多重目標(biāo)下農(nóng)村信用社的發(fā)展模式研究

劉詩雨

【摘 要】我國(guó)是農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)民問題對(duì)我國(guó)的發(fā)展有很高的決定作用，農(nóng)村信用社作為為農(nóng)民提供金融服務(wù)的端口，在國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)體系匯總發(fā)揮著重要作用。我國(guó)對(duì)農(nóng)村信用社的發(fā)展進(jìn)行了多次改革，在2015年的改革中提出了可以將農(nóng)村信用社改為農(nóng)村商業(yè)銀行的要求。本文從農(nóng)村信用社的發(fā)展前景入手，探索了農(nóng)信社目前存在的現(xiàn)狀，分析了發(fā)展的問題，如產(chǎn)品單一化，政府支農(nóng)不到位、產(chǎn)權(quán)制度模糊等，并希望通過我的研究對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用社的發(fā)展中存在的問題提出一些切實(shí)可行的建議，以促進(jìn)農(nóng)村信用社的發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社；發(fā)展；服務(wù)“三農(nóng)”；對(duì)策

一、引言

農(nóng)村信用合作社是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由農(nóng)村信用合作社的社員入股組成、實(shí)行社員民主管理。主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。多年來，農(nóng)村信用社在農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要的作用，已經(jīng)逐步成為農(nóng)村金融的主力軍和聯(lián)系廣大農(nóng)民群眾的金融紐帶。我國(guó)政府歷來重視農(nóng)村信用社的發(fā)展問題，農(nóng)村信用社的發(fā)展與完善也成為了人們探討的熱點(diǎn)話題之一。本文通過對(duì)我國(guó)農(nóng)村信用社的基本情況入手，對(duì)其發(fā)展模式問題進(jìn)行了相關(guān)的探討和研究，以期為農(nóng)村信用社的發(fā)展提供行之有效的對(duì)策。

二、農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀

1.機(jī)構(gòu)分布廣，網(wǎng)店數(shù)量多，市場(chǎng)廣闊

在1998年《關(guān)于國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)改革方案》政策的出臺(tái)之后，許多商業(yè)銀行開始調(diào)整他們的經(jīng)營(yíng)思路，減少對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的投資，撤離、合并了農(nóng)村欠發(fā)達(dá)地區(qū)的金融機(jī)構(gòu)，小城鎮(zhèn)的金融格局從而發(fā)生了顛覆的變化，給農(nóng)村信用社的發(fā)展騰出了更廣闊的發(fā)展空間，農(nóng)村信用社由此逐漸占據(jù)農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)地位，壟斷了整個(gè)農(nóng)村的金融服務(wù)業(yè)務(wù)。農(nóng)村信用社的網(wǎng)點(diǎn)遍布各村鄉(xiāng)鎮(zhèn)，繼承和延續(xù)了按照行政區(qū)劃設(shè)置的基本原則，呈現(xiàn)出“點(diǎn)多、面廣、線長(zhǎng)、分散”的特點(diǎn)。

2.品牌優(yōu)勢(shì)強(qiáng)，市場(chǎng)資源豐富

農(nóng)村信用社立足農(nóng)村，服務(wù)農(nóng)村，經(jīng)過50多年的發(fā)展，已在廣大農(nóng)民心中形成良好的形象和市場(chǎng)信譽(yù)，形成很高的品牌認(rèn)知度和忠誠度；其次，由于農(nóng)村信用社長(zhǎng)期具有“國(guó)營(yíng)”體制，在廣大農(nóng)村客戶心中，農(nóng)村信用社的信用就是國(guó)家信用，這近一步增強(qiáng)了農(nóng)村信用社的品牌效應(yīng)，因此與其他金融機(jī)構(gòu)相比農(nóng)村信用社有不可比擬的品牌優(yōu)勢(shì)。

3.市場(chǎng)需求大，國(guó)家政策優(yōu)惠扶持

農(nóng)村信用社有國(guó)家政策優(yōu)惠扶持，減少審批手續(xù)，稅收減免等優(yōu)惠政策，一定程度上加大了人們的積極性和自信心。農(nóng)村信用社源自農(nóng)村、遍布鄉(xiāng)鎮(zhèn)，其經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)與農(nóng)村建設(shè)的需求有著很高的匹配度，貼近農(nóng)村、農(nóng)民，有極強(qiáng)的靈活度；隨著城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程的加快，國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社出臺(tái)了稅收減免、保值部分貼息補(bǔ)息等一系列優(yōu)惠政策。

三、發(fā)展中存在的問題

1.缺少大客戶，資源浪費(fèi)

由于農(nóng)村信用社的網(wǎng)點(diǎn)密度高、輻射面積廣，有些網(wǎng)點(diǎn)距離較近，導(dǎo)致人力、物力的浪費(fèi)以及運(yùn)營(yíng)成本的損失，而且有些地區(qū)的農(nóng)信社由于信貸風(fēng)險(xiǎn)和所在地區(qū)的信用環(huán)境的影響，以擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模優(yōu)先，大量的向散戶進(jìn)行貸款，難以及時(shí)向所在地區(qū)的大客戶提供大批的貸款資金，且其地理位置決定了，它的客戶比例主要以農(nóng)村的從業(yè)者為主，缺少大客戶。

2.農(nóng)村信用社的產(chǎn)品單一化，創(chuàng)新不足

當(dāng)前，農(nóng)村信用社的信貸產(chǎn)品比較單一，經(jīng)營(yíng)范圍以及經(jīng)營(yíng)空間很難突破，也致使利潤(rùn)幾乎來自于農(nóng)業(yè)從業(yè)者，導(dǎo)致利潤(rùn)來源、結(jié)構(gòu)單一。并且目前農(nóng)村信用社僅提供一些基礎(chǔ)借貸業(yè)務(wù)，如抵押、本、外幣結(jié)算、信用證、代扣代繳稅金等中間業(yè)務(wù)不能辦理。這直接限制了農(nóng)村發(fā)展，間接影響了農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。而且由于農(nóng)村信用社占據(jù)了農(nóng)村金融的壟斷地位，對(duì)手較少，以至于其沒有積極性、缺乏競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)等現(xiàn)象。

3.資金不足，服務(wù)“三農(nóng)”程度受限

由于1998年《關(guān)于國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)改革方案》的出臺(tái)，我國(guó)很多商業(yè)銀行都因?yàn)橘Y源不能有效配置而不愿再把資金投入時(shí)間久、收益差、安全度低的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目，于是造成如今資金嚴(yán)重缺乏的局面。農(nóng)村信用社主要吸收當(dāng)?shù)氐拇婵?，農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與城市相比本就處于劣勢(shì)，而且農(nóng)村信用社之間的競(jìng)爭(zhēng)還只是停留在爭(zhēng)奪存款、拉好貸款戶等初級(jí)階段，并沒有實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)兼并重組、改善管理，且個(gè)別信用社有較高的不良貸款，存在著潛在的支付危機(jī)。農(nóng)民是農(nóng)村信用社的主要借款人，而農(nóng)民從事的是弱勢(shì)產(chǎn)業(yè)——農(nóng)業(yè)，但是現(xiàn)在由于農(nóng)戶將資本再投資的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)較小，農(nóng)村貨幣流通速度比較慢；此外在農(nóng)村信用社的發(fā)展過程中，還有農(nóng)村資金向城市逆向流動(dòng)的情況發(fā)生，農(nóng)村資金的大量流出，導(dǎo)致農(nóng)信社存在大量貸款“農(nóng)轉(zhuǎn)非”的現(xiàn)象，這在某種程度上弱化了農(nóng)村信用社的初衷，弱化了服務(wù)“三農(nóng)”的功能。

4.產(chǎn)權(quán)制度模糊，經(jīng)營(yíng)管理體制不健全

農(nóng)村信用社的本質(zhì)是信用社成員參股、管理的金融機(jī)構(gòu)，但是從現(xiàn)實(shí)來看，農(nóng)村信用社自成立以來，一直沒有獨(dú)立的運(yùn)行過，首先屬于農(nóng)業(yè)銀行，然后由人民銀行接管，這樣的動(dòng)蕩不安的體制導(dǎo)致農(nóng)村信用社廣泛的存在資產(chǎn)質(zhì)量低、經(jīng)營(yíng)效益差、管理落后等方面的問題；農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)不清，其不能很好的履行服務(wù)“三農(nóng)”的職責(zé)，制度經(jīng)過幾度變遷，有些方面脫離了農(nóng)信社建立的初衷，長(zhǎng)期以來，農(nóng)信社都是以行政指令強(qiáng)制執(zhí)行的合作組織，社員的股份沒有真正實(shí)現(xiàn)與收益掛鉤，偏離了農(nóng)信社成立時(shí)為社員之間互惠互助的本質(zhì)。

四、相關(guān)問題的解決方案

1.優(yōu)先發(fā)展盈利性目標(biāo)

隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展，農(nóng)民對(duì)金融需求品種日益呈現(xiàn)多樣化的趨勢(shì)，然而目前農(nóng)村信用社的體制不健全，資金方面總體供給不足，貸款需求大，長(zhǎng)期超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)。應(yīng)整合農(nóng)村信用社的金融資源，促進(jìn)農(nóng)村信用社與政策性金融、商業(yè)金融以及規(guī)范運(yùn)作的民間金融在競(jìng)爭(zhēng)基礎(chǔ)上的合作，堅(jiān)持以市場(chǎng)需求為基礎(chǔ)進(jìn)行金融創(chuàng)新，不斷滿足日益增長(zhǎng)的多樣化金融需求，積極引進(jìn)和發(fā)展多元化的獨(dú)特的金融產(chǎn)品，從而推動(dòng)農(nóng)村信用社等內(nèi)部系統(tǒng)機(jī)構(gòu)跨地區(qū)合作、引導(dǎo)和促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)和金融的平衡發(fā)展。

2.在滿足盈利性目標(biāo)的基礎(chǔ)上發(fā)展政策性的目標(biāo)

政府及有關(guān)部門要采取切實(shí)有效措施，根據(jù)農(nóng)村信用社的特點(diǎn)，在各種稅費(fèi)政策上盡量給予優(yōu)惠扶持，如：降低信用社稅收、減少或免征所得稅，增加信用社自身的積累和經(jīng)營(yíng)效益水平，加大對(duì)農(nóng)業(yè)的財(cái)政支持，幫助農(nóng)村信用社清楚、收取不良貸款。同時(shí)制定法規(guī)，明確農(nóng)村民間金融的法律地位，正確引導(dǎo)和規(guī)范農(nóng)村信用社，簡(jiǎn)歷和完善資本在農(nóng)村回流的激勵(lì)政策，實(shí)施差別化的利率政策，以吸引信貸資金更多的流入農(nóng)村。

3.盈利性目標(biāo)和政策性目標(biāo)均衡可持續(xù)發(fā)展

農(nóng)村信用社“扶持三農(nóng)”與“商業(yè)化運(yùn)作”的目標(biāo)沖突就是政府希望通過制度創(chuàng)新提高農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展能力，同時(shí)又陷入了以往的固定模式之中。農(nóng)村信用社盈利實(shí)質(zhì)上是為社員服務(wù)的手段，通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新，與農(nóng)信社資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理化等方法，不斷擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)收益。同時(shí)，政策性的一些改革促進(jìn)了農(nóng)村信用社盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在滿足盈利性目標(biāo)的前提下服務(wù)“三農(nóng)”，進(jìn)一步為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展。

4.完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度

農(nóng)業(yè)的發(fā)展事關(guān)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，是民生發(fā)展的重中之重。而農(nóng)業(yè)發(fā)展的“回報(bào)低、風(fēng)險(xiǎn)高、周期長(zhǎng)”的特點(diǎn)，使人們不愿意過多的投資于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)中去。保險(xiǎn)公司應(yīng)該針對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)，差異化的設(shè)計(jì)產(chǎn)品，使產(chǎn)品的種類與特性與農(nóng)業(yè)發(fā)展相對(duì)應(yīng)。通過發(fā)展、完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，降低農(nóng)業(yè)發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)，提高收益率，為農(nóng)信社更好提供發(fā)展保障，減少貸款顧慮，提高農(nóng)村信用社資金流向農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的比例。

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