農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效及影響因素分析（2）

馬威

文章先論述了使用科學(xué)方法分析農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的必要性，然后用SBM績(jī)效評(píng)價(jià)模型對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行了分析，針對(duì)其中表現(xiàn)出來(lái)的外在影響因素進(jìn)行了分析，然后從企業(yè)內(nèi)部著手，分析內(nèi)在影響因素并指出解決辦法。

一、前言

農(nóng)村商業(yè)銀行是支持農(nóng)村農(nóng)業(yè)農(nóng)民發(fā)展的中堅(jiān)力量，是我國(guó)農(nóng)村金融體系中的重要組成部分，引導(dǎo)著農(nóng)村金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。由于農(nóng)村商業(yè)銀行的前身大多是農(nóng)村信用社，因此遺留了一部分農(nóng)村信用社的歷史問(wèn)題，在管理中偏向于粗放，為農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效提升帶來(lái)了困擾。2017年10月18日，習(xí)近平總書(shū)記在黨的十九大報(bào)告中提出了“鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略”，要求把黨和政府的工作中心放在解決三農(nóng)問(wèn)題上，切實(shí)促進(jìn)農(nóng)村地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。這就對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行提出了更高的要求。因此有必要對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效現(xiàn)狀和影響因素做科學(xué)的分析。

二、用科學(xué)方法分析的必要性

由于農(nóng)村商業(yè)銀行所代表的農(nóng)村金融在市場(chǎng)上所占的比重比較小，對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響有限，因此對(duì)于農(nóng)村金融的科學(xué)性研究比較少，再加上農(nóng)村商業(yè)銀行分布情況比較復(fù)雜，采集樣本和獲得相關(guān)準(zhǔn)確數(shù)據(jù)有一定的困難。因此現(xiàn)有的研究大多是借助商業(yè)銀行的評(píng)價(jià)辦法，或是從定性的角度分析機(jī)構(gòu)內(nèi)部因素對(duì)經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響，前者忽視了農(nóng)村市場(chǎng)的獨(dú)有特征，后者忽視了影響經(jīng)營(yíng)績(jī)效的外部因素。為了比較客觀全面的研究農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效及影響因素，應(yīng)該以定量的角度，利用比較客觀的銀行微觀數(shù)據(jù)和市場(chǎng)宏觀數(shù)據(jù)，分析內(nèi)外兩部分因素對(duì)于農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效的影響

三、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效現(xiàn)狀的科學(xué)分析

（一）選取樣本

從Bankscope數(shù)據(jù)庫(kù)中，選取包括浙江、廣東、吉林在內(nèi)的48家底層農(nóng)村商業(yè)銀行2013年到2016年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。首先進(jìn)行對(duì)數(shù)據(jù)的刪除法、平滑法處理，確定能夠被當(dāng)作樣本的36個(gè)農(nóng)村商業(yè)銀行，以個(gè)人存款和存款總量、固定資產(chǎn)和總資產(chǎn)、利息支出、員工費(fèi)用之處、營(yíng)業(yè)支出等作為輸入變量，以涉農(nóng)貸款總數(shù)、不良貸款數(shù)、利益收入、凈貸款和凈利潤(rùn)和股東權(quán)益等作為輸出變量。

（二）建立SBM績(jī)效評(píng)價(jià)模型

傳統(tǒng)的DEA模型只能進(jìn)行單個(gè)數(shù)據(jù)的分析；BCC模型忽視了松弛變量的影響，因此文章采用二者的改進(jìn)形式——SBM績(jī)效評(píng)價(jià)模型作為績(jī)效測(cè)評(píng)手段，既可以在多個(gè)變量之間進(jìn)行比較，又可以綜合所有有價(jià)值的影響因素。

（三）績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果分析

進(jìn)過(guò)復(fù)雜的SBM績(jī)效評(píng)價(jià)模型計(jì)算，得出每年農(nóng)村商業(yè)銀行的平均績(jī)效指標(biāo)和涉農(nóng)貸款總數(shù)。分別繪制條形圖如下：

從上市圖表可以看出，從2013年到2016年的四年間，2013年農(nóng)村商業(yè)銀行的平均績(jī)效分?jǐn)?shù)最高，2016年農(nóng)村商業(yè)銀行的平均績(jī)效分?jǐn)?shù)最低，四年間呈逐年下降的趨勢(shì)。但在此期間農(nóng)村商業(yè)銀行涉農(nóng)貸款數(shù)額卻逐年上升，2012年最低，2016年最高，漲幅達(dá)到60%。從中可以分析得出。盡管農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效有所下降，但是農(nóng)村商業(yè)銀行在存進(jìn)農(nóng)村農(nóng)業(yè)農(nóng)民發(fā)展方面的貢獻(xiàn)不斷增強(qiáng)。

四、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的外部影響因素分析

（一）農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

從上述的SBM績(jī)效評(píng)價(jià)模型實(shí)驗(yàn)中，還能得出各地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效，經(jīng)整理后繪制條形圖如下：

從圖表中可以明顯看出，各地區(qū)的平均經(jīng)營(yíng)績(jī)效存在明顯的差異，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的浙江、海南、廣東、江蘇等地區(qū)的農(nóng)村商業(yè)銀行平均經(jīng)營(yíng)績(jī)效明顯高于經(jīng)濟(jì)發(fā)展較緩的中西部和東北地區(qū)，在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)村信貸市場(chǎng)上可以用來(lái)抵押的物品相對(duì)比較少、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)也比較大，限制了當(dāng)?shù)剞r(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效提升。因此判定地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效有直接影響，二者成正相關(guān)。

（二）經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略

在統(tǒng)計(jì)中，有一項(xiàng)是針對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，經(jīng)統(tǒng)計(jì)，截止2016年年末，我農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)共49307個(gè)，浙江和廣東的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)有7509個(gè)，西北地區(qū)和東北地區(qū)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)合計(jì)5466個(gè)，從數(shù)據(jù)中可以明顯看出，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了不發(fā)達(dá)地區(qū)，這表明經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)采取了更為積極的金融發(fā)展戰(zhàn)略。當(dāng)然，這與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)有更加成熟的農(nóng)村信貸市場(chǎng)、更完善的風(fēng)險(xiǎn)防范和更好的經(jīng)營(yíng)環(huán)境有關(guān)。從總體上來(lái)講，地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展策略與農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效直接相關(guān)，二者呈正相關(guān)。

（三）支農(nóng)力度

從上述關(guān)于績(jī)效評(píng)價(jià)的表述中還可以看出，績(jī)效評(píng)分逐年下降的同時(shí)，涉農(nóng)貸款卻逐年上升。這是與國(guó)家對(duì)于三農(nóng)問(wèn)題逐漸重視，現(xiàn)代農(nóng)村金融服務(wù)體系得以建立，加上城鎮(zhèn)化建設(shè)和城鄉(xiāng)一體化建設(shè)工程的不斷推進(jìn)，對(duì)于涉農(nóng)貸款的相關(guān)優(yōu)惠政策出臺(tái)等多種因素有關(guān)。支持農(nóng)村發(fā)展帶有一定的政治性，優(yōu)惠力度比較大，這在一定程度上與商業(yè)銀行的盈利目標(biāo)相違背。因此，支農(nóng)力度與農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效直接相關(guān)，二者呈負(fù)相關(guān)。

五、農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的外部影響因素分析

（一）農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)存在短板

農(nóng)村商業(yè)銀行的主要客戶群體是農(nóng)村地區(qū)的中小企業(yè)，其業(yè)務(wù)增長(zhǎng)點(diǎn)主要依靠中小企業(yè)的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)和發(fā)展創(chuàng)新，因此，農(nóng)村商業(yè)銀行的投資規(guī)模和資金借貸數(shù)額都受到一定的限制，這造成農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展疲軟。此外，企業(yè)的發(fā)展要依靠業(yè)務(wù)上的不斷創(chuàng)新，但是農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)階段的主體業(yè)務(wù)仍然是借貸業(yè)務(wù)，新增業(yè)務(wù)僅僅有固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)，對(duì)于能夠產(chǎn)生較大的經(jīng)濟(jì)效益的基金托管、擔(dān)保和承諾、交易等業(yè)務(wù)都沒(méi)有涉及，這使得農(nóng)村商業(yè)銀行盈利困難，難以帶動(dòng)經(jīng)營(yíng)績(jī)效增長(zhǎng)。其固化的業(yè)務(wù)模式也與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相違背。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該增強(qiáng)自身的市場(chǎng)調(diào)查能力、網(wǎng)絡(luò)管理能力和營(yíng)銷(xiāo)策略，進(jìn)一步明確市場(chǎng)定位，明確針對(duì)的客戶群體，根據(jù)主要客戶群體的生產(chǎn)生活需要，積極開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)。還可以借助高度發(fā)達(dá)的互聯(lián)網(wǎng)，將農(nóng)村商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)聯(lián)系起來(lái)，開(kāi)創(chuàng)新的業(yè)務(wù)服務(wù)模式，如手機(jī)銀行等。吸引更多的客戶群體，提高自身的服務(wù)水平。

（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制落后

信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是銀行行業(yè)的重要工作內(nèi)容沒(méi)要對(duì)貸款人的信用程度和還款能力進(jìn)行系統(tǒng)評(píng)估，合格后才能進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)，這是保障銀行經(jīng)濟(jì)效益，降低不良信貸率的重要措施?，F(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是這樣運(yùn)行的：首先，銀行派出一線信貸員對(duì)融資機(jī)構(gòu)的信用和還款能力進(jìn)行評(píng)估，信貸員將收集到的風(fēng)險(xiǎn)資料移交給風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理部門(mén)進(jìn)行審核，審核通過(guò)就可以放款。這種模式中存在著許多問(wèn)題：第一，評(píng)估過(guò)程缺乏科學(xué)性，信貸員很難對(duì)融資對(duì)象的整體信用和還款能力做出準(zhǔn)確的評(píng)估，容易出現(xiàn)片面評(píng)估，而且?guī)в兄饔^色彩；第二，評(píng)估過(guò)程缺乏系統(tǒng)性，融資對(duì)象、信貸員、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理部門(mén)三者之間掌握的信息處于不對(duì)等狀態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理部門(mén)的審核依據(jù)的僅僅是一份評(píng)估報(bào)告，容易出現(xiàn)失誤，對(duì)銀行造成資金損失。針對(duì)這種狀況，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該充分利用互聯(lián)網(wǎng)大數(shù)據(jù)，收集、整理融資對(duì)象的經(jīng)營(yíng)管理歷史數(shù)據(jù)，建立服務(wù)范圍內(nèi)的企業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)，同時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素，開(kāi)發(fā)出一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)模型。如此一來(lái)，就能對(duì)企業(yè)的信用和還款能力進(jìn)行科學(xué)的分析，節(jié)省了人力和評(píng)估時(shí)間，提高了評(píng)估的準(zhǔn)確性，減少不良信貸率。

（三）缺少足夠的人才儲(chǔ)備

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展和科學(xué)技術(shù)的更新?lián)Q代，現(xiàn)階段智力密集型和技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)已經(jīng)成為了行業(yè)主流，這釋放出一個(gè)關(guān)鍵的信息，那就是高素質(zhì)人才在現(xiàn)代社會(huì)中的重要性。農(nóng)村商業(yè)銀行作為農(nóng)村金融的領(lǐng)頭羊，更應(yīng)該在時(shí)代潮流中，拼接高素質(zhì)的專(zhuān)業(yè)人才高瞻遠(yuǎn)矚，把握市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變化，將農(nóng)村金融引入高速發(fā)展的快車(chē)道。然而現(xiàn)階段農(nóng)村商業(yè)銀行仍保持著原有的員工結(jié)構(gòu)，對(duì)于高學(xué)歷、高素質(zhì)的人才引進(jìn)不夠，導(dǎo)致團(tuán)隊(duì)缺乏創(chuàng)新力。因此應(yīng)該著力培養(yǎng)高素質(zhì)人才，對(duì)員工的評(píng)價(jià)有績(jī)效評(píng)價(jià)轉(zhuǎn)為價(jià)值評(píng)價(jià)，滿足員工的生理需要、安全需要、受尊重的需要等，使員工對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行產(chǎn)生歸屬感和向心力，自覺(jué)參與到業(yè)務(wù)創(chuàng)新中來(lái)。另一方面，提高員工的待遇，吸引具有專(zhuān)業(yè)素質(zhì)的人才投入到農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展中來(lái)。（作者單位為安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)）