我國(guó)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究

茍文麗 大同銀行股份有限公司

一、消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)及其風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

消費(fèi)貸款是我國(guó)商業(yè)銀行向自然人發(fā)放的用于消費(fèi)（非經(jīng)營(yíng)性目的）貸款。主要用于房屋及其裝修、汽車、旅游、大額耐用品等方面。區(qū)別于其他貸款品種，消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)具有貸款金額小、貸款期限長(zhǎng)、單筆風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低的特點(diǎn)（張琪，2016）,雖然起步較國(guó)外晚，但發(fā)展比較迅速。近年來(lái)的研究發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)于我國(guó)零售實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展有重大促進(jìn)作用（孟長(zhǎng)安，2017）。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)告顯示，2018年一季度末我國(guó)金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)信貸收支人民幣合計(jì)約為32.95萬(wàn)億元，占我國(guó)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款收支的比例為26.36%，比2015年末增加了13.99萬(wàn)億元。其中存款類金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)信貸收支人民幣合計(jì)約為32.38萬(wàn)億元，占我國(guó)存款類金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)貸款收支的比例為26.04%，比2015年末增加了13.72萬(wàn)億元。

（二）商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要有資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理和綜合風(fēng)險(xiǎn)管理（王志強(qiáng)，2016）。基于“效益性、安全性、流動(dòng)性”經(jīng)營(yíng)原則，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理重點(diǎn)主要在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理上。作為商業(yè)銀行主要資產(chǎn)收益來(lái)源，信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到資產(chǎn)的質(zhì)量和收益。從銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的2017年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行不良貸款余額1.71萬(wàn)億元，不良貸款率1.74%；較2015年分別上升0.44萬(wàn)億元，而2015年四季度主要監(jiān)管指標(biāo)數(shù)據(jù)顯示，商業(yè)銀行不良貸款余額1.27萬(wàn)億元，不良貸款率1.67%。雖然幾年來(lái)商業(yè)銀行和監(jiān)管部門(mén)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理力度逐漸加大，但是風(fēng)險(xiǎn)卻仍舊隨著業(yè)務(wù)規(guī)模的增加而擴(kuò)大。

（三）消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一般經(jīng)過(guò)識(shí)別、評(píng)估、確定、分析、量化、處理、控制等幾個(gè)程序。而消費(fèi)信貸作為商業(yè)銀行零售信貸業(yè)務(wù)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，其發(fā)展也根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異而不同（孟長(zhǎng)安，2017），商業(yè)銀行賺取巨大利潤(rùn)率的同時(shí)，鑒于消費(fèi)信貸規(guī)模擴(kuò)大，相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)擴(kuò)大。面對(duì)當(dāng)前如此復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，一旦風(fēng)險(xiǎn)不可控，將影響商業(yè)銀行的正常經(jīng)營(yíng)。加之，由于我國(guó)在消費(fèi)信貸方面的法律法規(guī)體系建設(shè)較國(guó)外有所欠缺，消費(fèi)信貸逐漸成了重點(diǎn)監(jiān)管對(duì)象之一。

二、商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)成因

（一）宏觀方面主要體現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律法規(guī)、社會(huì)信用體系等相互之間沒(méi)有形成一個(gè)有機(jī)的整體

1.消費(fèi)信貸對(duì)促進(jìn)和調(diào)節(jié)國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行具有重杠桿作用（肖華堂，2013）。但是，由于消費(fèi)信貸在我國(guó)發(fā)展較晚，各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展、消費(fèi)水平存在很大的差異，居民消費(fèi)信貸又多集中在住房、汽車等剛性需求上，導(dǎo)致市場(chǎng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡。雖然國(guó)家近年來(lái)出臺(tái)了許多政策對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)節(jié)，但是消費(fèi)信貸的發(fā)展環(huán)境依然極為不穩(wěn)定，蘊(yùn)藏著巨大的風(fēng)險(xiǎn)因素。

2.法律保障體系是對(duì)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效保障。我國(guó)第一部《個(gè)人貸款管理暫行辦法》是由銀監(jiān)會(huì)于2010年2月出臺(tái)的。該管理辦法對(duì)個(gè)人貸款的貸前調(diào)查、貸中審查、支付管理、貸后檢查、檔案管理及相關(guān)責(zé)任人的責(zé)罰做了具體規(guī)定。消費(fèi)貸款資金不得用于經(jīng)營(yíng)性用途。因此，從本質(zhì)上來(lái)講，借款人向商業(yè)銀行申請(qǐng)消費(fèi)信貸其實(shí)是偏向于信用行為，而我國(guó)目前的相關(guān)規(guī)定大多數(shù)是針對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立的，對(duì)借款人要求可執(zhí)行力度較小。王驍馳（2017年）提出相比其他，個(gè)人消費(fèi)信貸的借款人違約風(fēng)險(xiǎn)偏高。

3.我國(guó)目前正處在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型時(shí)期，信用是目前社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不可缺少的也是較缺失的部分，社會(huì)信用體制建設(shè)的不完善，不僅對(duì)于我國(guó)構(gòu)建的現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論相悖，而且還會(huì)影響市場(chǎng)資金優(yōu)化配置效率，導(dǎo)致市場(chǎng)效率低下，不利于我國(guó)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)健發(fā)展。

（二）微觀方面主要是與商業(yè)銀行自身相關(guān)的問(wèn)題

1.經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控問(wèn)題凸顯。面對(duì)復(fù)雜的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，商業(yè)銀行也面臨著轉(zhuǎn)型挑戰(zhàn)（阮開(kāi)武，2017）。商業(yè)銀行本身是一個(gè)經(jīng)營(yíng)高風(fēng)險(xiǎn)的主體，作為我國(guó)消費(fèi)信貸參與最大的主體（孟長(zhǎng)安，2017）但是近年來(lái)，商業(yè)銀行抓住消費(fèi)信貸這個(gè)新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，只求業(yè)務(wù)數(shù)量，不注重質(zhì)量，內(nèi)控制度如同“紙上談兵”，缺乏與時(shí)俱進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念，弱化了風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。

2.從業(yè)人員門(mén)檻低。商業(yè)銀行信貸從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力難以達(dá)標(biāo)，缺乏與之崗位相匹配的理論知識(shí)能力和實(shí)踐操作能力。一名優(yōu)秀的消費(fèi)信貸專員，需要儲(chǔ)備金融、經(jīng)濟(jì)、法律、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)等各行各業(yè)的知識(shí)，加以實(shí)踐，能夠在貸款過(guò)程中快速有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，做出較準(zhǔn)確的判斷。

3.貸后管理不到位。由鑒于消費(fèi)貸款的業(yè)務(wù)特性，從成本角度考慮，貸后管理人員不會(huì)對(duì)所有逐一進(jìn)行管理，重要的是很多貸后人員未切實(shí)履行崗位職責(zé)，流于形式，導(dǎo)致不必要的風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)。

4.信息采集面太窄。商業(yè)銀行目前主要采用人民銀行征信管理中心的征信信息查詢系統(tǒng)，該系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是由人民銀行轄內(nèi)的商業(yè)銀行向人行報(bào)送相關(guān)信用信息，經(jīng)人民銀行整理后，供轄內(nèi)的各大銀行進(jìn)行查詢使用；另外，該系統(tǒng)未與其它相關(guān)部門(mén)及其它合法社會(huì)組織進(jìn)行對(duì)接，而且由于監(jiān)管政策的限制，導(dǎo)致信息數(shù)據(jù)的不全面型和狹窄性，使得社會(huì)信息資源無(wú)法共享，配置效率低下。

三、商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理建議

（一）改善宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

宏觀的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境決定了商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的質(zhì)量，經(jīng)濟(jì)環(huán)境質(zhì)量差，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理及內(nèi)控做的再好也于事無(wú)補(bǔ)。我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型處在關(guān)鍵時(shí)期，首先政府和人民銀行要采用配套的貨幣政策和財(cái)政政策，引導(dǎo)和發(fā)展市場(chǎng)消費(fèi)經(jīng)濟(jì)走向，有效促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級(jí)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的良性循環(huán)。2018年“兩會(huì)”指出，要實(shí)現(xiàn)金融與經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)，是防控風(fēng)險(xiǎn)的根本舉措。重要的是，要建立和完善社會(huì)保障體制機(jī)制，大力發(fā)展保險(xiǎn)業(yè)，將消費(fèi)信貸市場(chǎng)與保險(xiǎn)市場(chǎng)相結(jié)合，加強(qiáng)社會(huì)保障機(jī)制。

（二）建立健全法律法規(guī)

法律法規(guī)是對(duì)消費(fèi)信貸最基本的風(fēng)險(xiǎn)管理保障。首先，制定和完善適合我國(guó)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)展的消費(fèi)信貸法律法規(guī)、監(jiān)管政策，實(shí)現(xiàn)監(jiān)管全覆蓋；；其次，金融監(jiān)管體制要以我國(guó)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型關(guān)鍵期為風(fēng)向標(biāo)，把握好改革的時(shí)機(jī)，配合協(xié)調(diào)好金融和社會(huì)穩(wěn)定工作；第三，轉(zhuǎn)變政策法規(guī)監(jiān)管理念，洞察區(qū)域消費(fèi)走向，依據(jù)地區(qū)差異，實(shí)施行業(yè)業(yè)務(wù)引導(dǎo)，均衡業(yè)務(wù)發(fā)展。

（三）嚴(yán)格執(zhí)行違約懲罰

要切實(shí)加大借款人違約懲罰力度和成本，我國(guó)現(xiàn)有的個(gè)人貸款管理辦法，大多是側(cè)重對(duì)商業(yè)銀行的約束，導(dǎo)致在違約率不斷攀升的情況下，即損害了商業(yè)銀行的切身利益，更大大減弱了商業(yè)銀行開(kāi)展消費(fèi)信貸的熱情。因此，為了維護(hù)市場(chǎng)信心，應(yīng)該結(jié)合信用信息資源，將失信者的信用與所有從事與信用有關(guān)的活動(dòng)進(jìn)行關(guān)聯(lián)，讓其無(wú)處遁形，真正將社會(huì)信用體系建設(shè)逐步落實(shí)到實(shí)處。

（四）建立社會(huì)信用信息資源共享中心

拓寬信息采集面，盡快建立起社會(huì)信用信息資源共享中心，根據(jù)此信息服務(wù)渠道，商業(yè)銀行據(jù)此建立健全自己的“強(qiáng)大的后臺(tái)技術(shù)保障、海量的客戶數(shù)據(jù)庫(kù)、智能的營(yíng)銷模式、嚴(yán)格的篩選流程、優(yōu)良風(fēng)控機(jī)制、優(yōu)質(zhì)的貸后管理”一整條消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)服務(wù)鏈，逐步解決管理成本高、信息不對(duì)稱等問(wèn)題，同時(shí)，要做好金融信息保護(hù)工作，預(yù)防信息風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建具有穩(wěn)健特質(zhì)的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)。

（五）加強(qiáng)商業(yè)銀行自身管理

首先要吸納具有先進(jìn)的、新型經(jīng)營(yíng)理念的高管人才，引進(jìn)先進(jìn)、高效、配套適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的科技，建立強(qiáng)大的后臺(tái)服務(wù)保障機(jī)制，從根本上加快實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型發(fā)展，運(yùn)用新型技術(shù)，配合建立完善適合自身機(jī)構(gòu)的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，真正實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理系統(tǒng)的優(yōu)化，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平、管理效率和管理質(zhì)量；其次，要將內(nèi)控管理真正落實(shí)到位，風(fēng)險(xiǎn)是可以被提前預(yù)知的。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)管理貫穿整個(gè)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)流程，信貸專員務(wù)必要做到貸前調(diào)查盡職盡責(zé)，貸中審查合法合規(guī)，貸后檢查及早及時(shí)。再者，從基層開(kāi)始打造全方位培養(yǎng)高精尖素質(zhì)的專職消費(fèi)信貸員。對(duì)從業(yè)人員進(jìn)行嚴(yán)格的從業(yè)準(zhǔn)入，并對(duì)其進(jìn)行定期不定期的結(jié)合理論與實(shí)踐的培育，全方位培養(yǎng)高精尖素質(zhì)的專職消費(fèi)信貸員。