強監(jiān)管背景下商業(yè)銀行實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營管理的路徑研究

黃文麗

（廣西北部灣銀行，廣西 南寧 530000）

黨的十九大報告提出，要健全金融監(jiān)管體系，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線；在全國金融工作會議上，將防控金融風(fēng)險作為金融工作的三大任務(wù)之一；可見，防范金融風(fēng)險被擺在更加突出的重要位置。2017年，銀監(jiān)系統(tǒng)開出3452張罰單，涉及1877家機構(gòu)和1547被處罰責任人員，罰沒金額近30億元，最大的罰單來自于廣發(fā)銀行違規(guī)擔保案，罰沒金額高達7.22億元。頻繁發(fā)生的金融大案令人深省，銀行業(yè)合規(guī)文化建設(shè)刻不容緩，合規(guī)管理工作任重而道遠。

一、新形勢下商業(yè)銀行合規(guī)管理的重要性和必要性

（一）合規(guī)管理是商業(yè)銀行順應(yīng)嚴監(jiān)管形勢的必然要求

隨著金融嚴監(jiān)管時代來臨，“突出風(fēng)險、突出熱點、高頻檢查、高額處罰”已成為監(jiān)管新常態(tài)，強化合規(guī)風(fēng)險管理成為當前金融工作的重中之重。合規(guī)審慎經(jīng)營是銀行業(yè)金融機構(gòu)的經(jīng)營王道，合規(guī)文化建設(shè)是貫徹監(jiān)管要求、提升核心競爭力、實現(xiàn)國際化戰(zhàn)略的必然選擇。商業(yè)銀行應(yīng)深刻認清形勢，轉(zhuǎn)變思想觀念，以主動合規(guī)文化為指引，建立嚴追嚴管嚴查機制，排除重點領(lǐng)域潛在的風(fēng)險隱患，有效防范各類風(fēng)險傳播擴散。

（二）合規(guī)文化建設(shè)是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的必由之路

當前，商業(yè)銀行正處于加快深化改革創(chuàng)新、尋求戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的新時期，主動合規(guī)是推動新時期商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展的必由之路。通過建設(shè)合規(guī)文化，一方面可降低業(yè)務(wù)辦理過程中的操作風(fēng)險，避免遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、財務(wù)損失以及聲譽損失；另一方面為商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展提供基礎(chǔ)保障，確保銀行在復(fù)雜的內(nèi)外部環(huán)境下始終沿著穩(wěn)健發(fā)展的方向前進。從這個層面上來看，合規(guī)文化建設(shè)與穩(wěn)健經(jīng)營的目標是一致的，兩者相輔相成，共同為銀行的穩(wěn)健發(fā)展提供強有力保障。

（三）合規(guī)體系建設(shè)是商業(yè)銀行強化內(nèi)控管理、遏制案件高發(fā)的現(xiàn)實需要

當前銀行業(yè)普遍面臨著嚴峻的案防形勢，近三年發(fā)案總數(shù)持續(xù)攀升，涉案金額更是逐年倍增，大案要案接連發(fā)生，造成極大的負面影響。相繼發(fā)生的重大操作風(fēng)險案例和洗錢案，大多是由商業(yè)銀行自身合規(guī)風(fēng)險管理失控、合規(guī)文化缺失所致。強化合規(guī)體系建設(shè)，約束員工行為準則，將操作風(fēng)險扼殺于最前端，可遏制金融案件的發(fā)生。

二、銀行業(yè)機構(gòu)合規(guī)管理中存在的問題

（一）合規(guī)文化意識淡薄，合規(guī)觀念滯后

部分銀行業(yè)機構(gòu)對合規(guī)的理解只停留在表面的被動接受，而未將正確的合規(guī)理念真正貫徹到業(yè)務(wù)工作中。一是合規(guī)意識落實不到位。部分銀行從業(yè)人員缺乏對合規(guī)風(fēng)險的規(guī)避預(yù)防意識，缺乏對風(fēng)險事件的總結(jié)和事后防范意識。二是對合規(guī)文化欠缺認同感，重業(yè)務(wù)輕管理。部分從業(yè)人員為了拓展業(yè)務(wù)以及完成績效考核任務(wù)，不惜冒著違規(guī)操作的風(fēng)險，造成了嚴重的風(fēng)險事件。三是考核指標偏重于對經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展的考核，對合規(guī)風(fēng)險責任的劃分和合規(guī)成果的激勵機制尚未建立健全，導(dǎo)致合規(guī)文化建設(shè)缺乏動力、合規(guī)文化氛圍難以形成。

（二）合規(guī)標準缺乏系統(tǒng)性，合規(guī)執(zhí)行呈現(xiàn)簡單化

以辦法、規(guī)定、規(guī)程等規(guī)章制度為主體的業(yè)務(wù)規(guī)則尚未健全，集中管理和動態(tài)更新機制存在欠缺，合規(guī)性審查環(huán)節(jié)和后評價環(huán)節(jié)不夠嚴謹，關(guān)聯(lián)性和系統(tǒng)性的梳理不夠全面，可能存在內(nèi)外部、上下級間銜接不到位等問題。另外，合規(guī)標準的傳導(dǎo)速度和效率不高，員工無法全面掌握各類業(yè)務(wù)規(guī)則和崗位職責，對規(guī)章制度的理解不深透，對違規(guī)操作的后果不清楚，對合規(guī)理念的貫徹大打折扣。

（三）合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測排查不夠深入，問題整改問責機制不夠健全

“三道防線”不夠健全，風(fēng)險識別、揭示和控制的能力有待進一步加強，特別是業(yè)務(wù)條線作為第一道防線，對經(jīng)營風(fēng)險缺乏敏銳的嗅覺，日常監(jiān)測、盡職調(diào)查的質(zhì)量不高，監(jiān)管效能尚未充分發(fā)揮。對各類監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改力度不足，整改長效機制尚未真正建立，以點帶面、舉一反三的能力不強，自上而下、多維度的風(fēng)險管控力度還不夠。另外，違規(guī)必究、究必從嚴的問責機制尚未確立，責任追究“寬、松、軟”，難以形成從嚴治行、鐵腕整治案件風(fēng)險的高壓態(tài)勢。

（四）合規(guī)體系建設(shè)方式上缺乏創(chuàng)新

當前，銀行業(yè)機構(gòu)的合規(guī)管理模式存在因循守舊、缺乏新意等問題，合規(guī)文化建設(shè)模式較為單一，與自身發(fā)展特點的有機結(jié)合不足，使得合規(guī)文化缺乏針對性和應(yīng)用性，限制了合規(guī)管理制度在業(yè)務(wù)發(fā)展中發(fā)揮最大作用。

三、商業(yè)銀行實現(xiàn)合規(guī)建設(shè)的路徑選擇

（一）加強合規(guī)文化觀念的形成和滲透

一是重視對員工法律法規(guī)和規(guī)章制度的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，加強思想品德和風(fēng)險防范教育，將風(fēng)險意識、合規(guī)理念根植于心，在全行形成合規(guī)經(jīng)營的文化氛圍；二是大力宣傳“合規(guī)創(chuàng)造價值”的理念。將績效考核和獎勵向合規(guī)管理方向傾斜，帶動全行員工以合規(guī)促經(jīng)營，將風(fēng)險從被動防堵變?yōu)橹鲃宇A(yù)防，進一步改善經(jīng)營軟環(huán)境，規(guī)范經(jīng)營行為。三是將“合規(guī)操作”理念滲透到實際工作中去。將合規(guī)操作落實到每一個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中，以法規(guī)為準繩，視制度為高壓線，自覺遵守各項金融法律、法規(guī)和規(guī)章制度。

（二）構(gòu)建科學(xué)可持續(xù)發(fā)展的合規(guī)管理體系

針對各類規(guī)章制度執(zhí)行中存在的突出問題，不斷完善制度體系，厘清制度流程，優(yōu)化合規(guī)準則。一是對標監(jiān)管要求。密切關(guān)注外部監(jiān)管和法律環(huán)境的變化，掌握最新的監(jiān)管要求和動向，及時完善內(nèi)部規(guī)章制度。二是優(yōu)化業(yè)務(wù)規(guī)則。健全制度集中管理和動態(tài)更新機制，持續(xù)提升業(yè)務(wù)規(guī)則的協(xié)同性、科學(xué)性和針對性。廣泛征求分支機構(gòu)意見，扎實開展制度后評價工作，梳理現(xiàn)行規(guī)章制度中存在的問題。三是細化崗位準則和從業(yè)守則，建立員工合規(guī)檔案、樹立合規(guī)標兵，創(chuàng)建合規(guī)信用積分體系。四是從崗位、業(yè)務(wù)和機構(gòu)等三個維度開展合規(guī)達標管理，把合規(guī)達標作為崗位履職、開展業(yè)務(wù)和確定機構(gòu)授權(quán)的必要條件，進一步強化合規(guī)的剛性約束。

（三）強化監(jiān)督檢查，提升合規(guī)風(fēng)險防控水平

嚴控各類案件風(fēng)險，保持案防高壓態(tài)勢。一是有效落實“三道防線”。業(yè)務(wù)條線作為第一道防線，承擔風(fēng)險防控的首要責任；內(nèi)控合規(guī)、風(fēng)險管理等風(fēng)控條線承擔第二道防線職責；內(nèi)部審計、監(jiān)察條線承擔第三道防線職責。各部門應(yīng)分工明確、職責清晰、有機配合。二是積極構(gòu)建“條線盡職監(jiān)督+案件風(fēng)險排查+重點專項治理”的協(xié)同管理合力。強化各條線自查自糾機制，持續(xù)提升條線盡職監(jiān)督成效。圍繞案件多發(fā)領(lǐng)域和經(jīng)營管理重點，開展常態(tài)化、專題化案件風(fēng)險排查。三是提升非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測水平。充分發(fā)揮非現(xiàn)場風(fēng)險監(jiān)測功能，整合和運用現(xiàn)有風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng)及監(jiān)測成果，建立以信息科技為依托的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測機制。四是深化檢查成果的利用。強化各類排查治理活動與合規(guī)宣講工作緊密融合，充分展示并深刻剖析違法違規(guī)的嚴重危害，真正觸及員工的內(nèi)心深處，切實增強其廉潔從業(yè)、合規(guī)經(jīng)營意識，力促合規(guī)文化的落地生根。

（四）引入先進合規(guī)理念，利用技術(shù)手段提升合規(guī)管理能力

一是制定合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標，研究合規(guī)風(fēng)險評估模型，提高風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警的科學(xué)性。建立合規(guī)風(fēng)險數(shù)據(jù)信息收集機制，從案件風(fēng)險事件、內(nèi)外部檢查問題、客戶投訴情況、員工異常行為排查等多維度收集數(shù)據(jù)信息，通過運用大數(shù)據(jù)采集分析、優(yōu)化主動合規(guī)手段，打造合規(guī)科技創(chuàng)新體系。二是持續(xù)完善合規(guī)管理信息系統(tǒng)功能。探索開發(fā)集法律法規(guī)、監(jiān)管動態(tài)、內(nèi)外部案例、合規(guī)監(jiān)控、信息報告等功能為一體的電子化平臺，及時生成各類管理信息和報告，提高合規(guī)風(fēng)險管理工作系統(tǒng)化、信息化、智能化水平。三是建立專業(yè)化的合規(guī)風(fēng)險管理隊伍。對合規(guī)人員進行系統(tǒng)性培訓(xùn)，鼓勵其參加國際反洗錢師、企業(yè)法律顧問等職業(yè)資格證書的考試認證，不斷提高提高工作質(zhì)量和效率。