雄安新區(qū)融資租賃業(yè)面臨的問(wèn)題及對(duì)策

邢麗瀟　況政余　才讓加

融資租賃業(yè)屬于新型金融產(chǎn)業(yè)，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中融資租賃具有極大的推動(dòng)作用。雄安新區(qū)為了促進(jìn)自身經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，積極地推動(dòng)那個(gè)融資租賃業(yè)的發(fā)展。本文的寫(xiě)作就是從雄安新區(qū)融資租賃業(yè)面臨的問(wèn)題進(jìn)行分析，并提出了具有建設(shè)性的對(duì)策，以期能夠促進(jìn)雄安新區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

2017年4月1日雄安新區(qū)成立，它的位置是緊鄰北京，為了緩解首都的功能，調(diào)節(jié)京津冀地區(qū)的城市結(jié)構(gòu)，試圖用一種新的經(jīng)濟(jì)區(qū)的建設(shè)來(lái)進(jìn)行推動(dòng)和改善。雄安新區(qū)成立之后，重點(diǎn)發(fā)展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，主要是融資租賃業(yè)，試圖用融資租賃業(yè)來(lái)帶動(dòng)周邊地區(qū)的發(fā)展，為本地區(qū)探索出一種新的發(fā)展方向。

一、融資租賃的概念

融資租賃也叫金融租賃，企業(yè)為了滿足自身的發(fā)展，向租賃公司進(jìn)行設(shè)備等物質(zhì)的租用，這樣就可以不用占用自己的資金。融資租賃作為一種新的租賃方式跟傳統(tǒng)租賃有很大的不同，傳統(tǒng)租賃的租金主要是按照設(shè)備的使用時(shí)間來(lái)計(jì)算的，而融資租賃的租金主要是按照占用融資成本的時(shí)間進(jìn)行計(jì)算。

在目前的國(guó)際流行的金融創(chuàng)新工具中，融資租賃是其中的一種，它產(chǎn)生于美國(guó)，出現(xiàn)于二十世紀(jì)五十年代。融資租賃的特點(diǎn)是融資與融物并存，并且具有雙重保障：物權(quán)與債權(quán)，是目前世界各國(guó)中使用第二位多的金融工具。在我國(guó)，融資租賃業(yè)發(fā)展并不是非常早的，1981年才開(kāi)始出現(xiàn)，經(jīng)歷了挫折與動(dòng)蕩，到目前為止取得了一定的成績(jī)。相對(duì)于融資租賃貢獻(xiàn)于GDP的增長(zhǎng)來(lái)說(shuō)，發(fā)達(dá)國(guó)家的貢獻(xiàn)率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于中國(guó)，基本上維持在30%，而我國(guó)卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于這個(gè)數(shù)字。因此可以說(shuō)，中國(guó)的融資租賃業(yè)發(fā)展嚴(yán)峻，還需要努力推動(dòng)。

進(jìn)入80年代，從1981年開(kāi)始，國(guó)內(nèi)的融資租賃業(yè)開(kāi)始得以發(fā)展，隨著國(guó)家外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)，充許中外合資的首家東方租賃公司成立，這一階段，代表我國(guó)開(kāi)始邁向了融資租賃行列，同年，中國(guó)人民銀行通過(guò)許外，第一個(gè)中國(guó)租賃公司創(chuàng)立。到了2世紀(jì)的2006年，經(jīng)達(dá)20多年的發(fā)展，該行業(yè)的發(fā)展初最初的起步，歷經(jīng)了不斷的創(chuàng)新摸索發(fā)展，至2006年，我國(guó)的融資租賃資產(chǎn)發(fā)展仍然不太完善，僅有80億元的規(guī)模。但是，進(jìn)入2007年之后，隨著銀行以及外資融資公司的加入，國(guó)內(nèi)的融租賃行業(yè)開(kāi)始邁向一個(gè)全新的發(fā)展高度。據(jù)2013年的一項(xiàng)調(diào)查，這一年國(guó)內(nèi)的租賃企業(yè)，已增至1026家，資產(chǎn)規(guī)模也擴(kuò)展到了21000億元以上。至2014年中旬，國(guó)內(nèi)的融資租賃公司，最高已有1630家，國(guó)內(nèi)簽約的融資賃合同資金，共達(dá)到29000億元。國(guó)內(nèi)總注冊(cè)資金，也達(dá)到了5020億元以上。這充份說(shuō)明，這一階段已是我國(guó)融資租賃業(yè)的高速發(fā)展時(shí)期。雖然目前的發(fā)展形勢(shì)大好，但與西方歐美國(guó)家相比，我國(guó)目前仍處于持續(xù)探索的學(xué)習(xí)階段，通過(guò)不斷擴(kuò)展規(guī)模，加強(qiáng)行業(yè)衡量指標(biāo)，努力向國(guó)際市場(chǎng)接軌。而從國(guó)外的滲透率來(lái)看，西方國(guó)家的占比都在15%-30%之間，而我國(guó)的占比，僅不到足5%，因此無(wú)論是發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度，仍然無(wú)法與西方國(guó)家相比。而從GDP貢獻(xiàn)值來(lái)看，西方國(guó)家達(dá)到了30%，我國(guó)仍然達(dá)不到對(duì)方的三分之一。

雄安新區(qū)成立以后，其業(yè)務(wù)范疇跨越金融、證券、投資、法律等多個(gè)不同行業(yè)，其主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，是創(chuàng)立一個(gè)集法治化、國(guó)際性的商業(yè)環(huán)境，為國(guó)內(nèi)及北京、天津、河北等地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供基本保障。隨著它的建立和業(yè)務(wù)拓建，并利用法律保障來(lái)促進(jìn)融資行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，推動(dòng)周邊經(jīng)濟(jì)和商業(yè)秩序的協(xié)調(diào)發(fā)展，從而為社會(huì)更多行業(yè)和企業(yè)提供了更實(shí)惠便利，以及基本權(quán)益保障。

二、雄安新區(qū)融資租賃存在的問(wèn)題

融資租賃在我國(guó)發(fā)展的時(shí)間比較短，但是發(fā)展的速度卻很快，特別是在上海、天津等自貿(mào)區(qū)，因?yàn)檫@里有區(qū)域優(yōu)勢(shì)，所以一旦確定便有了強(qiáng)勢(shì)的發(fā)展力量。但是雄安新區(qū)作為一個(gè)新的經(jīng)濟(jì)區(qū)在發(fā)展融資租賃業(yè)的過(guò)程當(dāng)中不可避免的會(huì)存在一些問(wèn)題。

（一）外部環(huán)境

1、監(jiān)管不足

中國(guó)融資租賃業(yè)的發(fā)展仍然面臨巨大的挑戰(zhàn)。融資租賃業(yè)要想獲得良性的發(fā)展，監(jiān)管過(guò)嚴(yán)或者是監(jiān)管過(guò)松都會(huì)影響融資租賃業(yè)的良性發(fā)展，如果監(jiān)管過(guò)嚴(yán)會(huì)導(dǎo)致融資租賃業(yè)發(fā)展受到限制，如果監(jiān)管過(guò)松就會(huì)導(dǎo)致融資租賃業(yè)出現(xiàn)各種負(fù)面現(xiàn)象，一旦負(fù)面現(xiàn)象積累到一定的程度，就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)融資租賃業(yè)的癱瘓，就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)金融經(jīng)濟(jì)體系的發(fā)展受到損傷。我國(guó)發(fā)展融資租賃業(yè)的時(shí)間很短，存在的主要問(wèn)題是沒(méi)有形成一個(gè)行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)。目前我國(guó)融資租賃業(yè)十分嚴(yán)重的問(wèn)題主要就是行業(yè)監(jiān)管的法律不夠健全，政出多門(mén)導(dǎo)致了多頭管理的現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。

2、法律制度不健全

傳統(tǒng)的租賃主要就是出租人有責(zé)任對(duì)租用的物品進(jìn)行監(jiān)管，在租賃完成，交付之前，出租人必須保證所出租的物品是可以進(jìn)行收益的；但是新興的融資租賃卻跟傳統(tǒng)租賃不一樣，融資租賃的出租人不必負(fù)擔(dān)任何的責(zé)任，這在發(fā)達(dá)國(guó)家當(dāng)中已經(jīng)得到了普遍的認(rèn)同，但是因?yàn)槲覈?guó)發(fā)展融資租賃業(yè)比較晚，相關(guān)的法律并不健全，一些法律意識(shí)單薄的群體會(huì)認(rèn)為這個(gè)條款沒(méi)有約束力，還不如合同里的條款約束性強(qiáng)。

（二）內(nèi)部環(huán)境

1、人才問(wèn)題

融資租賃作為一種新型的金融服務(wù)方式，融資租賃發(fā)展的時(shí)間比較短，其行業(yè)所具備的人才并不充足，開(kāi)展租賃業(yè)務(wù)的關(guān)鍵就在于需要對(duì)租賃資產(chǎn)進(jìn)行識(shí)別，對(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行把控，所以融資租賃的從業(yè)人員需要有較高的專業(yè)能力和素養(yǎng)，特別是綜合素質(zhì)要求一定要高。我國(guó)租賃行業(yè)發(fā)展時(shí)間短，從業(yè)人員的專業(yè)性不高，特別是商業(yè)銀行以及設(shè)備廠商等都缺乏專業(yè)的人員來(lái)研究金融租賃業(yè)務(wù)。

我國(guó)的大學(xué)一般也沒(méi)有設(shè)置金融資租賃專業(yè)，沒(méi)有培養(yǎng)專門(mén)的人才，特別是本科和碩士教育，基本上沒(méi)有這個(gè)專業(yè)。理論知識(shí)的匱乏以及專業(yè)人才的缺失導(dǎo)致了我國(guó)融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)展出現(xiàn)人才的瓶頸，甚至在人才教育的培養(yǎng)方面出現(xiàn)了斷層。作為新興的金融服務(wù)行業(yè)，金融租賃也必將會(huì)有更大的發(fā)展，所以需要我國(guó)對(duì)經(jīng)營(yíng)主流行業(yè)的人才進(jìn)行專門(mén)的培育。金融租賃行業(yè)的人才不僅要掌握金融，也要會(huì)計(jì)、稅務(wù)等專業(yè)知識(shí)，特別是對(duì)機(jī)械設(shè)備要有高深的研究，對(duì)貿(mào)易經(jīng)營(yíng)等都要有所掌握，也需要掌握融資的專業(yè)知識(shí)。

金融租賃業(yè)在我國(guó)發(fā)展的速度比較快，呈現(xiàn)出的金融租賃公司數(shù)量也急劇加大，相對(duì)應(yīng)的對(duì)于行業(yè)人才的需求也不斷的加快，行業(yè)人才的需求加速了人才的流動(dòng)。在融資租賃公司的職工他們的人才流失率也非常的高，有的甚至都能達(dá)到20%。人才的高速流動(dòng)，雖然可以為某些融資租賃公司解決業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題，但是對(duì)于人才流動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)卻不可小覷。融資租賃公司因?yàn)槿鄙俳∪膬?nèi)部控制體系，加上公司薪酬績(jī)效管理存在問(wèn)題，導(dǎo)致了業(yè)務(wù)人員的流失。如果離職的員工道德比較低，就會(huì)引發(fā)融資租賃業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)方面的問(wèn)題。

2、創(chuàng)新問(wèn)題

雄安新區(qū)融資租賃業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢因?yàn)槟Ｊ奖容^單一，所以造成了融資成本的加大，因?yàn)樵诎l(fā)展過(guò)程當(dāng)中存在的一些問(wèn)題導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)性較高，這些都導(dǎo)致公司的創(chuàng)新性不足，缺失了發(fā)展的推動(dòng)力。

3、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)機(jī)制問(wèn)題

雄安新區(qū)設(shè)立的時(shí)間較短，融資租賃公司建立的時(shí)間也不長(zhǎng)，他們對(duì)市場(chǎng)缺乏一定的了解，獲取信息的能力較低，渠道較少，因此在一些投資決策上面容易出現(xiàn)決策失誤，這就為公司的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)了不穩(wěn)定的因素，讓公司的收益變低。再加上對(duì)其中存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題承租人和出租人因?yàn)榉芍匾暤氖呛贤囊?guī)定，所以在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之后，合同中是這樣規(guī)定的，出租人與承租人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與他們的收益是對(duì)等的。

三、促進(jìn)雄安新區(qū)融資租賃業(yè)發(fā)展的對(duì)策

（一）建設(shè)專業(yè)性的租賃人才隊(duì)伍

人才的缺乏以及流失導(dǎo)致了融資租賃業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展受到制約，因此建立一支專業(yè)性的融資租賃隊(duì)伍是當(dāng)務(wù)之急。

1、專業(yè)培訓(xùn)

對(duì)融資租賃公司的職工進(jìn)行專門(mén)的培訓(xùn)，培養(yǎng)他們成為高素質(zhì)的人才，具備專業(yè)的知識(shí)和能力，積極學(xué)習(xí)融資租賃所具備的專業(yè)知識(shí)

2、引進(jìn)高素質(zhì)人才

在特別需要的領(lǐng)域，要不惜代價(jià)引進(jìn)國(guó)外優(yōu)秀的人才，這樣才能為融資租賃業(yè)的發(fā)展提供可靠的人才。要定期對(duì)引進(jìn)的人員進(jìn)行培訓(xùn)，包括法律稅務(wù)，資產(chǎn)評(píng)估等內(nèi)容嗯，一方面可以讓員工拓展他們的知識(shí)面，另一方面也可以培養(yǎng)復(fù)合性的人才來(lái)應(yīng)對(duì)人才流失所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

3、引進(jìn)外來(lái)人才

融資租賃業(yè)發(fā)展的平臺(tái)越來(lái)越多，不再局限于機(jī)械制造行業(yè)，對(duì)于航空、船舶等領(lǐng)域也需要專業(yè)的人才，要引起這方面人才的重視。積極的引進(jìn)外來(lái)人才，加強(qiáng)與其他機(jī)構(gòu)的合作，提升對(duì)所有相關(guān)行業(yè)的認(rèn)知以及操作業(yè)務(wù)的能力，只有將行業(yè)做的更廣，才能在租賃業(yè)務(wù)當(dāng)中將風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

（二）提供稅收優(yōu)惠政策

融資租賃業(yè)在我國(guó)的發(fā)展時(shí)間較短，發(fā)展也不夠完善，沒(méi)有形成有效的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，因此為了融資租賃業(yè)的長(zhǎng)久發(fā)展，需要在政策方面予以扶持，特別是稅收優(yōu)惠政策。有了政策的鼓勵(lì)，可以安心去做一個(gè)新的領(lǐng)域，新設(shè)的經(jīng)濟(jì)區(qū)需要借鑒國(guó)外的做法，例如在稅收政策方面采用投資補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策，來(lái)鼓勵(lì)融資租賃業(yè)的發(fā)展，吸引更多的融資租賃公司來(lái)到雄安。

（二）規(guī)范法律制度

近年來(lái)我國(guó)實(shí)務(wù)法律界越來(lái)越重視對(duì)其研究，試圖探索出一套既符合國(guó)際又具有中國(guó)特色的融資租賃制度。我國(guó)融資租賃法律制度并不完善，為了適應(yīng)融資租賃業(yè)的發(fā)展，需要盡快的出臺(tái)《融資租賃法》。對(duì)于相關(guān)的融資租賃登記制度也要盡快發(fā)展和完善，要建立統(tǒng)一的管理模式，確定一系列可供租融資租賃行業(yè)整體發(fā)展參照的制度。融資租賃業(yè)納入到統(tǒng)一的管理體系下，可以改變以往的多頭管理的局面。

（三）實(shí)施行業(yè)化標(biāo)準(zhǔn)

1、構(gòu)建市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制

融資租賃業(yè)是一個(gè)新興的行業(yè)它與以往的傳統(tǒng)行業(yè)，并不能一概而論，需要建立與之相適應(yīng)的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制，特別是保險(xiǎn)公司的營(yíng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、證券市場(chǎng)的入市標(biāo)準(zhǔn)、銀行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制等，這些都要根據(jù)融資租賃業(yè)的特點(diǎn)進(jìn)行構(gòu)建。因?yàn)樾郯残聟^(qū)剛剛設(shè)立，融資租賃業(yè)的發(fā)展剛剛起步，所以在市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制方面不易設(shè)置太高的門(mén)檻，應(yīng)該按照融資租賃從業(yè)者的平均水平進(jìn)行設(shè)置，待融資租賃業(yè)發(fā)展較為成熟之后再相應(yīng)的提高行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，這樣不至于打擊融資租賃公司入駐的積極性。

2、完善市場(chǎng)配套體系

融資租賃業(yè)作為金融行業(yè)，需要對(duì)信用安全做出更高的要求，這樣才能拓寬融資渠道。因此要了解各個(gè)融資租賃公司的資信情況完善資信體系評(píng)級(jí)，要改善雄安新區(qū)的經(jīng)濟(jì)秩序和市場(chǎng)運(yùn)行機(jī)制，對(duì)于會(huì)計(jì)事務(wù)所和資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所要進(jìn)行有效監(jiān)督，對(duì)其在業(yè)務(wù)范圍之間的操作進(jìn)行有效的控制。

四、結(jié)語(yǔ)

雄安新區(qū)發(fā)展的速度較快，但是作為新興的融資租賃業(yè)發(fā)展過(guò)程必然會(huì)遇到種種困難和發(fā)展的瓶頸，我們要堅(jiān)持這個(gè)行業(yè)的發(fā)展，看到其存在的行業(yè)潛能。融資租賃市場(chǎng)的發(fā)展也會(huì)促進(jìn)各個(gè)金融市場(chǎng)的完善，最終會(huì)促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。在融資租賃業(yè)發(fā)展的過(guò)程當(dāng)中，政府要給予一定的支持幫助，要加快相關(guān)的法律制度的完善和出臺(tái)，為雄安經(jīng)濟(jì)區(qū)的不斷發(fā)展提供政策保障。有了一個(gè)健全的政策環(huán)境，才能促使金融資租賃業(yè)朝著健康的方向發(fā)展下去。（作者單位為遼寧對(duì)外經(jīng)貿(mào)學(xué)院）