新時(shí)代農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范及風(fēng)險(xiǎn)化解問題研究

王敬仁

（棗莊農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司，山東 棗莊 277000）

2017年底中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出，打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，重點(diǎn)是防控金融風(fēng)險(xiǎn)，要服務(wù)于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線，促進(jìn)形成金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)、金融和房地產(chǎn)、金融體系內(nèi)部的良性循環(huán)，做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范和處置，堅(jiān)決打擊違法違規(guī)金融活動(dòng)，加強(qiáng)薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管制度建設(shè)。

隨著經(jīng)濟(jì)及金融改革的不斷深入，我國金融體系獲得了很大轉(zhuǎn)變，為了順應(yīng)時(shí)代和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的潮流，我國農(nóng)村商業(yè)銀行也需要建立一套適合自己的銀行風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制機(jī)制。然而就目前形勢(shì)而言，我國現(xiàn)有的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范制度不能完全適應(yīng)面臨的挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)控制上仍然存在很大問題。如果這些潛在風(fēng)險(xiǎn)一旦轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)風(fēng)險(xiǎn)，會(huì)給銀行帶來巨大經(jīng)濟(jì)損失，會(huì)對(duì)整個(gè)國家的金融事業(yè)帶來不利影響。因此，做好風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)化解是商業(yè)銀行工作的重中之重，本文的一些建議對(duì)于提高農(nóng)村商業(yè)銀行自身防范和抵御外部風(fēng)險(xiǎn)能力，對(duì)于維護(hù)良好的農(nóng)村金融秩序，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

一、概述

農(nóng)村商業(yè)銀行是從農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行轉(zhuǎn)型而來，是我國金融機(jī)構(gòu)中重要的組成部分，是農(nóng)村金融的主力軍，是聯(lián)系農(nóng)民致富的紐帶和橋梁，對(duì)于繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著不可替代的重要作用。但是隨著經(jīng)濟(jì)全球化的不斷發(fā)展，農(nóng)村金融體系的多元化變革，加之當(dāng)前金融亂象頻發(fā)，社會(huì)信用體系建設(shè)亟待加強(qiáng)等，農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)也在不斷加大。

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行為減少經(jīng)營管理活動(dòng)中可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的管理活動(dòng)。其目標(biāo)是尋求最小風(fēng)險(xiǎn)下的最大盈利。其內(nèi)容主要包括：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)決策四個(gè)方面。

隨著農(nóng)村商業(yè)銀行不斷發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理工作對(duì)于有效預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)顯得尤為重要。近年來，隨著人們對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)行廣泛關(guān)注，出現(xiàn)了越來越多的風(fēng)險(xiǎn)隱患，不斷限制著農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展，這就要求農(nóng)村商業(yè)銀行管理人員要擁有風(fēng)險(xiǎn)防范和抵御風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)，要掌握風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)化解的技能，建立積極健康的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和體制。

二、新時(shí)代我國農(nóng)村商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)成因分析

（一）相關(guān)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄

由于農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展時(shí)間較短，還未從農(nóng)村信用社的經(jīng)營狀態(tài)下較好地向商業(yè)銀行的經(jīng)營管理完全轉(zhuǎn)變，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)淡薄，不能完全適應(yīng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范管理要求，主要表現(xiàn)在重營銷輕管理、重利潤輕規(guī)范、執(zhí)行力不強(qiáng)、傳導(dǎo)機(jī)制不暢等各個(gè)方面。銀監(jiān)部門從2017年以來持續(xù)開展的“兩加強(qiáng)、兩遏制”、“三不當(dāng)”、“三套利”、“深化整治銀行業(yè)市場(chǎng)亂象”、“重點(diǎn)關(guān)注機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)化解”等工作較好地為農(nóng)村商業(yè)銀行的良性發(fā)展指明了方向，提出了較高層面的風(fēng)險(xiǎn)防范和風(fēng)險(xiǎn)化解工作規(guī)范要求。在對(duì)以上各項(xiàng)專項(xiàng)治理工作的排查工作中發(fā)現(xiàn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)尤為突出。

農(nóng)村商業(yè)銀行信貸投放的主要服務(wù)對(duì)象為農(nóng)戶、個(gè)體工商戶、中小微企業(yè)及部分地方國有企業(yè)，由于屬于地方性金融機(jī)構(gòu)，在與地方各級(jí)關(guān)系的處理上較為微妙，勢(shì)必存在著一些不按規(guī)章制度辦事的弊端，最后導(dǎo)致信貸質(zhì)量不高、風(fēng)險(xiǎn)貸款較多。所以，要想從根本上解決風(fēng)險(xiǎn)管理的首要環(huán)節(jié)，就是要進(jìn)一步理順農(nóng)村商業(yè)銀行的自主經(jīng)營地位，增強(qiáng)各級(jí)管理人員的合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，有效防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

（二）在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中存在一些局限性

農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控機(jī)制是風(fēng)險(xiǎn)管理中的一項(xiàng)重要制度，對(duì)于規(guī)范銀行自身管理，有效防范和抵御金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮著重要作用。在農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展過程中，由于受到各界因素的影響，在經(jīng)營管理上存在較大壓力，難免會(huì)出現(xiàn)很多不可避免的問題，難以形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，具體表現(xiàn)為：農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作浮于表面，得不到足夠重視；在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在違規(guī)辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象，難以對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效把控；業(yè)務(wù)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)防控部門各自為政，不能形成合力，忽略了部門之間的溝通聯(lián)系，沒有較好的發(fā)揮出各部門的優(yōu)勢(shì)性，未明確劃分各部門的風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任等。這樣導(dǎo)致的結(jié)果就是，在面對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，無法區(qū)分或追究責(zé)任，出現(xiàn)了責(zé)權(quán)利不明確或不對(duì)等的現(xiàn)象，這是農(nóng)村商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中存在局限性的體現(xiàn)。

（三）金融監(jiān)管法規(guī)和制度不夠完善

近年來，國家及有關(guān)部門針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行相繼頒布了一系列保護(hù)性質(zhì)的金融法規(guī)，我國的金融法律體系已經(jīng)初步完善，但是仍然不能忽視對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行金融監(jiān)管法律法規(guī)不健全的問題。首先，有些法律法規(guī)缺乏相關(guān)的銀行解釋，操作起來比較困難，在農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營管理中，有法不依現(xiàn)象極為嚴(yán)重。有些地方國有企業(yè)及民營企業(yè)拖欠銀行債務(wù)行為較為普遍，不僅債務(wù)無法正常收回，涉及高管人員也很少受到應(yīng)有處罰，照樣異地任職、高消費(fèi)等，助長了農(nóng)村金融環(huán)境的進(jìn)一步惡化。此外，由于社會(huì)信用體系未完全建立，欠賬不還、跑路、逃廢銀行債務(wù)行為在某些地區(qū)愈演愈烈，擾亂了農(nóng)村商業(yè)銀行的正常經(jīng)營和良性發(fā)展。

（四）農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺失

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是一門囊括了金融學(xué)、管理學(xué)、經(jīng)濟(jì)學(xué)等很多知識(shí)在內(nèi)的綜合性學(xué)科，對(duì)專業(yè)人才的需求要求較高。在我國農(nóng)村商業(yè)銀行中，由于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)較為淡薄，導(dǎo)致相關(guān)管理人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度不夠，從事銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的人員水平和素養(yǎng)和西方國家及國有商業(yè)銀行相比仍然存在很大差距，人才缺乏也成了制約銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力提升的一個(gè)重要因素。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)化解問題策略研究

（一）完善公司治理架構(gòu),加強(qiáng)管理考核力度

從當(dāng)前最迫切最關(guān)鍵的環(huán)節(jié)入手，加強(qiáng)內(nèi)部管理機(jī)制和制度建設(shè)；嚴(yán)格按照商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引要求，合理設(shè)置部室及分支機(jī)構(gòu)，采取定員、定編、定崗的三定原則，明確職能范圍，強(qiáng)化從業(yè)人員責(zé)任擔(dān)當(dāng)意識(shí)；強(qiáng)化內(nèi)部合規(guī)職能部門管理，完善相應(yīng)職能建設(shè)，形成自上而下、較為通暢的執(zhí)行力度；加強(qiáng)對(duì)銀行從業(yè)人員的管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，并組織人員定期進(jìn)行合規(guī)性盡職考試，將考試成績與任職、薪酬、考核等掛鉤，進(jìn)一步完善選人用人機(jī)制，從各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)一步完善銀行公司治理架構(gòu)，加強(qiáng)內(nèi)外部管理、考核和責(zé)任追究力度。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)全面管理

要樹立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念。農(nóng)村商業(yè)銀行是由農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行轉(zhuǎn)型而來，管理人員慣性思維根深蒂固，風(fēng)險(xiǎn)管理理念尚未形成，風(fēng)險(xiǎn)管理水平亟待提升，要積極向先進(jìn)銀行學(xué)習(xí)，將先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理理念成為農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)。

農(nóng)村銀行的各級(jí)管理者，要高度重視風(fēng)險(xiǎn)防御工作，充分認(rèn)識(shí)到做好風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)于銀行發(fā)展的重要性，自覺加大重視程度。在經(jīng)營過程中，要樹立積極正確的經(jīng)營理念和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，對(duì)各方面因素進(jìn)行綜合分析，有選擇地推進(jìn)各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展，充分發(fā)揮各項(xiàng)業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)性，避免盲目發(fā)展現(xiàn)象出現(xiàn)。要在發(fā)展中尋找可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)，在風(fēng)險(xiǎn)管理工作中創(chuàng)造更大的經(jīng)濟(jì)效益。

要健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法，積極借鑒其他商業(yè)銀行及國外銀行優(yōu)秀管理經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段，努力找出潛在風(fēng)險(xiǎn)并掃除風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行業(yè)務(wù)有序進(jìn)行。

農(nóng)村商業(yè)銀行起步晚、發(fā)展緩慢，面臨著快速發(fā)展的迫切需要，為保證風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)分析和將防范工作有序進(jìn)行，要通過對(duì)目前業(yè)務(wù)流程進(jìn)行合理分析和對(duì)一些管理制度進(jìn)行必要完善，健全各個(gè)業(yè)務(wù)操作流程，將風(fēng)險(xiǎn)防范納入到各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程中，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)持續(xù)向好發(fā)展。

（三）增強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力,推動(dòng)業(yè)務(wù)優(yōu)質(zhì)發(fā)展

農(nóng)村商業(yè)銀行需要對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行不斷創(chuàng)新，有效防范和化解經(jīng)營管理中的信貸風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)等經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)模式進(jìn)行創(chuàng)新，建立起新的業(yè)務(wù)模式，推動(dòng)各項(xiàng)業(yè)務(wù)均衡發(fā)展。隨著經(jīng)濟(jì)全球化的到來，國際競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)日益嚴(yán)峻，要積極借鑒國外一些成功金融機(jī)構(gòu)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)，努力對(duì)業(yè)務(wù)能力進(jìn)行提升，培養(yǎng)出一批優(yōu)質(zhì)的客戶群，形成可持續(xù)發(fā)展的局面。此外，要結(jié)合中央要求服務(wù)于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革這條主線，促進(jìn)形成金融和實(shí)體經(jīng)濟(jì)、金融和房地產(chǎn)、金融體系內(nèi)部的良性循環(huán)，做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范和處置；還要對(duì)資金進(jìn)行合理調(diào)控分配，避免出現(xiàn)資金閑置和資金不足問題，增強(qiáng)資金的流動(dòng)性，提升風(fēng)險(xiǎn)化解的能力，做到有備無患。

（四）積極爭(zhēng)取外部支持,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)化解能力

為切實(shí)打贏防范金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，要堅(jiān)持屬地管理責(zé)任與統(tǒng)籌協(xié)調(diào)相結(jié)合原則，多請(qǐng)示、多匯報(bào)、多溝通、多協(xié)調(diào)，統(tǒng)籌做好各類風(fēng)險(xiǎn)排查及風(fēng)險(xiǎn)化解工作。

積極爭(zhēng)取政府各項(xiàng)優(yōu)惠政策的落地實(shí)施，幫扶化解風(fēng)險(xiǎn)貸款，解決經(jīng)營中的難題。爭(zhēng)取當(dāng)?shù)貎?yōu)質(zhì)企業(yè)投資入股，置換問題股份，消化歷史包袱，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)。積極對(duì)接當(dāng)?shù)胤ㄔ?、檢察院、公安、監(jiān)察委等行政司法及監(jiān)察部門，對(duì)涉訴不良貸款案件“快審、快執(zhí)、快結(jié)”，加大對(duì)惡意逃廢農(nóng)商銀行債務(wù)行為的打擊力度，嚴(yán)厲查處公職人員拖欠農(nóng)商銀行貸款行為等。爭(zhēng)取當(dāng)?shù)卣_放政府平臺(tái)數(shù)據(jù)資源，加大對(duì)人社、工商、稅務(wù)、公安、司法、電力等部門數(shù)據(jù)信息聯(lián)通，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)連通共享。

四、結(jié)語

總而言之，由于農(nóng)村商業(yè)銀行的特性使之成為金融風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者。隨著風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的加強(qiáng)，我國農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制雖然得到了穩(wěn)定，抗風(fēng)險(xiǎn)能力和風(fēng)險(xiǎn)控制能力也有了大幅提升，但是在管理中仍存在很多需要改善的地方，所以，農(nóng)村商業(yè)銀行不僅要學(xué)習(xí)和借鑒國外及國內(nèi)優(yōu)秀銀行先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，還要結(jié)合自身實(shí)際，探索符合自身發(fā)展的中國特色道路，通過銀行來穩(wěn)定市場(chǎng)，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)得到快速穩(wěn)定發(fā)展。本文提出的一些農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)化解策略，對(duì)提高我國農(nóng)村商業(yè)銀行的抵御各界風(fēng)險(xiǎn)能力具有積極的意義。