商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理策略

韓青辰　趙曉波

[提要] 合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作中的核心內(nèi)容，然而由于我國商業(yè)銀行所開展的合規(guī)風(fēng)險管理工作起步較晚，因此在商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作實踐中也不可避免地出現(xiàn)一些亟待解決的問題。本文在對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險做出概述基礎(chǔ)上，對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理問題及其優(yōu)化策略進(jìn)行研究與探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)風(fēng)險；管理問題；優(yōu)化策略

中圖分類號：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2018年5月7日

一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險概述

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險指的是商業(yè)銀行在經(jīng)營與管理過程中，因為沒有遵守行業(yè)規(guī)范或者法律法規(guī)而導(dǎo)致的法律處罰以及相應(yīng)經(jīng)濟(jì)損失與名譽損失等現(xiàn)象。從商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程方面來看，商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險可以分為流程風(fēng)險與非流程風(fēng)險兩類。其中，流程風(fēng)險是商業(yè)銀行經(jīng)營管理流程所固有的，這種風(fēng)險存在于不同工作流程的各個工作環(huán)節(jié)當(dāng)中；非流程風(fēng)險則主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行對行業(yè)規(guī)范、法律法規(guī)的理解存在偏差或者由自身經(jīng)營管理理念所導(dǎo)致的風(fēng)險，這些風(fēng)險都呈現(xiàn)出了可控性特征。從商業(yè)銀行主觀能動性方面來看，商業(yè)銀行經(jīng)營管理中出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險還可以分為主動違規(guī)導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險與被動違規(guī)所導(dǎo)致的合規(guī)風(fēng)險，其中，二者區(qū)別在于是否具有意識的違規(guī)以及是否蓄謀違規(guī)。前者具有主觀有意性與惡劣的性質(zhì)，而后者則具有主觀無意性。

二、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理中的問題

商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作中存在的問題主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

（一）合規(guī)風(fēng)險管理環(huán)境問題。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險管控工作中，雖然聲譽風(fēng)險管理、操作風(fēng)險管理以及法律風(fēng)險管理得到了較高程度的重視，但是合規(guī)風(fēng)險管理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理風(fēng)險管控工作中的核心地位卻沒有得到明確。與此同時，一些商業(yè)銀行管理工作者并沒有對合規(guī)風(fēng)險管理的價值做出深入的認(rèn)知，甚至認(rèn)為合規(guī)風(fēng)險管理會導(dǎo)致經(jīng)營成本的提升以及客戶的流失，因此相對于業(yè)務(wù)拓展而言，合規(guī)風(fēng)險管理并沒有處于一個較高的戰(zhàn)略地位。商業(yè)銀行管理層對合規(guī)風(fēng)險管理所持有的態(tài)度，自然也會影響基層員工對合規(guī)風(fēng)險管理的認(rèn)知，而這也是商業(yè)銀行中的工作人員普遍欠缺主動合規(guī)意識的重要原因，這些現(xiàn)象則對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作成效的提升產(chǎn)生著不容忽視的制約作用。

（二）合規(guī)風(fēng)險管理文化問題。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理過程中，商業(yè)銀行所具有的文化直接影響與反映著商業(yè)銀行所具有的經(jīng)營管理理念，并且左右著商業(yè)銀行這經(jīng)營管理行為。良好的合規(guī)風(fēng)險管理文化，能夠為商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理水平的提升奠定良好的基礎(chǔ)，而在部分商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理工作中，合規(guī)風(fēng)險管理文化仍舊沒有從“要我合規(guī)”轉(zhuǎn)變?yōu)椤拔乙弦?guī)”。與此同時，雖然部分商業(yè)銀行制定了“合規(guī)風(fēng)險管理從高層做起”以及“做好合規(guī)風(fēng)險管理，創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價值”等口號，但是這些口號也并沒有真正轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行工作人員的工作行為。這種現(xiàn)象反映出了商業(yè)銀行對合規(guī)風(fēng)險管理教育培訓(xùn)工作欠缺足夠重視以及合規(guī)風(fēng)險管理理念沒有深入人心等問題。因此，如何構(gòu)建起良好的合規(guī)風(fēng)險管理文化，如何利用合規(guī)風(fēng)險管理文化對商業(yè)銀行工作人員的工作意識以及工作理念做出指導(dǎo)，是商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作中需要解決的重要問題。

（三）合規(guī)風(fēng)險管理機制問題。雖然大部分商業(yè)銀行都具有較為合理的合規(guī)風(fēng)險管理組織架構(gòu)以及完備的合規(guī)風(fēng)險管理人才隊伍，但在合規(guī)風(fēng)險管理組織架構(gòu)以及合規(guī)風(fēng)險管理人才隊伍職責(zé)方面卻缺乏詳細(xì)的闡述。與此同時，當(dāng)前大部分商業(yè)銀行都構(gòu)建起合規(guī)風(fēng)險上報機制，但合規(guī)風(fēng)險上報的準(zhǔn)確性、及時性仍有待提升，這導(dǎo)致一些潛在的或者已經(jīng)產(chǎn)生合規(guī)風(fēng)險難以得到有效的處理?？傊?，對于許多商業(yè)銀行而言，合規(guī)風(fēng)險識別、預(yù)警、處理工作體系的構(gòu)建，仍舊處于探索階段，而合規(guī)風(fēng)險管理部門職責(zé)不清、職能重疊等現(xiàn)象也客觀存在，因此按照與合規(guī)風(fēng)險管理相關(guān)的文件對合規(guī)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)做出構(gòu)建、對合規(guī)風(fēng)險識別以及處理機制進(jìn)行完善是十分必要的。

三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理策略

（一）對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理環(huán)境進(jìn)行優(yōu)化。在商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作的優(yōu)化過程中，良好的合規(guī)風(fēng)險管理環(huán)境能夠為商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理質(zhì)量的提升奠定良好的基礎(chǔ)。具體而言，商業(yè)銀行對銀行合規(guī)風(fēng)險管理環(huán)境的優(yōu)化，主要要求商業(yè)銀行從以下兩個方面做出努力：一方面在商業(yè)銀行經(jīng)營管理戰(zhàn)略的制定過程中，商業(yè)銀行需要明確合規(guī)風(fēng)險所具有的功能、必要性以及戰(zhàn)略定位，特別需要注意對合規(guī)風(fēng)險管理、內(nèi)控風(fēng)險管理以及操作風(fēng)險管理等作出區(qū)分。與此同時，合規(guī)風(fēng)險管理工作需要體現(xiàn)出全面性、強制性的特征，在為合規(guī)風(fēng)險管理工作配備充足管理人員的基礎(chǔ)上，提升合規(guī)風(fēng)險管理工作者在商業(yè)銀行的地位、明確對合規(guī)風(fēng)險管理工作者的能力要求，從而為合規(guī)風(fēng)險管理工作的有序、有效開展奠定良好的基礎(chǔ)；另一方面商業(yè)銀行有必要對自身所具有的治理結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善。在商業(yè)銀行運營管理工作中，合規(guī)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行開展風(fēng)險管控工作中的關(guān)鍵任務(wù)，也正因為如此，商業(yè)銀行有必要在公司治理結(jié)構(gòu)的完善中對合規(guī)風(fēng)險管理工作給予重點關(guān)注。

（二）重視商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理文化建設(shè)。商業(yè)銀行管理文化是在發(fā)展過程中逐漸形成且具有較高認(rèn)同程度的思想與信念，相對于強制性的、制度性的管理，商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理文化體現(xiàn)出了“柔性特征”，并可以在提升商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作水平方面發(fā)揮出重要的作用。具體而言，在合規(guī)風(fēng)險管理文化的建設(shè)工作當(dāng)中，商業(yè)銀行需要將合規(guī)風(fēng)險管理文化提升到戰(zhàn)略層面，并當(dāng)作商業(yè)銀行企業(yè)文化中最為核心的組成部分。合規(guī)風(fēng)險管理文化的構(gòu)建，需要體現(xiàn)出指導(dǎo)性與前瞻性，從而在為商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作的規(guī)范化發(fā)展提供依據(jù)的基礎(chǔ)上，適應(yīng)商業(yè)銀行持續(xù)發(fā)展的需求。在構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險管理文化的過程中，合規(guī)風(fēng)險管理文化的推廣應(yīng)當(dāng)同時進(jìn)行，在此過程中，商業(yè)銀行決策層、管理層應(yīng)當(dāng)率先垂范，在發(fā)揮示范效應(yīng)的基礎(chǔ)上引導(dǎo)商業(yè)銀行工作人員強化自身的合規(guī)風(fēng)險管理意識、催生主動合規(guī)的工作行為與工作習(xí)慣。與此同時，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)重視合規(guī)風(fēng)險管理文化的宣傳與培訓(xùn)，依托于各類違規(guī)案例，普及合規(guī)風(fēng)險管理文化的內(nèi)涵以及重要性，從而促使商業(yè)銀行工作人員對合規(guī)風(fēng)險管理文化產(chǎn)生高度的認(rèn)同感。

（三）提升商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險識別與處理能力。商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險識別與處理能力的提升，是提高商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作成效的重要保障。在此方面，商業(yè)銀行主要需要做好兩個方面的工作：一是對商業(yè)銀行所具有的合規(guī)風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)進(jìn)行完善與優(yōu)化。商業(yè)銀行中的合規(guī)風(fēng)險管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備正式性與獨立性，只有如此，商業(yè)銀行中的合規(guī)風(fēng)險管理工作才能夠呈現(xiàn)出專業(yè)性的特點，因此在合規(guī)風(fēng)險管理組織架構(gòu)的完善與優(yōu)化中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)避免出現(xiàn)多部門共抓共管合規(guī)風(fēng)險的情況。與此同時，在構(gòu)建正式、獨立的合規(guī)風(fēng)險管理部門之后，合規(guī)風(fēng)險部門需要明確自身職責(zé)，并與紀(jì)檢監(jiān)察部門、風(fēng)險管理部門、審計部門等強化合作，從而為合規(guī)風(fēng)險的有效預(yù)防奠定良好基礎(chǔ)；二是對合規(guī)風(fēng)險識別、處理機制進(jìn)行完善。在此方面，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)特別注意對各類金融產(chǎn)品所具有的合規(guī)性進(jìn)行審查，并通過完善經(jīng)營管理工作中的爭議處理機制、糾紛處理機制，為各類合規(guī)風(fēng)險的規(guī)避提供保障。與此同時，商業(yè)銀行有必要對合規(guī)風(fēng)險報告機制進(jìn)行構(gòu)建與完善，從而為識別潛在的合規(guī)風(fēng)險提供依據(jù)，繼而有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險或者有效降低合規(guī)風(fēng)險為商業(yè)銀行帶來的損失。

（四）對合規(guī)風(fēng)險管理考核與問責(zé)機制進(jìn)行完善。合規(guī)風(fēng)險管理考核與問責(zé)機制同樣是商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機制中重要的組成內(nèi)容。從合規(guī)風(fēng)險管理考核機制來看，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)以真實的數(shù)據(jù)為依據(jù)、以合規(guī)風(fēng)險管理制度為準(zhǔn)繩，對合規(guī)風(fēng)險管理考核內(nèi)容、評價標(biāo)準(zhǔn)等作出明確；與此同時，合規(guī)風(fēng)險管理考核工作應(yīng)當(dāng)覆蓋所有部門，從而確保考核工作的全面性，促使考核結(jié)果能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體合規(guī)風(fēng)險管理工作成效做出反映；從合規(guī)風(fēng)險管理問責(zé)機制來看，圍繞合規(guī)風(fēng)險管理考核結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)做好責(zé)任認(rèn)定與處罰工作，從而利用反面案例發(fā)揮警示作用，促使商業(yè)銀行工作人員意識到合規(guī)風(fēng)險管理工作的重要性，并引導(dǎo)商業(yè)銀行工作人員樹立主動合規(guī)意識，繼而有效提升商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理工作成效。

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