工傷保險(xiǎn)制度國(guó)際比較分析及對(duì)中國(guó)借鑒

張玉磊

摘要：本文以德國(guó)、美國(guó)、新加坡三國(guó)的工傷保險(xiǎn)制度為代表，分析其制度模式、運(yùn)行機(jī)制和管理體制，為我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度發(fā)展提供了啟示。

關(guān)鍵詞：工傷保險(xiǎn)制度；預(yù)警機(jī)制

1.背景及意義

1951年我國(guó)政務(wù)院出臺(tái)了《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》， 1953年、1956年兩次對(duì)公布的《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》進(jìn)行修訂。兩個(gè)文件的頒布和實(shí)施標(biāo)志著我國(guó)開(kāi)始建立工傷保險(xiǎn)制度。從此之后，我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度的法規(guī)依據(jù)經(jīng)過(guò)三次比較大的修訂，2011年1月1日起施行《工傷保險(xiǎn)條例》。目前我國(guó)的工傷保險(xiǎn)體系包括工傷保險(xiǎn)基金、工傷認(rèn)定、勞動(dòng)能力鑒定、工傷保險(xiǎn)待遇及監(jiān)督管理五大方面支撐。工傷保險(xiǎn)待遇主要包括醫(yī)療待遇、停工留薪待遇、生活護(hù)理費(fèi)、一次性傷殘補(bǔ)助金、傷殘津貼、一次性工傷醫(yī)療補(bǔ)助金、喪葬補(bǔ)助金、供養(yǎng)親屬撫恤金和一次性亡補(bǔ)助金等。

改革開(kāi)放以來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)足發(fā)展，我國(guó)已經(jīng)邁入工業(yè)化階段，生產(chǎn)領(lǐng)域持續(xù)擴(kuò)張，加入工業(yè)產(chǎn)業(yè)的工人數(shù)量日益增多，隊(duì)伍不斷壯大。工業(yè)人數(shù)的增多不僅帶來(lái)了產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，也帶來(lái)了工傷事故和職業(yè)病的上升態(tài)勢(shì)。工傷保險(xiǎn)制度是國(guó)家安全生產(chǎn)的防護(hù)網(wǎng)和減震器，因此，建立工傷保險(xiǎn)制度具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。工傷保險(xiǎn)制度的完善和推行有利于保障職工工傷權(quán)益、緩和勞資關(guān)系，維持社會(huì)生產(chǎn)的安定局面；妥善處理工傷事故，能為在工傷事故中的受傷者彌補(bǔ)損失，分散用人單位風(fēng)險(xiǎn)；工傷保險(xiǎn)制度的完善更有利于促進(jìn)安全生產(chǎn)，保護(hù)和發(fā)展社會(huì)生產(chǎn)力，以及有助于推進(jìn)我國(guó)城市化進(jìn)程、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定與和諧、改革社會(huì)保障制度、解決民生問(wèn)題。

2.國(guó)外工傷保險(xiǎn)制度分析

2.1 德國(guó)

德國(guó)具有非常完善的工傷保險(xiǎn)體系和制度。德國(guó)于1884年創(chuàng)建推動(dòng)了的工傷事故保險(xiǎn)體系，是世界上第一個(gè)建立工傷保險(xiǎn)體系的國(guó)家。根據(jù)2015年的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，參加德國(guó)工傷保險(xiǎn)制度機(jī)構(gòu)和公司超過(guò)39000家，覆蓋人群達(dá)到7600萬(wàn)人。一直以來(lái)，德國(guó)的工傷保險(xiǎn)制度都是世界各國(guó)學(xué)習(xí)的對(duì)象，其體系和制度做到了最大限度地降低了對(duì)勞動(dòng)者的職業(yè)傷害，最大程度的保障了勞動(dòng)者的職業(yè)安全?？傮w而言，德國(guó)工傷保險(xiǎn)制度的成功歸結(jié)為制度和管理的完美結(jié)合使得德國(guó)工傷保障系統(tǒng)在預(yù)防、賠付和康復(fù)三方面保障到位。

德國(guó)政府立法推動(dòng)具有強(qiáng)制性的工傷保險(xiǎn)制度。國(guó)家設(shè)立專門的行政部門按照法律規(guī)定具體負(fù)責(zé)工傷保險(xiǎn)的運(yùn)營(yíng)。覆蓋范圍涵蓋了境內(nèi)各種企業(yè)、雇員、公職人員、自由職業(yè)者（自我雇傭者）、學(xué)生等大部分人群。德國(guó)的工傷待遇根據(jù)傷殘情況而定。普通疾病由疾病基金資助、嚴(yán)重傷害由專門的事故基金資助、達(dá)到一定喪失謀生能力的部分或永久傷殘人員可領(lǐng)取全額撫恤金的一定比例、永久完全傷殘人員按一定比例支付其年收入、嚴(yán)重殘疾者除了給予基本撫恤金外還給予每月照顧補(bǔ)助。對(duì)于死亡遺屬也給予了一定的撫恤金和收入。

德國(guó)日常預(yù)防工傷事故方面做得很好，如開(kāi)展勞動(dòng)監(jiān)察和咨詢、開(kāi)展安全教育和勞動(dòng)醫(yī)療以及制定和公布勞動(dòng)保護(hù)方面的規(guī)定。經(jīng)過(guò)百多年的實(shí)踐和發(fā)展，德國(guó)工傷保險(xiǎn)制度在管理、資金籌集、費(fèi)率等方面都發(fā)展的較為完善，也獲得明顯的社會(huì)效應(yīng)。

2.2 美國(guó)

美國(guó)工傷保險(xiǎn)制度屬于混合制，沒(méi)有全國(guó)統(tǒng)一管理，而是由各個(gè)州自行立法運(yùn)作。美國(guó)工傷保險(xiǎn)立法最早可以追溯到1908年的聯(lián)邦雇員工人補(bǔ)償法?？傮w而言，美國(guó)的工傷保險(xiǎn)制度分為三種：其一，由政府部門經(jīng)辦的非營(yíng)利性質(zhì)的工傷保險(xiǎn)制度；其二，由市場(chǎng)主導(dǎo)的盈利為主的公司保險(xiǎn)制度；其三，由政府出資、保險(xiǎn)公司承辦的工傷保險(xiǎn)制度。截至2015 年，美國(guó)有31個(gè)州建立了工傷補(bǔ)償制度。覆蓋群體包括大部分公共和私營(yíng)部門的雇員，覆蓋面約為8成。雖然各州自行立法，但是各州工傷保險(xiǎn)制度具有以下相似制度特征：首先，強(qiáng)制參保。除了極少數(shù)州以外，其他州的工人工傷保險(xiǎn)都要求用人方強(qiáng)制參保。第二，工傷待遇從認(rèn)定工傷之日起百分百支付。第三，繳納社保費(fèi)主體一致：由用工方繳費(fèi)。除華盛頓州外，工人工傷保險(xiǎn)統(tǒng)一由用人方繳費(fèi)。用人方可以從私營(yíng)公司購(gòu)買保險(xiǎn)，也可以購(gòu)買州立政府發(fā)行的保險(xiǎn)基金，某些大企業(yè)也可以自保險(xiǎn)。

美國(guó)雖然沒(méi)有統(tǒng)一的工傷保險(xiǎn)制度，而且其管理機(jī)構(gòu)、資金來(lái)源、工傷待遇等都不相同，但其最大的特點(diǎn)是具備專業(yè)化、市場(chǎng)化的工傷康復(fù)體系。從專門的康復(fù)協(xié)會(huì)、私人職業(yè)康復(fù)行業(yè)、職業(yè)康復(fù)咨詢機(jī)構(gòu)到專業(yè)康復(fù)咨詢機(jī)構(gòu)與社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)相結(jié)合，美國(guó)建立起了較為完善的工傷康復(fù)體系，較好地解決了工傷者的康復(fù)需求。

2.3新加坡

新加坡的工傷保險(xiǎn)沒(méi)有形成集中的工傷保險(xiǎn)基金制度，而是國(guó)家通過(guò)立法對(duì)工傷的賠償類型和標(biāo)準(zhǔn)作出規(guī)定，由雇主對(duì)雇員的工傷損傷進(jìn)行賠償。經(jīng)辦形式上不建立由相關(guān)政府機(jī)構(gòu)或者公共機(jī)構(gòu)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，完全推向市場(chǎng)化，要求或者鼓勵(lì)雇主向私人的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)購(gòu)買保險(xiǎn)。新加坡于1975年出臺(tái)《工傷賠償法》，并于2008年通過(guò)《工傷賠償法令》補(bǔ)充完善了工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍和受益面。

新加坡工傷保險(xiǎn)制度形成了自己的特點(diǎn)： 首先，新加坡工傷保險(xiǎn)制度的規(guī)定了工傷保險(xiǎn)的雇主責(zé)任。工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍包括月薪低于一定數(shù)額的員工、所有雇傭合約下的雇員及學(xué)徒工。雇主要為藍(lán)領(lǐng)工人購(gòu)買商業(yè)性的以外保險(xiǎn)工傷賠償包括一般醫(yī)療費(fèi)賠償、誤工費(fèi)賠償、傷殘津貼賠償?shù)软?xiàng)目，在賠付額度方面，考慮因素包括員工月收入、傷殘等級(jí)以及年齡等因素。其次，雇主選擇性較大，在保險(xiǎn)方式問(wèn)題上享有較為廣泛選擇權(quán)，可以選擇是否購(gòu)買工傷事故保險(xiǎn)。同時(shí)工傷風(fēng)險(xiǎn)與雇主利益直接掛鉤，促使雇主在工傷預(yù)防上具有一定的自覺(jué)性。雇主會(huì)在充分考慮自身利益和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基礎(chǔ)上做出選擇。第三，政府的監(jiān)督和管理責(zé)任。雖然與工傷相關(guān)的保險(xiǎn)事務(wù)是由私人的保險(xiǎn)公司來(lái)承辦，但是政府部門在工傷事故的報(bào)告、工傷認(rèn)定、待遇核定等方面對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)督和管理。

3.思考和建議

國(guó)外工傷保險(xiǎn)制度確立時(shí)間早，制度研究深入，并且有成熟的理論基礎(chǔ)和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。這些經(jīng)驗(yàn)在指導(dǎo)各國(guó)工傷保險(xiǎn)制度建設(shè)方面可為勞動(dòng)者構(gòu)建全面和充分的保障，這些經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度探究具有積極的借鑒意義。

3.1保險(xiǎn)形式需與本國(guó)國(guó)情和經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r相匹配

德國(guó)、美國(guó)和新加坡三國(guó)的工傷保險(xiǎn)制度體系發(fā)展過(guò)程及現(xiàn)狀表明，盡管三國(guó)都是主要發(fā)達(dá)國(guó)家且工傷保險(xiǎn)制度都是在互相借鑒基礎(chǔ)上先后建立，但在如何協(xié)調(diào)工傷保險(xiǎn)的政府作用與市場(chǎng)機(jī)制下的用人方責(zé)任保險(xiǎn)關(guān)系，以及工傷保險(xiǎn)管理模式都是充分考慮到本國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、社會(huì)運(yùn)行秩序、文化與傳統(tǒng)習(xí)慣等因素的。目前我國(guó)社會(huì)保障體系還不完善，建立工傷保險(xiǎn)制度應(yīng)根據(jù)我國(guó)目前經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化的運(yùn)行情況加以修正，在推行工傷保險(xiǎn)制度的同時(shí)需要考慮到風(fēng)險(xiǎn)不等的企業(yè)在繳費(fèi)等級(jí)與費(fèi)率上的差別，提高其參保意識(shí)及意愿，切莫只看到其他國(guó)家工傷保險(xiǎn)制度優(yōu)點(diǎn)而忽略分析現(xiàn)實(shí)狀況。

3.2建立健全工傷預(yù)警機(jī)制和工傷康復(fù)

德美新的工傷保險(xiǎn)制度實(shí)踐告訴人們：合理實(shí)施工傷預(yù)防機(jī)制能有效降低工傷事故的發(fā)生概率，從而減少工傷保險(xiǎn)基金的支出，進(jìn)一步降低工傷補(bǔ)償?shù)膲毫?，最終全面保障員工權(quán)益。在實(shí)際操作過(guò)程中，首先可以加大事故預(yù)防工作的直接投入，做好員工工傷預(yù)防培訓(xùn)和工傷預(yù)防技術(shù)管理；其次可增大工傷預(yù)防的資金投入，建立工傷預(yù)防專項(xiàng)基金，加強(qiáng)工傷預(yù)防培訓(xùn)，提高工傷預(yù)防技術(shù)。如果不幸發(fā)生了工傷，最重要的是對(duì)員工進(jìn)行工傷康復(fù)（包括職業(yè)康復(fù)、社會(huì)康復(fù)和心理康復(fù)），幫助其盡快回到工作崗位或者勞動(dòng)力市場(chǎng)，并切實(shí)落實(shí)賠償制度。美國(guó)較為完善的工傷康復(fù)體系值得我國(guó)借鑒和學(xué)習(xí)。

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