對(duì)住房公積金制度完善的思考

季曉燕

住房公積金制度實(shí)質(zhì)上是一種住房保障制度，也是住房分配貨幣化的一種形式。實(shí)行住房公積金制度有利于轉(zhuǎn)變住房分配機(jī)制，將住房的實(shí)物福利分配通過(guò)住房公積金的形式逐步轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿殴べY分配；有利于住房資金的積累和周轉(zhuǎn)，可以逐步形成國(guó)家、集體、個(gè)人三者共同負(fù)擔(dān)解決住房問(wèn)題的籌資機(jī)制。

2017年3月5日，李克強(qiáng)總理在第十二屆全國(guó)人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上所所做的政府工作報(bào)告提出，要推進(jìn)以保障和改善民生為重點(diǎn)的社會(huì)建設(shè)，要優(yōu)先保障和改善民生。民生問(wèn)題無(wú)小事，群眾利益大于天，住房問(wèn)題就是一個(gè)關(guān)乎國(guó)家發(fā)展大計(jì)，關(guān)系社會(huì)長(zhǎng)治久安的重大民生問(wèn)題。住房公積金制度作為目前解決安居問(wèn)題的基本住房保障制度，從1999年正式建立至今，在為廣大繳存職工改善居住環(huán)境以及促進(jìn)房地產(chǎn)行業(yè)的發(fā)展等方面發(fā)揮了舉足輕重的作用?！度珖?guó)住房公積金2017年年度報(bào)告》顯示，截止2017年，住房公積金實(shí)繳單位262.33萬(wàn)個(gè)，實(shí)繳職工13737.22萬(wàn)人，住房公積金繳存額18726.74億元。2017年末，住房公積金繳存總額124845.12億元，繳存余額51620.74億元。從相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)來(lái)看，住房公積金制度經(jīng)過(guò)近20年的發(fā)展，其保障民生的基本功能取得了顯著成效。

1經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的基本特征

2013年12月10日習(xí)近平總書(shū)記在中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議上的講話首次提出“新常態(tài)”：“我們注重處理好經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展各類(lèi)問(wèn)題，既防范增長(zhǎng)速度滑出底線，又理性對(duì)待高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向中高速增長(zhǎng)的新常態(tài)；既強(qiáng)調(diào)改善民生工作，又實(shí)事求是調(diào)整一些過(guò)度承諾；既高度關(guān)注產(chǎn)能過(guò)剩、地方債務(wù)、房地產(chǎn)市場(chǎng)、影子銀行、群體性事件等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，又采取有效措施化解區(qū)域性和系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，防范局部性問(wèn)題演變成全局性風(fēng)險(xiǎn)”?！靶鲁B(tài)”到底長(zhǎng)什么樣？根據(jù)習(xí)總書(shū)記的描述，整體上看，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)包含著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度轉(zhuǎn)換、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力變化、資源配置方式轉(zhuǎn)換、經(jīng)濟(jì)福祉包容共享等全方位轉(zhuǎn)型升級(jí)在內(nèi)的豐富內(nèi)涵和特征。住房公積金制度作為一項(xiàng)民生保障制度，在新常態(tài)的大背景下，也需要不斷地發(fā)揮主觀能動(dòng)性，需要積極思考如何提升制度供給質(zhì)量，需要努力創(chuàng)造性的推動(dòng)制度完善。研究新常態(tài)下住房公積金制度的發(fā)展，首先需要準(zhǔn)確把握好新常態(tài)的基本特征，綜合來(lái)看，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的特征主要體現(xiàn)在增速、消費(fèi)、投資、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源配置、產(chǎn)業(yè)組織、國(guó)際收支、要素比較優(yōu)勢(shì)、資源環(huán)境以及風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。就增速而言，其特征主要是中高速增長(zhǎng)將會(huì)取代高速增長(zhǎng)；就消費(fèi)而言，其特征主要是個(gè)性化、多樣化以及體驗(yàn)式消費(fèi)將會(huì)成為消費(fèi)的主流；就投資而言，其特征主要是具有新技術(shù)和新業(yè)態(tài)的投資模式將會(huì)成為投資發(fā)展的趨勢(shì)；就市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)而言，其特征主要是差異化和質(zhì)量型的競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)成為市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的重點(diǎn)；就資源配置而言，其特征主要是市場(chǎng)性和競(jìng)爭(zhēng)性的配置方式將會(huì)逐漸發(fā)揮決定性作用；就產(chǎn)業(yè)組織而言，其特征主要是中小微企業(yè)以及服務(wù)企業(yè)將成為未來(lái)主要的產(chǎn)業(yè)組織形式；就國(guó)際收支而言，其特征主要是“引進(jìn)來(lái)、走出去”的水平將會(huì)不斷提升；就要素比較優(yōu)勢(shì)而言，其特征主要是人力資本和技術(shù)等生產(chǎn)要素的優(yōu)勢(shì)將會(huì)更加突出；就資源環(huán)境而言，其特征主要是綠色可持續(xù)性發(fā)展將會(huì)成為新的利用環(huán)境的方式；就風(fēng)險(xiǎn)管理而言，其特征主要是總體風(fēng)險(xiǎn)可控，但是區(qū)域性甚至系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。

2、住房公積金制度發(fā)展現(xiàn)存問(wèn)題

隨著住房公積金對(duì)職工住房需求的貢獻(xiàn)越來(lái)越大，社會(huì)的關(guān)注度也日益增強(qiáng)，新聞媒體上經(jīng)常出現(xiàn)類(lèi)似住房公積金制度“定位模糊”、“財(cái)富轉(zhuǎn)移”、“避稅工具”、“缺乏公平”、“差異懸殊”和“劫貧濟(jì)富”等輿論觀點(diǎn)。現(xiàn)階段，住房公積金制度發(fā)展主要存在以下幾點(diǎn)問(wèn)題：，

（一）管理機(jī)制不健全

住房公積金決策機(jī)構(gòu)只在設(shè)區(qū)城市設(shè)立，地方政府、財(cái)政、住建、審計(jì)、人民銀行、銀監(jiān)等部門(mén)人員組成的管委會(huì)按照各自職責(zé)履行決策職能，管委會(huì)屬于地方政府臨時(shí)議事機(jī)構(gòu)，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)范的工作制度和管理要求，平時(shí)基本不開(kāi)展工作，主要以召開(kāi)成員會(huì)議、聽(tīng)取匯報(bào)、請(qǐng)示報(bào)告等形式研究部署工作，作出的決策缺乏管理運(yùn)營(yíng)的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)?？雌饋?lái)，是多個(gè)部門(mén)共同管理，實(shí)則沒(méi)有直屬的上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)，無(wú)法形成有效的決策監(jiān)管體制。保

（二）資金使用區(qū)域化

全國(guó)各省份資金使用率地區(qū)差異巨大，以2016年全國(guó)數(shù)據(jù)為例，提取率最高的天津達(dá)到85.02%，最低的為西藏47.72%；各地方資金供需狀況也不平衡，西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)資金閑散沉淀，而東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)則資金緊張流動(dòng)困難，最高個(gè)貸率的天津達(dá)122.90%，最低個(gè)貸率的為新疆30.93%，相互之間差異甚至高達(dá)4倍。各地市公積金中心都各自為陣，資金運(yùn)作無(wú)法實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一集中調(diào)度，只能通過(guò)財(cái)政借款、銀行借款、“公轉(zhuǎn)商”貼息貸款、資產(chǎn)證券化等對(duì)外融資方式，緩解資金壓力，防范流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)能力整體較弱，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)將不可避免地給國(guó)家和人民帶來(lái)較大的損失。

（三）騙取套取問(wèn)題嚴(yán)重

公積金屬于強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，中心與繳存人之間屬于財(cái)產(chǎn)信托關(guān)系，但作為產(chǎn)權(quán)人的繳存人，在資金的用途和去向上，受限很多、了解很少。經(jīng)常發(fā)生繳存人與公積金中心發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)，“正常住房裝修為什么不能提取貸款”、“我自己錢(qián)我為什么不能提取”、“等退休再提取早都不知道貶值多少”以及“我的錢(qián)還不知道被公積金中心用到哪里了”等質(zhì)疑不絕于耳，甚至演變?yōu)槔U存者為了提取公積金無(wú)所不用其極，通過(guò)偽造合同、發(fā)票、婚姻戶籍狀況等證明材料騙提騙貸公積金，一些非法中介還通過(guò)網(wǎng)站、手機(jī)客戶端、微信微博等渠道隨意違規(guī)發(fā)布騙提騙貸公積金信息，傳播較為廣泛，影響十分惡劣。住

（四）業(yè)務(wù)辦理屬地化

雖然重大方針政策都由中央和省上統(tǒng)一制定，但具體政策、流程和受理材料還是由各地公積金中心自行制定執(zhí)行的，不同中心的業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件和辦理材料都不一致，僅提取、貸款業(yè)務(wù)種類(lèi)就多達(dá)30余種，如貸款額度、提取業(yè)務(wù)種類(lèi)、貸款樓盤(pán)備案等。經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)類(lèi)似業(yè)務(wù)辦理要求提供的證明材料偏多、貸款樓盤(pán)備案材料差異較大、貸款審批后放款時(shí)間較長(zhǎng)等問(wèn)題。

3 住房公積金制度改革

黨的十八屆三中全會(huì)明確提出要建立公開(kāi)規(guī)范的住房公積金制度，改進(jìn)住房公積金提取、使用以及監(jiān)管機(jī)制。同時(shí)，《住房城鄉(xiāng)建設(shè)事業(yè)“十三五”規(guī)劃綱要》也對(duì)如何建立公開(kāi)規(guī)范的住房公積金制度作了綱領(lǐng)性的規(guī)定。對(duì)此，本文根據(jù)上述政策安排并結(jié)合上文關(guān)于住房公積金制度可能將面臨的新常態(tài)環(huán)境的分析，擬從目標(biāo)保障堅(jiān)定、功能保障完善、管理保障強(qiáng)化以及安全保障提升等方面提出相應(yīng)的改革建議。

目標(biāo)保障堅(jiān)定方面，新常態(tài)下的住房公積金制度依然要將提供基本住房保障作為首要和核心目標(biāo)不動(dòng)搖，在堅(jiān)持住房公積金的公益性前提下，通過(guò)不斷地完善供給制度以及創(chuàng)新供給方式，更好地實(shí)現(xiàn)公積金的有效繳存并提升公積金的保障能力，以此穩(wěn)定、擴(kuò)大和暢通資金來(lái)源，從而增強(qiáng)住房公積金制度的活力。

功能保障完善方面，隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展以及消費(fèi)群體的變化，越來(lái)越多的家庭或個(gè)人將不斷增加對(duì)于自有住房的需求，住房公積金制度的保障范圍也將隨之逐步擴(kuò)大，保障群體也將更加多元。此外，隨著消費(fèi)觀念的改變以及自身消費(fèi)能力的約束，部分繳存職工特別是剛?cè)肼毜那嗄曷毠ぴ谧夥抠Y金、房屋修繕以及物業(yè)支出等方面也開(kāi)始具有較大的資金需求。對(duì)此，住房公積金制度一方面有必要加大制度覆蓋，特別是對(duì)如進(jìn)城務(wù)工人員以及自由職業(yè)者這類(lèi)群體，更是有必要通過(guò)適當(dāng)?shù)恼哒{(diào)整將其逐漸納入住房保障范疇。另一方面也應(yīng)堅(jiān)持一定的需求導(dǎo)向，在保證資金安全的情況下適度拓寬其資金使用范圍，從而真正體現(xiàn)出住房公積金制度的民生關(guān)懷和民生服務(wù)。

管理保障強(qiáng)化方面，新常態(tài)的發(fā)展過(guò)程是一個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化的過(guò)程，是一個(gè)發(fā)展效率逐漸提高的過(guò)程，這個(gè)過(guò)程給組織管理效率提出了更高標(biāo)準(zhǔn)的要求。對(duì)此，住房公積金制度作為一種制度安排，有必要通過(guò)健全規(guī)章制度、強(qiáng)化內(nèi)部管理、暢通溝通渠道以及提高業(yè)務(wù)效率等措施，來(lái)不斷強(qiáng)化其管理功能，從而使其能夠更加體現(xiàn)出保障性、科學(xué)性、可行性以及利民性。

安全保障提升方面，新常態(tài)的發(fā)展過(guò)程難免會(huì)出現(xiàn)諸多不穩(wěn)定的因素，因此這就需要住房公積金制度不但具有公平效率的屬性，而且還應(yīng)具有安全可靠的特征。對(duì)此，住房公積金制度有必要借助互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)以及云計(jì)算等技術(shù)手段，構(gòu)建起信息化、透明化和專(zhuān)業(yè)化的資金監(jiān)管平臺(tái)，維護(hù)好與人民銀行征信系統(tǒng)以及房屋產(chǎn)權(quán)登記等部門(mén)的信息共享機(jī)制，從而通過(guò)及時(shí)的信息披露，有效地傳遞住房公積金的運(yùn)行情況；通過(guò)專(zhuān)業(yè)的政策解答，有效地解決公眾的相關(guān)疑惑；通過(guò)高效的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)， 有效地掌握資金的使用效率；通過(guò)穩(wěn)健的資金投放，有效地實(shí)現(xiàn)資金的保值增值。

參考文獻(xiàn)：

[1]李燕，劉傳哲.我國(guó)住房公積金制度改革的實(shí)質(zhì)與向度研究[J].山東社會(huì)科學(xué)，2016（3）：145-149.

[2]劉麗巍.我國(guó)住房公積金制度的現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)和發(fā)展方向[J].宏觀經(jīng)濟(jì)研究，2013（11）：14-20.

[3]劉一偉.住房公積金與農(nóng)民工定居城市的關(guān)聯(lián)度[J].重慶社會(huì)科學(xué)，2017（1）：45-53.

[4]姜雪梅.住房公積金制度改革應(yīng)如何破題[J].銀行家，2016（11）：82-83.

[5]廉永忠.新常態(tài)下住房公積金內(nèi)部審計(jì)如何更好地發(fā)揮作用[J].中國(guó)內(nèi)部審計(jì)，2017（2）：40-43.

[6]齊建國(guó).中國(guó)經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”的語(yǔ)境分析[J].西部論壇，2015，25（1）：51-59.

[7]王小駒新常態(tài)下的住房公積金制度改革研究管理觀察2017年23期