郵政儲蓄南通分行小額信貸風(fēng)險管理研究

【摘要】眾所周知，信貸風(fēng)險是銀行業(yè)風(fēng)險的主要形式，隨著如今經(jīng)濟全球化的影響使得金融市場波動加劇，銀行也將受到前所未有的信貸風(fēng)險挑戰(zhàn)。本文運用小額信貸的相關(guān)理論與知識，以中國郵政儲蓄南通分行為例，對其小額貸款的信貸風(fēng)險因子進行深度研究，并針對各項問題提出相應(yīng)的解決方法，以此促進中國郵政南通分行信貸業(yè)務(wù)的健康持續(xù)發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】中國郵政南通分行 小額信貸 信貸風(fēng)險 持續(xù)發(fā)展

一、中國郵政儲蓄銀行南通分行小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險管理現(xiàn)狀

（一）郵政儲蓄銀行小額信貸業(yè)務(wù)情況

我國的農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)開展時間較早，在建國初期就有農(nóng)村信用社進行小額的信用貸款，但是真正意義上的大規(guī)模發(fā)展是從上世紀(jì)80年代開始的，現(xiàn)如今已從試點階段變成了推廣階段，也從農(nóng)村發(fā)展到了城市，并且進入了快速發(fā)展時期。目前我國農(nóng)村小額信貸的發(fā)展現(xiàn)狀如下：

1.多種發(fā)展方式共存。小額信貸按照其資金來源可以分為三類，第一類是以國際機構(gòu)作為資金來源運作的小額信貸試驗項目；第二類是以國家財政作為資金來源、政府與金融機構(gòu)作為運行機構(gòu)的小額信貸扶貧項目；第三類是以農(nóng)村信用合作社和中國人民銀行為資金來源的農(nóng)戶小額信貸項目。其中第三類信貸占小額信貸中的主要地位。

2.提供小額信貸的機構(gòu)多樣化。目前我國有小額信貸業(yè)務(wù)的相關(guān)機構(gòu)可以分成金融機構(gòu)以及小額貸款組織兩類。正規(guī)的金融機構(gòu)有國有商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、中國郵政儲蓄銀行等等；小額新貸款組織主要是政府機構(gòu)以及黨政系統(tǒng)下的一些社團組織，如扶貧辦、殘聯(lián)、婦聯(lián)等等。

3.小額信貸的目標(biāo)群體多樣性。根據(jù)小額信貸經(jīng)營的首要目標(biāo)可以分成兩種基本模式，扶貧型小額信貸和商業(yè)型小額信貸。扶貧型小額信貸主要是面向貧困人口提供貼息或者低息貸款，其目標(biāo)對象主要是貧困農(nóng)戶；商業(yè)型小額信貸是一些信貸公司或者銀行出于商業(yè)化需求向一些生產(chǎn)能力強、有貸款需求的個人或者企業(yè)提供的小額貸款。

（二）小額信貸風(fēng)險管理機制

1.小額信貸風(fēng)險信用評分機制。農(nóng)民合作社貸款依照“先評級、后授信、再貸款”的程序進行，具體流程如圖1。

專業(yè)合作社評級的過程中，借款人所屬的合作社必須通過由一級分行或二級分行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)部門的專業(yè)評級，合作社需提供的必要材料有營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、農(nóng)村合作社相關(guān)章程、法定代表人的有效身份證及其復(fù)印件、合作社同意申請貸款的相關(guān)證明材料、1年來主要銀行賬戶的對賬單等。收齊相關(guān)材料以后，一級分行或者二級分行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)部門根據(jù)借款人所屬合作社的業(yè)務(wù)前景、風(fēng)險情況、資質(zhì)、信用等進行相應(yīng)的等級劃分，農(nóng)民合作社的信用評級劃分為AAA、AA、A、BBB、BB、B、C七個等級，有財政擔(dān)保、上市公司擔(dān)保或擔(dān)保公司全額擔(dān)保的可以將信用等級提高一級。一級分行或二級分行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)部門每年必須按照以上評級的流程再對該合作社年審一次，對不通過審核的合作社不得再向其所屬成員發(fā)放貸款，并盡快收回剩余結(jié)余貸款。

合作社可以選擇額度或者非額度授信，額度授信中可以選額度循環(huán)授信或者額度非循環(huán)授信、多筆分額度支用授信或者一次性全額度支用授信。授信方式由調(diào)查人員負責(zé)制定，審批和審查人員負責(zé)最終信貸方式的決定。

評級授信后符合要求的借款人可以進行小額信貸，但是合作社實際控制人與社員總貸款額度不能超過風(fēng)險限額。風(fēng)險限額的測算方式由三種：基于收入的測算、基于息稅前利潤的測算以及基于抵質(zhì)押物的測算。出于謹慎性考慮，總貸款額度應(yīng)為上述三種測算方式中的最小值，并且由一級分行或二級分行三農(nóng)金融業(yè)務(wù)部門進行嚴(yán)格把控。

2.實行貸款管理保障機制。中國郵政儲蓄銀行作為全國性的大型金融機構(gòu)，管理半徑大、委托層次多、業(yè)務(wù)部門復(fù)雜，所以進行貸款時更要有嚴(yán)格的管理保障機制。最有效的保障機制應(yīng)該貫穿整個產(chǎn)品線，目前中國郵政儲蓄銀行主要在產(chǎn)品的設(shè)計、信息的交流、激勵性的考核以及風(fēng)險的評估這四個方面來實行保障。

在產(chǎn)品設(shè)計方面，郵儲銀行堅持針對不同的目標(biāo)用戶做適合的小額信貸產(chǎn)品。一般是根據(jù)借款人的收入情況來確定適合的信用貸款額度，并且在貸款人的條件尚不明確的時候，不輕易調(diào)高貸款額度。

在信息交流方面，郵儲銀行要求各分行的三農(nóng)金融部門要有嚴(yán)格的統(tǒng)計報告制度，準(zhǔn)確反映各農(nóng)戶的小額信貸的進度以及執(zhí)行效果，并且充分利用計算機系統(tǒng)進行內(nèi)部信息的交流，還可以通過專業(yè)的管理系統(tǒng)來監(jiān)管貸款用戶的日常經(jīng)營以及合同的執(zhí)行情況。

在考核方面，郵儲銀行的激勵以及約束性考核包括了信貸員、信貸主管、信貸網(wǎng)店以及二級信貸中心四個層面，除了基本的工資以外，根據(jù)客戶的數(shù)量、貸款資金的回收率、客戶的評價這三個指標(biāo)進行獎勵與批評。

在風(fēng)險評估方面，在信貸業(yè)務(wù)開展之前，負責(zé)信貸業(yè)務(wù)的管理員要共同對信貸業(yè)務(wù)區(qū)域內(nèi)的自然經(jīng)濟環(huán)境進行一定的評估，并且積極完善各項規(guī)章制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，提高員工的職業(yè)素質(zhì)。

二、南通分行小額信貸的風(fēng)險分析

（一）小額信貸操作風(fēng)險分析

1.批量發(fā)放小額信貸風(fēng)險。批量發(fā)放小額信貸的主要目的是為了減少貸款的流程，增加貸款的發(fā)放效率，從而提高申請小額信貸的人數(shù)。但是對于一些具有扶貧性質(zhì)的信貸而言，批量發(fā)放貸款有一個嚴(yán)重的缺陷就是對申請信貸農(nóng)戶的家庭經(jīng)濟實力調(diào)查不足，同時有的農(nóng)戶收到自身經(jīng)濟條件較差的影響，信貸中征信詢查環(huán)節(jié)很難得到落實，故貸款的風(fēng)險指數(shù)偏高。如果農(nóng)戶家中一旦有突發(fā)情況、或是收入單一的農(nóng)戶遇到自然災(zāi)害等情況就很容易造成逾期還款或是不還貸的情形發(fā)生。雖然銀行可以借助當(dāng)?shù)卣⒎ㄔ旱攘α窟M行共同催債，但是農(nóng)戶有的是外出務(wù)工人員，很難找得到人，再加上有些家庭收入單薄，很難還清債務(wù)。

2.從業(yè)人員操作風(fēng)險。郵儲銀行小額信貸的從申請到審批是一個非常復(fù)雜的過程，有些業(yè)務(wù)人員為了簡單方便，沒有對申請人的經(jīng)濟情況、家庭情況、工作情況等真實信息進行細致的調(diào)查研究，或是審批人對借款沒有進行嚴(yán)格的審批，致使一些未滿足要求的借款人也獲得了貸款，從而使銀行遭受損失。

對于中國郵政儲蓄銀行南通分行來說，市區(qū)的信貸營業(yè)網(wǎng)點出現(xiàn)此類情形較少。但是對于一些位于鄉(xiāng)村的網(wǎng)點而言，一方面鄉(xiāng)村的信貸要求較低，由上級施加給客戶經(jīng)理的放貸壓力大，導(dǎo)致一些客戶經(jīng)理沒有按照嚴(yán)格的規(guī)章程序進行放貸；另一方面，鄉(xiāng)村中經(jīng)濟情況相比于城市要落后一些，當(dāng)一些業(yè)務(wù)人員和操作人員未按照指定規(guī)章程序放貸給部分農(nóng)戶以后，有些會有延遲還貸或者償還不起的情況。

（二）小額信貸信用風(fēng)險分析

1.不良貸款規(guī)模。中國郵政儲蓄銀行將貸款按照收回本息的時間分為五種類型：第一類是正常貸款，是指到期正常收回本息的貸款；第二種是關(guān)注貸款，指的是借款人逾期1-10天未還款；第三種是次級貸款，指的是借款人逾期11-30天未還款；第四種是可疑貸款，指的是借款人逾期31-180天未還款；第五種是損失貸款，指的是借款人逾期180天及以上未還款，其中后三種被稱為不良貸款。

如圖2，從2011年至2015年這五年中，中國郵政儲蓄銀行南通分行的不良貸款率呈現(xiàn)上升趨勢。其中2011年不良貸款率最低，只有1.36%，而后隨著南通分行信貸總額的不斷增加，不良貸款率也隨之上升。2012年的不良貸款率為1.52%，2013年的不良貸款率為2.16%，2014年的不良貸款率為2.95%，2015年的不良貸款率是3.47%。截止到2015年中國郵政儲蓄銀行南通分行累計發(fā)放小額信貸總金額為5.74億元，累計收回了5.59億元，不良貸款率為2.64%，與全國郵政儲蓄銀行的總不良貸款率接近。（數(shù)據(jù)來源：中國郵政儲蓄銀行南通分行2011-2015年報）

2.小額信貸的逾期情況。由下表可知，2015年度中國郵政儲蓄銀行南通分行的小額信貸不良貸款中損失貸款占了很大的比重，損失筆數(shù)最多的是商戶保證，損失金額最多的是商戶聯(lián)保，其中逾期的金額為577.1萬元，農(nóng)戶聯(lián)保的逾期情況也比較嚴(yán)重，所以因為要注意商戶聯(lián)保和農(nóng)戶聯(lián)保帶來的相關(guān)風(fēng)險。（數(shù)據(jù)來源：中國郵政儲蓄銀行南通分行2015年報）

三、控制小額信貸風(fēng)險對策

（一）嚴(yán)格執(zhí)行和完善各項制度

1.嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。審批程序是把控小額信款風(fēng)險率的重要環(huán)節(jié)之一，它的嚴(yán)格與否關(guān)系到銀行信貸的對象區(qū)分。針對中國郵政儲蓄銀行南通分行的小額信貸批量放貸中未嚴(yán)格按照審批制度來執(zhí)行的現(xiàn)象進行整頓，應(yīng)將貸款環(huán)境調(diào)查、發(fā)放貸款、貸款審查的工作盡可能安排給人事上無相關(guān)員工，各員工應(yīng)該做到在業(yè)務(wù)中相互配合，在權(quán)力上相互制約，在責(zé)任與任務(wù)中相互分明。同時貸款審批上各級的權(quán)限應(yīng)該分明，超過審批權(quán)限的貸款應(yīng)該主動上報，不能私自進行審批。

2.嚴(yán)格進行貸款的三查制度。貸款的三查制度即為貸前審查、貸時審查以及貸后審查三部分，嚴(yán)格執(zhí)行三查制度能有利于貸款的規(guī)范性，減少不良貸款的產(chǎn)生。

貸前審查是減少小額信貸風(fēng)險的第一步，在放貸之前必須嚴(yán)格按照流程中的相關(guān)要求原則對每一位貸款人以及每一筆貸款進行嚴(yán)格、全面的排查。主要的調(diào)查內(nèi)容有借款人的基本信息是否正確、個人收入、家庭情況、信貸歷史、財務(wù)情況等信息。

貸時審查也是影響信貸風(fēng)險的重要環(huán)節(jié)之一，貸時審查的主要內(nèi)容有：貸款的原因、貸款的金額、貸款的周期以及貸款的用途。對于一些脫離實際需求的貸款、貸款金額與周期不符合要求或者貸款用途不明確的貸款申請不能予以通過。

貸后審查也是保證貸款質(zhì)量的一種有效手段，通過對貸款的后續(xù)調(diào)查可以對未來放貸時提供一些相應(yīng)的經(jīng)驗教訓(xùn)，并且能更好與用戶交流，進而更好的完成貸款的后續(xù)工作。

3.完善信用制度與擔(dān)保制度?，F(xiàn)在個人征信信息一般都是由商業(yè)銀行提供的，所以不斷跟新完善個人征信系統(tǒng)是完善信用制度的一個必要措施，這些數(shù)據(jù)覆蓋了借款人的基本情況、職業(yè)情況、還款能力等等，然后根據(jù)這些數(shù)據(jù)得出借款人的分數(shù)，然后根據(jù)分數(shù)的高低決定是否放貸以及放貸的金額多少。

小額信貸的貸款金額比較少，一般來說是無需擔(dān)保，但是由于擔(dān)保信息的不正確從而產(chǎn)生的不良貸款會對銀行造成不必要的損失，所以完善擔(dān)保信息是必不可少的一步。擔(dān)保信息的調(diào)查一般包括擔(dān)保人是否具有擔(dān)保資格、擔(dān)保品的價值與貸款額度的對比、個人基本信息、收入情況等。如果是第二擔(dān)保人或者是商戶或者農(nóng)戶聯(lián)保時，更要進行充分調(diào)查，保證信息的準(zhǔn)確與真實。

（二）提高人員素質(zhì)

1.提高從業(yè)人員的風(fēng)險意識。貸款風(fēng)險是指貸款可能蒙受損失的可能性，是一種隨機事件。貸款風(fēng)險是可以通過業(yè)務(wù)人員的合理識別與預(yù)警來大大降低的，貸款風(fēng)險的識別不能簡單依靠系統(tǒng)的機械識別與判定，業(yè)務(wù)人員更應(yīng)該依靠自身的經(jīng)驗以及相關(guān)規(guī)章制度來降低貸款風(fēng)險。貸款風(fēng)險的存在是導(dǎo)致不良貸款的直接原因，提高從業(yè)人員的風(fēng)險意識可以保證小額信貸的質(zhì)量。提高從業(yè)人員的風(fēng)險意識應(yīng)該從剛?cè)肼毜臅r候開始，在調(diào)查或者審批貸款時要深入了解，辨別每一筆小額信貸中可能存在的風(fēng)險。

2.提高工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)與銀行的信貸發(fā)展有著密不可分的聯(lián)系，一些位于農(nóng)村或者小鎮(zhèn)上的郵儲分行由于成立時間較短，一些從業(yè)人員可能基本未接觸過小額信貸的相關(guān)知識就上崗操作，導(dǎo)致業(yè)務(wù)操作水平達不到銀行要求，并大大增加了銀行的信貸風(fēng)險，導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生。

最根本提升從業(yè)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的方法就是進行系統(tǒng)性的上崗培訓(xùn)，并且建立專門的小額信貸培訓(xùn)，定期開展學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，建立好相關(guān)的考核制度，考核不通過一律不能上崗。銀行應(yīng)該讓專業(yè)人員編寫實際的案例讓所有員工進行深入學(xué)習(xí)，銀行的領(lǐng)導(dǎo)也應(yīng)該多對下屬進行交流，對其工作不足的地方提出批評與改進措施。

3.提高從業(yè)人員的道德素質(zhì)。良好的道德素質(zhì)是一個員工必須具備的基本品質(zhì)，加強員工的道德建設(shè)，杜絕員工出現(xiàn)道德品質(zhì)問題，所以企業(yè)要及時對員工進行思想教育，使其樹立正確的價值觀，并規(guī)范其操作和行為。一方面企業(yè)要完善重大損失追責(zé)制度，對危害企業(yè)利益與國家利益的員工要依法追究法律責(zé)任；另一方面也要注意建立合理的獎勵制度，提高員工福利，教育員工不要被眼前的誘惑所蒙蔽。道德建設(shè)是一個漫長的工作，銀行應(yīng)該降社會道德與職業(yè)道德結(jié)合起來，對員工形成一種約束力，降低企業(yè)因員工道德問題可能產(chǎn)生的風(fēng)險。

作者簡介：王婧婧（1995-），女，江蘇南通人，就讀于南京信息工程大學(xué)，研究方向：財務(wù)管理。