國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)證研究*

張利波 王騰飛 唐文哲 尤日淳 張焱

(1.中國(guó)水利水電第十一工程局有限公司，河南 鄭州 450001；2.清華大學(xué)項(xiàng)目管理與建設(shè)技術(shù)研究所，北京 100084；3.水沙科學(xué)與水利水電工程國(guó)家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室，北京 100084)

0 引言

在“一帶一路”倡議推動(dòng)下，我國(guó)工程承包企業(yè)實(shí)現(xiàn)了海外業(yè)務(wù)的快速拓展，2016年對(duì)外承包工程總營(yíng)業(yè)額超1500億美元[1]。與此同時(shí)，設(shè)計(jì)-采購(gòu)-施工(EPC)總承包模式(以下簡(jiǎn)稱EPC模式)以其合同結(jié)構(gòu)單一、責(zé)任劃分清晰、業(yè)主管理簡(jiǎn)單、交付速度快等優(yōu)點(diǎn)，逐漸成為國(guó)際承包市場(chǎng)的重要實(shí)施模式[2-3]。EPC承包商承擔(dān)了更多的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)，需要對(duì)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工，以及工程的成本、工期、質(zhì)量和HSE等績(jī)效目標(biāo)全面負(fù)責(zé)[4]。然而，我國(guó)承包商長(zhǎng)期實(shí)施設(shè)計(jì)-招標(biāo)-建設(shè)模式，EPC模式的高風(fēng)險(xiǎn)性以及國(guó)際環(huán)境的復(fù)雜性，對(duì)我國(guó)承包商在海外市場(chǎng)拓展和項(xiàng)目履約提出了巨大挑戰(zhàn)[5]。

已有研究指出我國(guó)承包商在EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在一定問(wèn)題，例如：對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素缺乏準(zhǔn)確的估計(jì)和整體把握；對(duì)項(xiàng)目當(dāng)?shù)氐氖袌?chǎng)情況、法律法規(guī)、實(shí)施慣例、運(yùn)行機(jī)制、文化習(xí)俗研究不足；對(duì)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工之間的協(xié)調(diào)不充分，協(xié)同化風(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)等[6-8]，不過(guò)上述這些尚缺乏系統(tǒng)的實(shí)證研究支持。據(jù)此，本研究擬通過(guò)對(duì)國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐的調(diào)研，揭示國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、應(yīng)對(duì)措施以及管理障礙，以利于從深層次理解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)成因并提出管理策略，為我國(guó)承包商的海外發(fā)展提供指導(dǎo)。

1 研究方法

本研究以問(wèn)卷調(diào)研為主，采用半結(jié)構(gòu)化訪談、實(shí)地考察等相結(jié)合的調(diào)研方法，全面分析國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況。調(diào)研對(duì)象來(lái)自于我國(guó)知名國(guó)際承包企業(yè)，共回收有效問(wèn)卷74份。每位被調(diào)研者均具備豐富的國(guó)際工程EPC項(xiàng)目實(shí)施經(jīng)驗(yàn)，近50%被調(diào)研者在EPC項(xiàng)目中擔(dān)任中層以上職務(wù)，調(diào)研數(shù)據(jù)的代表性和可信度較強(qiáng)。

2 國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

問(wèn)卷中共列舉了48項(xiàng)國(guó)際工程EPC項(xiàng)目潛在風(fēng)險(xiǎn)，受訪者按要求對(duì)嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行打分，其中，1=可忽略風(fēng)險(xiǎn)，5=極度風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行均值分析，中等以上的風(fēng)險(xiǎn)(3=中等風(fēng)險(xiǎn))的清單見表1。

表1 風(fēng)險(xiǎn)清單

表1顯示，共有28項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)為中等以上風(fēng)險(xiǎn)，超過(guò)風(fēng)險(xiǎn)清單的50%，證實(shí)了國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大，來(lái)源廣，做好風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)項(xiàng)目實(shí)施十分關(guān)鍵。調(diào)研結(jié)果表明，國(guó)際工程EPC項(xiàng)目實(shí)施的主要風(fēng)險(xiǎn)集中在經(jīng)濟(jì)、業(yè)主、設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)、政治和不可抗力等方面，承包商需要從外部環(huán)境、利益相關(guān)者和項(xiàng)目自身等各方面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

2.1 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

“匯率/通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)”“項(xiàng)目融資困難”“項(xiàng)目成本控制不力”“當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)下行壓力”分別排在第1位、第4位、第7位以及第18位，均是與經(jīng)濟(jì)、金融和財(cái)務(wù)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施產(chǎn)生重大影響?！皡R率/通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)”會(huì)造成項(xiàng)目實(shí)施所需材料設(shè)備價(jià)格的上漲以及因匯率變動(dòng)而產(chǎn)生的結(jié)算損失。“項(xiàng)目融資困難”不僅關(guān)系承包商能否順利中標(biāo)，而且會(huì)影響項(xiàng)目實(shí)施階段業(yè)主的支付能力?！绊?xiàng)目成本控制不力”排名靠前，體現(xiàn)了承包商在EPC項(xiàng)目中成本控制的重要性。

2.2 業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)

“業(yè)主不付款或拖延付款”“業(yè)主要求停工耽誤工期”“業(yè)主審批延誤”“沒(méi)收保函”分別排名第2位、第6位、第9位和第14位，表明與業(yè)主行為有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)國(guó)際工程EPC承包商有不可忽視的影響。我國(guó)承包企業(yè)國(guó)際工程EPC總承包業(yè)務(wù)多位于非洲、東南亞等經(jīng)濟(jì)水平發(fā)展不高的地區(qū)，受經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化影響，業(yè)主融資易遭遇困難，導(dǎo)致難以按照合同里程碑規(guī)定支付工程款。在事務(wù)性審批等方面，業(yè)主經(jīng)常辦事效率低下，進(jìn)而影響承包商的項(xiàng)目實(shí)施成本和進(jìn)度。另外，由于承包商對(duì)國(guó)際工程的不適應(yīng)，還應(yīng)注意避免“業(yè)主要求停工耽誤工期”和“沒(méi)收保函”的情況發(fā)生。

2.3 設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

“設(shè)計(jì)失誤、缺陷”“設(shè)計(jì)審批延誤”“設(shè)計(jì)方案不合理”“設(shè)計(jì)優(yōu)化不足”“設(shè)計(jì)變更”分別排名第5位、第12位、第19位、第20位和第26位，表明設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)是承包商重點(diǎn)關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)類別。設(shè)計(jì)工作在EPC項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中起龍頭作用，很大程度上決定著后續(xù)采購(gòu)、施工等環(huán)節(jié)的工期、質(zhì)量、成本、安全等績(jī)效目標(biāo)。在EPC項(xiàng)目招投標(biāo)階段，業(yè)主提供的招標(biāo)文件停留在概念設(shè)計(jì)，缺乏地質(zhì)勘探等必要的基礎(chǔ)性材料，設(shè)計(jì)不確定因素多，要設(shè)計(jì)出符合業(yè)主需求和成本要求的成果難度大。此外，我國(guó)設(shè)計(jì)方對(duì)在國(guó)際工程EPC項(xiàng)目中通常采用的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)還不夠熟悉，獲得咨詢工程師一次性審批通過(guò)率較低，設(shè)計(jì)審批周期較長(zhǎng)。再加上我國(guó)承包商在國(guó)際工程EPC項(xiàng)目設(shè)計(jì)管理方面經(jīng)驗(yàn)欠缺，設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工各環(huán)節(jié)間的協(xié)同工作效率有待提高。例如，贊比亞卡里巴項(xiàng)目在機(jī)械設(shè)計(jì)方面，由于不熟悉國(guó)內(nèi)外標(biāo)準(zhǔn)差異，難以按時(shí)向業(yè)主提供滿足要求的計(jì)算書，導(dǎo)致設(shè)計(jì)審批周期變長(zhǎng)，影響了相應(yīng)設(shè)備的采購(gòu)進(jìn)度和成本。

2.4 施工風(fēng)險(xiǎn)

“承包商技術(shù)能力薄弱”“工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)”“分包商不力”“驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確”“HSE風(fēng)險(xiǎn)”“工程量變更”“保險(xiǎn)不充分”分別排在第3位、第8位、第17位、第21位、第22位、第27位和第28位。技術(shù)是承包商的核心競(jìng)爭(zhēng)力，工程質(zhì)量是企業(yè)信譽(yù)的保障，在施工過(guò)程中應(yīng)高度重視技術(shù)和質(zhì)量相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?！胺职滩涣Α弊鳛橐豁?xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)主要涉及當(dāng)?shù)貏诠さ呐嘤?xùn)和管理。對(duì)于“驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)不明確”風(fēng)險(xiǎn)，承包商應(yīng)加深對(duì)國(guó)際工程技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的理解。

2.5 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)

“所需材料設(shè)備缺失”“所需材料設(shè)備的價(jià)格上漲”“材料、設(shè)備的質(zhì)量問(wèn)題”“采購(gòu)方案不合理(如性價(jià)比不高)”分別排在第11位、第13位、第16位和第24位，表明采購(gòu)相關(guān)問(wèn)題是國(guó)際工程EPC承包商的重要風(fēng)險(xiǎn)。采購(gòu)是EPC模式中非常重要的一個(gè)環(huán)節(jié)，對(duì)項(xiàng)目的投資控制起到關(guān)鍵影響。我國(guó)承包企業(yè)海外EPC業(yè)務(wù)多處于市場(chǎng)不成熟的地區(qū)或國(guó)家，物資供應(yīng)存在困難且價(jià)格偏高。為保證工程實(shí)施所需材料設(shè)備的充足供應(yīng)，并盡可能減少相應(yīng)的成本開銷，承包商常常需要在國(guó)內(nèi)大量采購(gòu)。國(guó)際工程，特別是水電工程，多位于交通通信不便的偏遠(yuǎn)山區(qū)，導(dǎo)致與供應(yīng)商的接口管理困難，采購(gòu)周期長(zhǎng)，給采購(gòu)帶來(lái)較大的困難和風(fēng)險(xiǎn)。承包商需要適應(yīng)國(guó)際采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)和要求，拓展全球化采購(gòu)渠道，使采購(gòu)與設(shè)計(jì)、施工之間高效銜接，實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)管理物流與倉(cāng)儲(chǔ)，加強(qiáng)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

2.6 政治風(fēng)險(xiǎn)

“項(xiàng)目所在國(guó)政局不穩(wěn)定”“政府機(jī)構(gòu)存在腐敗”“存在資產(chǎn)征收或國(guó)有化情況”分別排名第15位、第23位和第25位。項(xiàng)目審批機(jī)構(gòu)、海關(guān)、財(cái)政、公安和質(zhì)檢等政府部門對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)、物資清關(guān)、證件辦理、征地移民、勞資糾紛處理、工程款支付與工程驗(yàn)收等有重要影響，總承包商應(yīng)加強(qiáng)與各政府部門的溝通交流，以提升與政府部門之間的協(xié)同工作效率[9]。另外，部分國(guó)際工程EPC項(xiàng)目所在地政局不穩(wěn)，增加了項(xiàng)目各環(huán)節(jié)實(shí)施的難度，甚至影響項(xiàng)目的存廢和威脅項(xiàng)目人員的生命安全。

2.7 不可抗力風(fēng)險(xiǎn)

“不可抗力”風(fēng)險(xiǎn)排在第10位，表明承包商應(yīng)重視各種不可抗力事件，如地震、臺(tái)風(fēng)、洪水、戰(zhàn)爭(zhēng)、恐怖主義、騷亂和罷工等。承包商不僅應(yīng)做好對(duì)各種不可抗力事件的應(yīng)急預(yù)案，而且還應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)向業(yè)主索賠(尤其是工期)，同時(shí)處理好與保險(xiǎn)公司的理賠事項(xiàng)。

3 風(fēng)險(xiǎn)管理措施

選取20項(xiàng)國(guó)際工程EPC項(xiàng)目常用的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，受訪者按要求進(jìn)行打分，其中，1=不使用，5=一直使用。各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法的使用情況見表2。

表2 風(fēng)險(xiǎn)管理方法

表2顯示，在國(guó)際工程EPC承包商風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理方法的使用程度都低于4分，表明我國(guó)承包商國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理整體水平有較大提升空間。

(1)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)階段最經(jīng)常使用的方法為“主要相關(guān)人員集體討論”，其次為“咨詢專家”“對(duì)照問(wèn)題清單”“個(gè)人判斷”。其中，“主要相關(guān)人員集體討論”得分為4.05，表明總承包商意識(shí)到將風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)人員的集體認(rèn)識(shí)納入風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過(guò)程的必要性，并且主要依靠的是相關(guān)人員集體智慧和共同決策。

(2)風(fēng)險(xiǎn)分析階段最常使用的方法為“主要相關(guān)方共同評(píng)估”，國(guó)際工程EPC項(xiàng)目工作地點(diǎn)通常離國(guó)內(nèi)較遠(yuǎn)，主要項(xiàng)目管理人員依靠自身經(jīng)驗(yàn)共同討論分析風(fēng)險(xiǎn)較為常見。接下來(lái)所用風(fēng)險(xiǎn)分析方法包括“定性分析”“半定量分析”“咨詢專家”“定量分析”“個(gè)人分析”?！坝糜?jì)算機(jī)或其他方法模擬”的方法在風(fēng)險(xiǎn)分析過(guò)程中使用較少，與計(jì)算機(jī)模擬對(duì)數(shù)據(jù)要求較高、難度較大有關(guān)。更主要的原因在于風(fēng)險(xiǎn)定量分析所需的大量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)歷史數(shù)據(jù)較為缺乏，一方面，與工程項(xiàng)目具有獨(dú)一性、不可復(fù)制性有關(guān)；另一方面，也歸因于我國(guó)承包商進(jìn)行國(guó)際工程EPC項(xiàng)目總承包的經(jīng)驗(yàn)有限，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)的積累總結(jié)不足，導(dǎo)致難以進(jìn)行可靠、有實(shí)踐指導(dǎo)意義的定量風(fēng)險(xiǎn)分析。

(3)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段最常使用的方法為“減少風(fēng)險(xiǎn)后果/可能性”，其次為“風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避”“轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)”“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”，而“風(fēng)險(xiǎn)自留”方法使用頻率較低?！皽p少風(fēng)險(xiǎn)后果/可能性”這一措施的使用意味著EPC承包商風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)在于主動(dòng)預(yù)防或積極減少風(fēng)險(xiǎn)事件的后果，而非盡量把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他項(xiàng)目參與方，這也與承包商在EPC項(xiàng)目合同中承擔(dān)主要風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)。

(4)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控階段最經(jīng)常使用的方法為“定期進(jìn)行文件﹑報(bào)表以及現(xiàn)場(chǎng)檢查”“定期風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)報(bào)告”，接下來(lái)是“風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制”和“定期風(fēng)險(xiǎn)趨勢(shì)分析報(bào)告”，表明風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控采用的是常規(guī)檢查方法，缺少對(duì)風(fēng)險(xiǎn)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的深入分析和預(yù)測(cè)。

4 風(fēng)險(xiǎn)管理制約因素

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理制約因素進(jìn)行評(píng)分，結(jié)果見表3。其中，1=不是主要制約因素，5=是主要制約因素。

表3顯示，在國(guó)際工程EPC項(xiàng)目管理過(guò)程中，最主要的障礙是“缺乏正式的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)”。目前EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理偏于粗放，總承包商未能建立起規(guī)范化的管理系統(tǒng)，以及高效的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、分析、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控流程，不利于系統(tǒng)管理風(fēng)險(xiǎn)。

表3 風(fēng)險(xiǎn)管理制約因素

缺少協(xié)同管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制、意識(shí)、知識(shí)與技能是國(guó)際工程EPC項(xiàng)目管理過(guò)程中排名第2位、第3位、第4位的障礙，表明與項(xiàng)目參與方建立合作伙伴關(guān)系，實(shí)現(xiàn)協(xié)同管理風(fēng)險(xiǎn)的重要性。EPC項(xiàng)目管理模式中設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工高度一體化的特點(diǎn)，導(dǎo)致EPC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)往往都不是獨(dú)立的，而是相互依存的?；锇殛P(guān)系可以幫助各項(xiàng)目參與方建立互信機(jī)制和交流機(jī)制，實(shí)現(xiàn)信息資源共享，消除對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的分歧，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不力”“參與方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制策略執(zhí)行不力”“用于風(fēng)險(xiǎn)分析的歷史數(shù)據(jù)不夠”“工程參與方的風(fēng)險(xiǎn)分配不合理”“工程參加各方對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不同”“用于對(duì)目前工程決策的信息不足”得分都在3.6分以上，表明這些制約因素也需要EPC承包商關(guān)注并加以解決。

5 結(jié)語(yǔ)

EPC模式以其設(shè)計(jì)、采購(gòu)和施工一體化的高效優(yōu)勢(shì)成為我國(guó)工程承包企業(yè)開拓國(guó)際市場(chǎng)的重要模式，但EPC模式在帶來(lái)更大利潤(rùn)空間的同時(shí)，也給承包商帶來(lái)巨大風(fēng)險(xiǎn)。為提升國(guó)際工程EPC承包商的風(fēng)險(xiǎn)管理能力，本研究系統(tǒng)調(diào)研了國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源、應(yīng)對(duì)措施以及管理障礙，為我國(guó)承包商的風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升和海外發(fā)展提供實(shí)證支撐。主要結(jié)論如下：

(1)國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)因素多，來(lái)源廣，主要風(fēng)險(xiǎn)集中在經(jīng)濟(jì)、業(yè)主、設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)、政治和不可抗力等方面，承包商需要從外部環(huán)境、利益相關(guān)者和項(xiàng)目自身等各個(gè)方面注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理。

(2)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)階段最常使用的方法為主要相關(guān)人員集體討論，風(fēng)險(xiǎn)分析階段最常使用的方法為主要相關(guān)人員共同評(píng)估，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)階段最常使用的方法為減少風(fēng)險(xiǎn)后果/可能性，表明EPC承包商已經(jīng)意識(shí)到合作管理風(fēng)險(xiǎn)的必要性，但我國(guó)承包商的國(guó)際工程EPC項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理整體水平仍有較大提升空間。

(3)現(xiàn)階段存在較多風(fēng)險(xiǎn)管理障礙，其中最主要的是缺乏正式的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。此外，缺乏協(xié)同管理風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制、協(xié)同管理風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，以及協(xié)同風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)與技能等障礙，證實(shí)了協(xié)同管理風(fēng)險(xiǎn)的重要性。

國(guó)際工程EPC承包商未來(lái)需加強(qiáng)同各利益相關(guān)者在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的合作，建立起規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，以便盡可能利用所有參與方的資源，有效管理經(jīng)濟(jì)、業(yè)主、設(shè)計(jì)、施工、采購(gòu)、政治和不可抗力等方面的風(fēng)險(xiǎn)。