淺析概率統(tǒng)計在企業(yè)風(fēng)險管理中的應(yīng)用

孫港

【摘 要】隨著國民經(jīng)濟的不斷增長，科學(xué)技術(shù)的不斷創(chuàng)新，企業(yè)發(fā)展得到質(zhì)的飛躍?；诮?jīng)濟改革深化的背景，企業(yè)面臨著各種機遇和挑戰(zhàn)，要想確保自身穩(wěn)定持續(xù)發(fā)展，創(chuàng)造出更多的社會效益和經(jīng)濟效益，就必須充分發(fā)揮概率統(tǒng)計方法在企業(yè)風(fēng)險管理中的作用，有效降低企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險，避免企業(yè)遭受嚴重的經(jīng)濟損失。文章將進一步對概率統(tǒng)計在企業(yè)風(fēng)險管理中的應(yīng)用展開分析與探討，最大化降低企業(yè)經(jīng)營管理過程中的各類風(fēng)險，為高層領(lǐng)導(dǎo)作出正確決策提供科學(xué)依據(jù)，為同行提供科學(xué)意見。

【關(guān)鍵詞】概率統(tǒng)計；企業(yè)；風(fēng)險管理

【中圖分類號】F27 【文獻標識碼】A 【文章編號】1674-0688（2018）02-0191-02

企業(yè)在經(jīng)營管理過程中會遇到各種風(fēng)險，常見的包括經(jīng)營風(fēng)險、市場風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險及政策風(fēng)險等。企業(yè)要想確保各項經(jīng)濟活動順利開展，就必須不斷加強對風(fēng)險的控制防范工作。概率統(tǒng)計作為數(shù)學(xué)學(xué)科一個具有顯著特色的分支，被廣泛應(yīng)用在各個行業(yè)領(lǐng)域中，推動了整個社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。現(xiàn)代企業(yè)在日常經(jīng)營管理中要善于運用概率統(tǒng)計論知識去控制風(fēng)險，科學(xué)預(yù)測分析危險事件發(fā)生的概率，從而有針對性地及時采取有效防范措施，保障企業(yè)經(jīng)營管理的科學(xué)安全性。

1 概率統(tǒng)計在企業(yè)風(fēng)險估測中的實踐應(yīng)用

1.1 最大似然估計法的應(yīng)用

假設(shè)已知存在總體分布函數(shù)形式，在函數(shù)形式中有一個或者數(shù)個參數(shù)θi（ i = 1，2，…， k ）是未知的，參數(shù)θi能夠獲得不同數(shù)據(jù)，進而在所有概率數(shù)據(jù)中選擇其中之一，從而實現(xiàn)在樣本觀察中形成最高的形成機會。最后將選出來的這個值當(dāng)作參數(shù)θi的估計值，將其記作為θi，該估計值是函數(shù)形式中未知參數(shù)θi的最大似然估計值。

例1：目前某一物流企業(yè)全年貨物運輸形成的貨物損失費用呈現(xiàn)正太分布f（x，μ，σ2）=（1πσ2）e-（x-μ2）/2σ2，運輸公司風(fēng)險管理人員通過合理正態(tài)分布公式，進而快速準確地運算出運輸損失的平均數(shù)值與標準差估計值。這樣一來，公司就能充分掌握到運輸事故發(fā)生后各種損失的基本情況和風(fēng)險程度大小，從而采取有效風(fēng)險防范控制措施。該運輸公司從全年運輸中抽取250次運輸貨損情況資料，并根據(jù)有關(guān)信息制作出分組頻數(shù)分布表，樣本的似然函數(shù)為：

InL=nIn（1//2c）-（n/2）Inσ2-（1/2σ2）lne∑（xi-μ）2。其中，平均估計值=μ（50×2+ 150×13+ 250×26+350×39+450×47+550×49+ 650×38+750×25+ 850×9+ 950×2）/250= 493.2

同理可知：方差σ2=34 613.56，標準差σ= 186。

從而得出該運輸公司貨物損失的平均估值與標準差估值分比為493.2與186。

1.2 區(qū)間估測法的應(yīng)用

假設(shè)總體分布函數(shù)形式f（x，θ）中的θ是未知參數(shù)，根據(jù)樣本明確的兩個統(tǒng)計量θ1和θ2對于指定的實際概率為1-α，同時存在p（θ1<θ<θ2）=1-α成立。則表示隨機區(qū)間（θ1，θ2）稱作為參數(shù)θ的對應(yīng)于置信概率（1-α）的置信區(qū)間。α代表了顯著性水平，能夠反映出區(qū)間估計的不可靠概率。運輸公司可以結(jié)合運輸過程中貨損風(fēng)險的實際信息資料，科學(xué)運用不同的區(qū)間估測方法[2]。

通過令Z=（x-μ）/σ，則Z為服從標準正態(tài)分布的隨機變量。如果一直樣本平均值x和抽樣誤差σx可以估測總體平均值所在區(qū)間有極限定理。當(dāng)n充分大時，可以通過以樣本標準差S，也就是最大似然點估計值^σ替代總體標準差σ，即σx=^σ/。

結(jié)合以上數(shù)據(jù)可知x=493.2 ，^σ=186，σx=11.76。

該運輸公司可估測一次貨物運輸過程中的平均損失金額，然而位于不同區(qū)間內(nèi)，其估計的可靠性會有所不同：

在（x±σx）即（493.2-11.76，493.2+11.76）之間的可靠性是68.3%；在（x±2σx）即（493.2-2×11.76，493.2+2×11.76）之間的可靠性是95.5%；在（x±3σx）即（493.2-3×11.76，493.2+3×11.76）之間的可靠性是99.7%。

2 概率統(tǒng)計在企業(yè)風(fēng)險管理評價中的實踐應(yīng)用

在一定條件下企業(yè)會結(jié)合自身的經(jīng)營內(nèi)容特點和情況，更加側(cè)重于關(guān)注其中某一部分的風(fēng)險管理工作。假設(shè)已知企業(yè)在管理中某一風(fēng)險事故發(fā)生所導(dǎo)致經(jīng)濟損失額的概率分布，就能夠成功計算出與該風(fēng)險密切相關(guān)的期望值μ、方差σ2及標準差σ。其中，期望值μ代表的是企業(yè)在該事故中的平均經(jīng)濟損失額，方差σ2和標準差σ則是指事故風(fēng)險經(jīng)濟損失的具體變化幅度。標準差與風(fēng)險之間成正比例關(guān)系，即標準差越大，企業(yè)所要面臨的事故風(fēng)險越難掌控[3]，實際反映風(fēng)險大小的量是差異系數(shù)σ/μ。見表1所示，為某個大型食品加工廠在水災(zāi)事故與火災(zāi)事故中損失的概率分布表。

根據(jù)表1數(shù)據(jù)我們可以算出由水災(zāi)事故導(dǎo)致的經(jīng)濟損失額：

期望值μ=∑xiPi=1.5×0.07+2.8×0.18+3.6×0.35+3.9×0.24+4.1×0.16=3.46萬元

方差σ2=∑（xi-μ）2p=（1.5-3.461）2×0.07+（2.8-3.461）2×0.18+（3.6-3.46 1）2×0.35+（3.9-3.461）2×0.24+（4.1-3.461）2×0.16=0.466 2。

標準差σ=0.682 7萬元

差異系數(shù)V=σ/μ=0.197 3

火災(zāi)事故導(dǎo)致食品加工廠的經(jīng)濟損失額：

期望值μ=1.125萬元

標準差σ2=0.408 5萬元

差異系數(shù)V=0.363 1

從上述各項數(shù)值分析可知，該食品加工廠火災(zāi)事故的實際損失差異系數(shù)遠遠大于水災(zāi)事故差異系數(shù)。根據(jù)概率統(tǒng)計理論相關(guān)知識可知，差異系數(shù)越大，表明其風(fēng)險程度越大。因此，證明了該食品加工廠在火災(zāi)事故中所要面臨的損失風(fēng)險會大于水災(zāi)損失風(fēng)險，企業(yè)要加強對火災(zāi)事故的管理控制，及時采取有效的火災(zāi)防范控制措施，杜絕火災(zāi)事故的發(fā)生，充分保障企業(yè)的經(jīng)濟利益和財產(chǎn)安全。

3 概率統(tǒng)計在企業(yè)風(fēng)險管理決策中的實踐應(yīng)用

隨著時間的不斷推移，市場經(jīng)濟不斷發(fā)展完善，越來越多企業(yè)認識到風(fēng)險管理決策工作的重要性，它直接關(guān)系到企業(yè)風(fēng)險的整體管理水平。在現(xiàn)代企業(yè)風(fēng)險管理決策工作中被廣泛應(yīng)用的概率統(tǒng)計方法是收益期望最大決策法[4]，該方法是通過在多種執(zhí)行方案中科學(xué)選擇出收益期望相對最大的方案作為最佳執(zhí)行方案，該方案的實施能夠有效降低企業(yè)在經(jīng)濟活動中的風(fēng)險，確保各個工作環(huán)節(jié)有條不紊地進行。

某大型商場在決定采購兒童書包時，對市場需求量展開了深入調(diào)查，從而得出書包銷售量概率分布表（見表2）。

當(dāng)書包采購量為150個時，假設(shè)市場需求量為100個，則代表該商場能夠成功銷售出書包100個，每個書包的出售價格為60元，則代表商場可獲得利潤為6 000元，還余下50個書包沒賣出，通過打折處理以40元價格出售，則會虧損1 000元。假設(shè)市場需求量為150個時，最終獲得利潤為9 000元。

當(dāng)書包采購量為150個時，收益期望值為：

1 000×0.1+5 000×0.2+9 000×0.15+9 000×0.35+9 000×0.2=7 400元

同理可知，當(dāng)商場書包采購量分別為50個、100個、200個及300個的時候，收益期望值分別為3 000元、5 600元、8 600元及8 400元。因此，我們可以得知當(dāng)商場進貨量為200個時收益期望值最高，同時表明了該方案的期望獲利最大，能夠確保企業(yè)在最低成本下創(chuàng)造出最大的經(jīng)濟效益，避免浪費物力成本。該商場最終應(yīng)該選擇書包采購量為200個作為最佳方案。

4 結(jié)語

綜上所述，企業(yè)要加大對風(fēng)險管理工作的投資力度，組建起專業(yè)化的風(fēng)險管理團隊，加強對風(fēng)險管理人員的組織培訓(xùn)教育工作，不斷提高他們的專業(yè)業(yè)務(wù)能力和綜合素質(zhì)。概率統(tǒng)計知識在企業(yè)風(fēng)險管理工作中的應(yīng)用至關(guān)重要，企業(yè)相關(guān)工作人員要合理將概率統(tǒng)計學(xué)與企業(yè)風(fēng)險估測、風(fēng)險評價及風(fēng)險管理決策工作結(jié)合在一起，深入對其展開全面的調(diào)研分析工作，并針對企業(yè)風(fēng)險管理工作中存在的問題，及時采取有效的解決措施，最大化降低企業(yè)經(jīng)營管理過程的各類風(fēng)險，為高層領(lǐng)導(dǎo)作出正確決策提供科學(xué)依據(jù)。

參 考 文 獻

[1]韓淑云.加強統(tǒng)計工作是提高企業(yè)管理水平的重要環(huán)節(jié)[J].統(tǒng)計與咨詢，2015（4）：121-123.

[2]孫平利.概率統(tǒng)計在企業(yè)風(fēng)險決策中的應(yīng)用[J].科技經(jīng)濟市場，2014（5）：65-69.

[3]臧恩文，金光成.概率統(tǒng)計在風(fēng)險管理中的應(yīng)用[J].沈陽工業(yè)學(xué)院學(xué)報，2015（3）：36-38.

[4]黃金，陸海龍，顧俊杰.企業(yè)安全投資邊際投資效益分析[J].當(dāng)代經(jīng)理人，2015（8）：25-28.