huán)節(jié)，跟不上業(yè)務(wù)發(fā)展和業(yè)務(wù)創(chuàng)新的步伐；合規(guī)文化的提煉、傳導(dǎo)、滲透過程較長，不能做到與時俱進，滿足不了合規(guī)管理的需求，有待進一步充實、豐富。

——“規(guī)”的剛性約束力不強。制度執(zhí)行過程中依然存在輕視或無視制度的問題，有規(guī)不依、有章不循現(xiàn)象時有發(fā)生；制度落實環(huán)節(jié)過多，制度執(zhí)行逐級遞減，漏損嚴重，師徒文化、熟人文化盛行，致使基層合規(guī)意識不強，制度執(zhí)行不力，各類案件向基層遷徙現(xiàn)象十分突出。通過對近年來農(nóng)信機構(gòu)發(fā)生的一些重大違規(guī)案件分析，不難看出，超過80%的案件發(fā)生在縣級機構(gòu)高管、基層網(wǎng)點、基層員工中，這充分說明，基層合規(guī)意識和合規(guī)管理的能力和水平，直接影響著安全穩(wěn)健運行。

合規(guī)建設(shè)的現(xiàn)實緊迫性

誠信農(nóng)信的要求、外部監(jiān)管的保證、以人為本的關(guān)鍵

——合規(guī)建設(shè)是創(chuàng)建誠信農(nóng)信、確保合規(guī)經(jīng)營的內(nèi)在要求。當(dāng)前個別農(nóng)信機構(gòu)仍然普遍存在注重市場營銷和業(yè)務(wù)拓展，忽視業(yè)務(wù)合規(guī)性管理的問題，有的為了片面追求表面數(shù)字，不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險，以實現(xiàn)短期目標(biāo)和任務(wù)，以問題解決問題、以風(fēng)險掩蓋風(fēng)險，其背后潛藏著管理層急功近利的、不科學(xué)的發(fā)展觀、政績觀和操作人員守法意識的欠缺，埋下了嚴重的風(fēng)險隱患。只有不斷加強合規(guī)建設(shè)，積極培育合規(guī)理念，切實提高合規(guī)風(fēng)險防范和控制水平，才能提升社會公信力，為業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)I造良好的外部環(huán)境，實現(xiàn)各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展、持續(xù)發(fā)展、科學(xué)發(fā)展。

——合規(guī)建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要保證。日益嚴格的監(jiān)管形勢，對農(nóng)信機構(gòu)合規(guī)經(jīng)營提出了更高的要求，迫切需要建立一套有效管理各類風(fēng)險的行為規(guī)范和制度辦法，加快構(gòu)建事事有執(zhí)行標(biāo)準、處處有紀律約束的合規(guī)體系，上到管理層的各項經(jīng)營決策，下到員工的每一筆業(yè)務(wù)辦理，都有章可循、有法可依；迫切需要構(gòu)筑切合發(fā)展實際的合規(guī)文化體系，使合規(guī)文化融入各項經(jīng)營管理活動，融入員工日常行為，融入具體的崗位操作中，有效提升風(fēng)險管理水平，提升合規(guī)經(jīng)營管理能力。

——合規(guī)建設(shè)是落實以人為本、提高制度執(zhí)行力的關(guān)鍵所在。從農(nóng)信機構(gòu)長期積累的經(jīng)驗看，提高制度執(zhí)行力不外乎兩點：一是加大違規(guī)處罰力度，對違規(guī)行為形成震懾；二是培育合規(guī)文化，通過合規(guī)理念的滲透，使員工從被動合規(guī)走向主動合規(guī)，營造人人合規(guī)的文化氛圍。從這兩條途徑的效果來看，第一條是治標(biāo)之策，第二條才是治本之路。

農(nóng)信機構(gòu)合規(guī)建設(shè)路徑

強制度執(zhí)行、強違規(guī)追責(zé)、強合規(guī)文化

——加強制度建設(shè)和執(zhí)行。加強制度與文化的對接，強化底線意識和合規(guī)意識，一方面要將合規(guī)導(dǎo)向和要求融入各類管理制度，讓合規(guī)文化固化于制；另一方面要通過開展評估、強化監(jiān)測、專項治理等切實的合規(guī)管理活動，把制度要求落實到具體的行為規(guī)范中，將合規(guī)文化外化于行，使規(guī)章制度更加嚴謹規(guī)范，讓有道德風(fēng)險者無隙可乘。

按照“合規(guī)制度人性化、執(zhí)行制度流程化、體制機制常態(tài)化、檢查監(jiān)督集約化、科學(xué)管理智能化”的要求，建立違規(guī)“問題庫”“措施庫”，并定期對各項制度、流程、人員進行評價，杜絕管理“斷層”和風(fēng)險控制“盲區(qū)”。

強化制度執(zhí)行力建設(shè)，形成執(zhí)行無借口、執(zhí)行不打折、執(zhí)行無條件的執(zhí)行風(fēng)格，切實把合規(guī)管理理念滲透到經(jīng)營管理、決策的每一環(huán)節(jié)，把合規(guī)意識轉(zhuǎn)變?yōu)橐环N自覺和必需的行為準則，自覺從思想上筑起不違規(guī)、不違紀的“防火墻”。

——加大違規(guī)責(zé)任追究力度。導(dǎo)致農(nóng)信機構(gòu)執(zhí)行文化缺失的重要原因之一就是違規(guī)成本較低，內(nèi)控制度形同虛設(shè)，造成很多問題屢查屢犯、屢禁不止。要加強監(jiān)督檢查，不斷擴大監(jiān)督覆蓋范圍，增加監(jiān)督頻率，及時發(fā)現(xiàn)和制止苗頭性、傾向性問題，采取措施，杜絕隱患。要充分發(fā)揮程序和信息系統(tǒng)對違規(guī)行為的控制作用，完善事前防范、事中控制、事后監(jiān)督的風(fēng)險防控機制，構(gòu)建全方位、網(wǎng)格式的合規(guī)檢測網(wǎng)絡(luò)，實現(xiàn)對各項業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理的持續(xù)監(jiān)控，確保依法合規(guī)展業(yè)。

要重視問題整改，高度重視對違規(guī)人員的責(zé)任追究，不能簡單的以罰款代替紀律處分，而是要視違規(guī)行為的主觀意識、情節(jié)輕重、損失后果等，科學(xué)區(qū)分行為責(zé)任和管理責(zé)任，既要追究具體經(jīng)辦人員的責(zé)任，同時也要追究管理人員的管理責(zé)任，嚴格落實監(jiān)管部門“一案三問”“一險三問”等問責(zé)要求，強化制度的剛性約束力。

要根治“師傅帶徒弟”的陋習(xí)。尤其對新員工來說，傳統(tǒng)的“師傅帶徒弟”模式已不再適應(yīng)當(dāng)前業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，隨著電子渠道業(yè)務(wù)的廣泛應(yīng)用和新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)的推廣運行，對操作風(fēng)險提出了更為嚴苛的控制要求，要堅決杜絕“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以人情代替紀律”的不良文化，培育全員“指示服從制度、信任不忘制度、習(xí)慣讓位制度”的共鳴意識和責(zé)任意識，自覺養(yǎng)成按權(quán)限、按程序、按規(guī)則辦事的職業(yè)操守和行為規(guī)范。

——深植合規(guī)企業(yè)文化。合規(guī)文化作為企業(yè)文化的重要部分，加強合規(guī)文化建設(shè)，既是提升企業(yè)“軟實力”的有效措施，更是保障企業(yè)行穩(wěn)致遠的重要內(nèi)生動力，要切實增強全員的合規(guī)意識，培育誠信正直的職業(yè)操守，形成人人合規(guī)、事事合規(guī)、時時合規(guī)的良好氛圍。